Iquitos - 2,011

Que es exactamente
el riesgo?

En sentido coloquial, el trmino quiere decir:

Peligro de Prdida

Posibilidad de que ocurra un dao o una

prdida econmicamente desfavorable

POSIBILIDAD DE PERDIDA DE
DINERO

Toda empresa para tomar la decisin de

otorgar un crdito necesita conocer al
cliente, es decir evaluar el desempeo de la
empresa y la historia crediticia del cliente.
Por tal motivo requiere contar con un informe
de Riesgos y adems contar con la
informacin histrica crediticia de las
centrales de Riesgos (pblicos: SBS y
privadas: EQUIFAX, SENTINEL, EXPIRIAN
etc.)

Todas
las
instituciones
financieras
reportan mensualmente a la SBS a travs
del RCD ( reporte de clientes deudores) la
calificacin de sus clientes deudores.

IF
I

SB
S

Esta informacin la SBS lo procesa y pone a

disposicin de las instituciones financieras y
empresas la situacin de la calificacin del
cliente ( normal,
CPP, deficiente, dudoso,
perdida) a fin de contar con esta informacin y
tomar la decisin de otorgar o No a un crdito.
La pagina de extranet o el portal de la SBS, se
puede observar la calificacin crediticia del
cliente o deudor, con un retraso de 2 meses.
( se cuenta con una clave).

Las centrales de riesgo privado, que contiene

mayor informacin del cliente y incluye a parte
de
la informacin de deudas del sistema
financiera, las deudas de cooperativas, cafae,
educacin,
servicios
pblicos,
derrama
magisterial, etc.
Las centrales privadas cobran por cada consulta
a las instituciones financieras o empresas.
Un sistema mas avanzado es el scoring, que es
un experto en la cual aparte de la informacin
del cliente de microempresa, muestra un
informe de decisin si va el crdito o se deniega.

Elementos del Riesgo

Posible: resalta el hecho que el riesgo pueda

suceder
Incierto: Debe ser incierto, ya que si tenemos
la certeza de su ocurrencia, no se tratara de
un riesgo, sino que sera la consecuencia
lgica de una determinada accin
Fortuito: Debe ser fortuito o accidental,
independiente de la voluntad de quien lo sufre
Econmicamente
desfavorable:
Debe
generar una prdida de carcter econmico y
que dicha prdida pueda valorarse en dinero

El Riesgo segn la SBS

El riesgo es el potencial generado por

eventos esperados o no anticipados que
pueden producir un impacto negativo
en el Capital o rentabilidad de una
Entidad Financiera.

SUPERINTENDENCIA DE BANCA

Y SEGUROS

TIPOS DE RIESGOS
FINANCIEROS

Principales Riesgos
5.Reputacin

4.-Operacional

6.Estratgico
3.Liquidez
7.Legal

1. Crediticio

2.Mercado

RIESGOS BANCARIOS

Liquidez
Crdito

Pas

Legal

Operacional

Reputaci
n

Mercad
o

Estratgico

DEBEN ASUMIR RIESGOS

Las instituciones financieras asumen por

la naturaleza de su actividad riesgos que
pueden conllevar perdidas econmicas.
Sin riesgos no hay actividad
Por
lo
tanto,
deben
establecer
mecanismos que permitan:
- identificarlos
- medirlos
- controlarlos

ADMINISTRACION DE RIESGOS

La administracin de riesgos consiste en

el proceso de identificar, medir, analizar
y controlar los riesgos actuales y futuros
a los que est expuesto un banco por la
naturaleza de las actividades que
realiza, con el objeto obtener un balance
adecuado entre la bsqueda de mayores
ganancias y el control de los riesgos que
pueden poner en peligro su continuidad.

1.- RIESGO CREDITICIO

Es la posibilidad de que un deudor

incumpla con pagar su obligacin en el
momento pactado.
Relacionado con la prdida de dinero
producto del no pago del obligacionista.

Los crditos constituyen la mayor parte de los activos,

por lo que es fundamental tener un adecuado control
sobre su valor.

2.-RIESGO DE MERCADO
Es la posibilidad de que cambios en algunos
precios de la economa ocasionen perdidas a
una empresa bancaria.
El Riesgo de Mercado se entiende como el
riesgo de incurrir en prdidas en posiciones
dentro y fuera de la hoja de balance, derivadas
de movimientos en los precios de mercado.
ste se subdivide en cuatro riesgos principales:
Tipo de Cambio, Tasas de Inters, Precios de
Acciones y
Precios de Commodities (oro, plata, cobre,
petrleo, cacao, caf, maz, soya, trigo).

3.-RIESGO DE LIQUIDEZ
la posibilidad de que una entidad no
cuente con los fondos lquidos para
cumplir con sus obligaciones en el
momento oportuno.

Es

Ejemplo:

Prestar a mayores plazos de lo

que se captan los depsitos, provocando
un descalce de plazos.

Tener liquidez permite:

Demostrar al mercado que la institucin
financiera es solida y segura.
Que el banco cumpla con sus compromisos.
Evita una venta precipitada de activos.
Evita los costos de recurrir al mercado
interbancario o al BCR para solicitar
prestamos.

4.-RIESGOS OPERATIVO

Es la potencial perdida que surge

debido a deficiencias o fallas en los
procesos, en las personas, en la
tecnologa de la informacin o por la
ocurrencia
de
eventos
externos
adversos.

4.-RIESGOS OPERATIVO
Este riesgo est asociado con el
error
humano,
procedimientos
inadecuados en los procesos crticos
de negocio y fallas en los sistemas
de informacin y a eventos externos
que no dependen de la entidad.

5.- RIESGO DE
REPUTACIN
La posibilidad de prdidas por la disminucin en la
confianza en la integridad de la institucin que surge
cuando el buen nombre de la empresa es afectado.

Perdida de Imagen.

6.- RIESGO PAIS.

OTRAS DEFINICIONES PARA COMPRENDER EL RIESGO

Apetito por el riesgo.- El nivel de riesgo que la empresa est

dispuesta a asumir en su bsqueda de rentabilidad y valor.
Tolerancia al riesgo.- El nivel de variacin que la empresa est
dispuesta a asumir en caso de desviacin a los objetivos trazados.
Evento.- Un suceso o serie de sucesos que pueden ser internos o
externos a la empresa, originados por la misma causa, que ocurren
durante el mismo periodo de tiempo.
Impacto.- La consecuencia o consecuencias de un evento, expresado
ya sea en trminos cualitativos o cuantitativos. Usualmente se
expresar en trminos monetarios, como prdidas financieras.