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BAZN
QU ES CONTROL
INTERNO?
El control interno es un proceso integral efectuado por la gerencia y el
personal, y est diseado para enfrentarse a los riesgos y para dar una
seguridad razonable de que en la consecucin de la misin de la
organizacin.
se alcanzarn los
siguientes objetivos
Generales
Promover la
eficacia, eficiencia
y economa de las
operaciones,
programas y
proyectos.
Medir la eficacia en
el cumplimiento de
los objetivos,
prevenir desviaciones
y promover la
adecuada y
transparente
aplicacin de los
recursos.
Obtener
informacin veraz,
confiable y
oportuna.
Salvaguardar,
preservar y
mantener los
recursos pblicos.
Propiciar el
cumplimiento del
marco legal y
normativo.
Ayuda a los
directivos al logro
razonable de las
metas y objetivos
institucionales.
Facilita a los
directivos la
informacin de cmo
se han aplicado los
recursos y cmo se
han alcanzado los
objetivos.
Contribuye a
evitar
fraudes y
corrupcin
interna.
CULES SON
LOS
BENEFICIOS EN
LA APLICACIN
DEL CONTROL
INTERNO?
Integracin y
asimilacin del
personal de las
metas de la
organizacin.
Ayuda al
personal a medir
su desempeo y
por ende, a
mejorarlo
Ambiente de
control
Evaluacin
de riesgos
Actividades
de control
gerencial
Informacin
y
comunicaci
n
Supervisin
DEFINICIN DE CONTROL
INTERNO EN LAS
ENTIDADES PBLICAS
Es el conjunto de acciones,
actividades, planes, polticas,
normas, registros,
procedimientos y mtodos,
incluido el entorno y actitudes
que desarrollan autoridades y
su personal a cargo, con el
objetivo de prevenir posibles
riesgos que afectan a una
entidad pblica
5
COMPONENT
ES
QUINES EJERCEN
EL CONTROL
INTERNO?
PARA QU SIRVE EL
CONTROL INTERNO?
QU GARANTIZA EL
CONTROL INTERNO EN LA
ENTIDAD?
b) Lucha
Anticorrupcin
c) Legalidad
d) Rendicin de
Cuentas y Acceso a la
Informacin Pblica
Busca elaborar
informacin vlida y
confiable, presentada con
oportunidad.
Qu e
s
Autoco
ntro
Es
la
capacidad
de
todo
servidor
pblico
(independientemente de su nivel jerrquico) de evaluar su
trabajo, detectar desviaciones, efectuar correctivos,
mejorar y solicitar ayuda cuando lo considere necesario.
l?
PLANIFICACIN
EJECUCIN
EVALUACIN
2. Rol de los
funcionarios
3. Rol de los
servidores
El Interno
Sistema de Control Interno de la Municipalidad de Miraflores
est conformado por el conjunto de polticas, normas, planes,
metodologas y registros debidamente organizados.
Ambiente
de Control
Supervisin
Evaluacin
de riesgos
COMPONENTES
Informacin y
comunicacin
Actividades
de Control
Gerencial.
Instalacin del Comit de Control Interno.
El da 10 de marzo de 2011 en las instalaciones del Palacio
Municipal, el Alcalde de Miraflores, Jorge Muoz Wells, junto
con los funcionarios que integran el Comit de Control Interno,
firmaron el Acta de Compromiso para la implementacin del
Control Interno, en la cual manifiestan de manera expresa su
compromiso de implementar, mantener y perfeccionar el
Sistema de Control Interno de la Municipalidad de Miraflores.
Monitorear el proceso
Desarrollar formatos
estandarizados que servirn
de gua para cada una de las
reas de la entidad.
de sensibilizacin y
capacitacin del
personal de la entidad
sobre
Control Interno.
Desarrollar el
diagnostico actual
del Control Interno
dentro de la entidad
Desarrollar el cuadro de
necesidades propuesto
dentro del diagnostico de
Control Interno