La Planeacin financiera

Las
personas,
a
diario,
buscamos administrar bien
nuestro dinero, pero pocos
planificamos para encontrar
la forma ms eficiente de
gastarlo o invertirlo.

La planificacin financiera
La planeacin financiera es el conjunto de planes sistemticos
y estratgicos para lograr los objetivos del rea de finanzas en
particular y de la empresa en general

1.1

PLANEACION FINANCIERA

La planificacin financiera
Cuantificacin de lo que la empresa espera lograr en un lapso
de tiempo futuro
Informe
financiero
Lo que la
empresa
espera

Factores
que
influyen en
su dinmica

Situacin proyectada en el corto o largo plazo

1.1

PLANEACION FINANCIERA

La Planeacin Financiera incluye:

Pronosticar tendencias econmicas significativas
Expresar los objetivos generales de la empresa en
trminos financieros
Seleccionar las fuentes de fondo que se necesiten
Decidir la mejor utilizacin y asignacin de esos
fondos
Formular las relaciones ms efectivas de utilidadvolumen-costo
1.1

PLANEACION FINANCIERA

El objetivo es un plan financiero en el que se detalla y

describe la tctica financiera de la empresa, adems se hacen
previsiones al futuro basados en los diferentes estados
contables y financieros de la misma.

1.1

PLANEACION FINANCIERA

Planes financieros a largo plazo. (ESTRATEGICOS):

Son las actividades financieras planeadas a largo plazo, as
como el impacto financiero anticipado de las mismas. Tales
planes tienden a abarcar periodos que van desde los 2 a los 10
aos.
Planes financieros a corto plazo. (OPERATIVOS)
Estos planes abarcan por lo general periodos de uno a dos
aos. Su
informacin bsica esta compuesta por los pronsticos de
venta y diversas
modalidades de informacin operativa y financiera.

1.1

PLANEACION FINANCIERA

Anlisis Financiero:
El anlisis financiero de una empresa consiste en el anlisis e
interpretacin, a travs de tcnicas y mtodos especiales, de
informacin econmica y financiera proporcionada bsicamente
por sus estados financieros.
Estados financieros o Balance General:
Los estados financieros, tambin denominados estados
contables, informes financieros o cuentas anuales, son informes
que utilizan las instituciones para dar a conocer la situacin
econmica y financiera y los cambios que experimenta la misma
a una fecha o periodo determinado

1.1

PLANEACION FINANCIERA

1.1

PLANEACION FINANCIERA

1.1

PLANEACION FINANCIERA

Los Requisitos para una Planificacin Efectiva son:

Previsin: Se debe prever lo probable y lo improbable, sea de
beneficio o desmedro para la empresa.
Financiacin ptima: No existe un plan ptimo. Los
planificadores financieros deben hacer frente a los asuntos sin
resolver y arreglrselas lo mejor que puedan, basndose en su
criterio
Mirar el Desarrollo del Plan: Observar si ha sido viable el
camino que se ha tomado y si no es as tratar de hacer las
modificaciones que sean necesarias.

1.1

PLANEACION FINANCIERA

Aspectos fundamentales de la planeacin financiera:

1.1

Solvencia
Productividad o Rendimiento
Presupuestos
Control Financiero

PLANEACION FINANCIERA

Solvencia:
Es la relacin entre lo que una empresa tiene y lo que debe;
pero no todo lo que tiene es capaz de hacer frente a las
obligaciones .No todo lo que la empresa requiere el
desplazamiento de recursos con la misma intensidad.
Productividad o Rendimiento:
Es la relacin existente entre el beneficio y la inversin
necesaria para lograrlo. Es indudable que dentro de una misma
empresa, existen inversiones ms productivas que otras
porque requieren un bajo volumen de capital o porque
producen una utilidad elevada, o una combinacin los dos
factores.
1.1

PLANEACION FINANCIERA

Presupuestos:
Los presupuestos son los planes expresados en trminos
numricos que nos servirn como gua de accin y actuacin
para el logro de los objetivos operacionales , tcticos y
estratgicos.
El Presupuesto est integrado bsicamente por dos reas que
son:
El presupuesto de operacin.
El presupuesto financiero

1.1

PLANEACION FINANCIERA

El presupuesto de operacin:
Se refiere propiamente a las actividades de producir, vender y
administrar la organizacin, que son las actividades tpicas a
travs de las cules una empresa realiza su misin de ofrecer
productos o servicios a la sociedad.
El Presupuesto Financiero:
Es la elaboracin de los estados financieros presupuestados
anualmente.

1.1

PLANEACION FINANCIERA

Control Financiero:
El control financiero es la toma de acciones y decisiones
estratgicas necesarias para evaluar, medir y corregir el
desarrollo del proceso financiero de acuerdo a los planes y
objetivos establecidos, con el propsito de mantener
e
incrementar su nivel de rentabilidad y eficiencia

1.1

PLANEACION FINANCIERA

Para qu necesito hacer un plan financiero?.

Saber las necesidades de financiacin, en el corto plazo
operacin diaria de la empresa- como en el largo plazo
financiacin de inversiones.
Conocer la viabilidad econmica y posibles retornos.
Conocer el volumen mnimo de ventas necesario para empezar
a ganar dinero
Estudiar la sensibilidad de tu negocio a los principales factores:
crecimiento de ventas, costes etc.

1.1

PLANEACION FINANCIERA

Qu contenido debe tener un buen plan financiero?

Los elementos bsicos de un plan financiero son:

1.1

Cuenta de resultados
Plan de inversiones
Balance
Flujo de caja

PLANEACION FINANCIERA

Qu informacin necesito para empezar a hacer el plan

financiero de mi nueva empresa?
Para poder empezar a hacer un plan financiero se necesita
recopilar la siguiente informacin:
Precios y unidades de venta estimados por productoservicio-mercado.
Estructura de costes para la obtencin del servicio o
producto.
Gastos de personal estimados.
Gastos de servicios generales y administrativos.
Coste y plan de inversiones previstas.

1.1

PLANEACION FINANCIERA

explica la planeacin financiera?

es el conjunto de planes sistemticos y estratgicos para lograr
los objetivos del rea de finanzas en particular y de la
empresa en general.

1.1

PLANEACION FINANCIERA

explica la planeacin financiera?

es el conjunto de planes sistemticos y estratgicos para lograr
los objetivos del rea de finanzas en particular y de la
empresa en general.

1.1

PLANEACION FINANCIERA