DELITOS FINANCIEROS.

Art. 244 Concentracin Crediticia.- El sujeto activo del delito debe tener
la calidad de director, gerente, administrador, representante legal, miembro
del consejo de administracin, miembro del comit de crdito o funcionario
de la institucin bancaria, financiera u otra que opere con fondos del pblico.

El Sujeto Pasivo es la sociedad, incluso el Estado.

El tipo penal exige que el sujeto apruebe crditos, descuentos u otro

financiamientos por encima de los limites operativos establecidos en la ley de
la materia. (Ley General del Sistema Financiero).

Contempla la figura agravada. Siendo que en una de ellas se sanciona el

abuso de una posicin de dominio, de quien debe de cautelar los crditos,
descuentos u otras operaciones bancarias bien concedidas a las personas
calificadas para ello. Mientras la otra contempla para su consumacin el que
el agente realice la operacin crediticia por encima de los limites operativos
fijados en la ley, y como consecuencia de dicha accin, se toma la decisin
administrativa de intervenir o liquidar la institucin.

Es un delito eminentemente doloso.

 Art. 245 Ocultamiento, Omisin o Falsedad de la

Informacin.- El sujeto activo del delito debe ejercer funciones
de administracin o representacin de una institucin bancaria,
financiera u otra que opera con fondos del pblico.
El Sujeto Pasivo, es la sociedad, conformada por los interesados
en las actividades de la entidad financiera.
La Modalidad Tpica consiste en ocultar las situaciones de
liquidez o insolvencia de la institucin as como omitir o negarse
a proporcionar informacin o proporcionar datos falsos a las
autoridades de control o regulacin.

Art. 246-Institucionaes Financieras Ilegales.- El autor del delito

(Sujeto Activo) puede ser cualquier persona.

Sujeto Pasivo. Es el Estado.

La modalidad tpica. Captacin

Art. 247-Financiamiento por medio de Informacin Fraudulenta.El sujeto activo del delito puede ser cualquier persona.

Cuando el sujeto activo del ilcito es una persona jurdica responden sus
rganos de representacin.

Sujeto Pasivo es el Estado.

 Art. 248- Condicionamiento de Crditos.- Sujeto

activo solo puede serlo el que ostenta el cargo de
director, gerente, administrador o funcionario de las
instituciones bancarias, financieras y dems que
operen con fondos del pblico.
Sujeto Pasivo, es el Estado.
Es un delito doloso.

Art. 249 Pnico Financiero.- Sujeto Activo puede serlo cualquier

persona sin embargo tambin puede ser miembro del directorio, gerente
o funcionario de una empresa del sistema financiero, de una empresa
del sistema de seguros, de una SAFP o si es miembro del directorio o
gerente de una empresa auditora, de una clasificadora de riesgo u otra
que preste servicios a los sealados o si es miembro del MEF, del BCR,
SIBS, CONASEV se configura la circunstancia agravante contemplada en
el Segundo Prrafo del artculo en comento.

Sujeto Pasivo .- El Estado.

La modalidad tpica consiste en la difusin de informacin falsa o

inexacta de instituciones financieras que puedan producir una probable
afectacin sobre el sistema financiero, en trminos de retiros masivos
de depsitos o inversiones que las personas hayan sostenido y o
mantenido en las instituciones financieras contra las cuales se afecta su
reputacin.

Es un delito doloso.

 Art. 250 Omisin de las Provisiones

Especificas.- Sujeto Activo son los directores,
administradores, gerentes y funcionarios, accionistas
o asociados de las instituciones bancarias, financieras
y dems. Es un delito especial propio.
El sujeto pasivo es el Estado.

 Art. 251 Desvi Fraudulento de Crdito

Promocional.- Sujeto Activo, es cualquier persona
con la condicin que haya recibido un crdito
promocional.
El agraviado es el Estado.
Cabe acotarse que cuando se utiliza el crdito
promocional hacia actividades distintas a la que
motivo el crdito, vendra a constituirse en una
Malversacin de Fondos cometidos por particulares.

 Art. 251- A Uso Indebido de Informacin

Privilegiada.- Puede ser cualquier persona.
Sujeto Pasivo.- Es el Estado.
Pudiendo ser tambin sujetos pasivos tambin loa
comitentes, inversores, etc.

BIBLIOGRAFIA.

Alonso Ral Pea Cabrera Freyre.

Percy Garca Cavero.