PROYECTO DE INVERSION PARA LA

EMPRESA DE PASTA DENTAL SIN FLUOR

NATURES DENT

INTEGRANTES:
CASTILLO HUAMAN WINY
LOYOLA DIAZ JOSE
MALDONADO VASQUEZ ALMENDRA
MENDOZA PAREDES VELSI
ROMERO RODRIGUEZ REBECA

I. ESTUDIO DE
MERCADO
1.1.
1.1. Anlisis
Anlisis de
de demanda:
demanda:

1.2. Anlisis de la Oferta:

1.3. Demanda insatisfecha

Muestra.

384

Se tomaran 384 encuestas a la poblacin mediante un muestreo aleatorio.

Estara usted dispuesto a adquirir una pasta dental elaborado a base de productos naturales?

42%
58%

SI No

AO
2011
2012
2013
2014
2015
2016

POBLACION
899709
914036
928388
942729
957010
971335

DEMANDA INSATISFEHCA
377878
383895
389923
395946
401944
407961

II. ESTUDIO
TECNICO

MACRO LOCALIZACION

2.1. Localizacin

MICRO LOCALIZACION

METODO
METODO DE
DE ANALISIS
ANALISIS
ECONOMICO
ECONOMICO

METODO
METODO DE
DE FACTORES
FACTORES PONDERADOS
PONDERADOS

COSTOS
COSTOS VARIABLE
COMUNIDAD
FIJOS
S POR
ES
POR AO UNIDAD
Av Vctor Larco
Herrera 2169

36912

Covicorti

34912

2,4

PANAMERICANA
NORTE
KILOMETRO 620

32912

2,6

2.2. Proceso de Produccin

Paso 1: Realizamos una decoccin durante

3 minutos al fuego de la Salvia, Tomillo y
Stevia. De cada una echar una cucharada
pequea
Paso 2:Filtramos el producto y aadimos
lasal. Removemos hasta que se disuelva
Paso 3:Mezclamos con laarcilla.
Aadimos a su vez unas gotas deaceite
esencial de Menta.
Paso 4.Las cantidades son aleatorias,
vamos mezclando hasta adquirir una
consistencia pastosa.
Paso 5.Envasamos en un recipiente y
guardamos en el frigorfico. Puede durar
meses.

2.3. Descripcin del proceso productivo

2.4. Balance de materiales y

energa
CONSUM
ENERGIA
ELECTRICID
AD
AGUA
GAS
LIMPIEZA

O
PROMEDI
O

PRECIO

TOTAL/MENSU
AL

0.3

30

360

0.03 m3
1.8
1 galn
35
1
50
TOTAL

7.2
35
50

86.4
420
600
1466.4

100 kw

2.5. Maquinaria y equipo

Pipeta

Frigorfico

Probeta

Bureta

TOTAL
ANUAL

Balanza
Cernidor

2.6 Diseo y disposicin del sistema productivo

Aplicando el mtodo de RICHAR

MUTHER
Aplicando el mtodo de GUERCHT

ss
3
4
3,2
3
2
2
4
7

sg
3
4
3,2
3
2
2
4
7

Se
6
8
6,4
6
4
4
8
14

diagram
a de
bloques

At
12
16
26
24
16
16
48
84

dimenciones posibles
6x6
6x3
5,12*5
4x6
4x4
8x2
6x8
8,4x10

242

2.8. Plano o maqueta

2.9. Estudio de impacto ambiental

Sobre
Sobre el
el Aire:
Aire: en
en la
la elaboracin
elaboracin de
de nuestro
nuestro producto
producto se
se utiliza
utiliza un
un frigorfico
frigorfico
que
bota
al
medio
ambiente
un
contaminantes
y
q
esto
influye
en
la
que bota al medio ambiente un contaminantes y q esto influye en la capa
capa de
de
ozono
ozono
Suelos.
Suelos. El
El producto
producto contara
contara con
con un
un embase
embase el
el cual
cual la
la poblacin
poblacin como
como es
es en
en
todos
los
casos
o
en
la
mayora
de
casos
botan
estos
embases
y
contaminan
todos los casos o en la mayora de casos botan estos embases y contaminan le
le
suelo.
suelo.
Sobre
Sobre la
la Poblacin
Poblacin .. impacto
impacto de
de molestias
molestias yy emisin
emisin de
de olores
olores en
en aa poblacin
poblacin
aledaa
a
la
cuadra
a
imponer
aledaa a la cuadra a imponer

III. ESTUDIO ECONOMICO

3.1. Costos de Produccin

Para una produccin anual

de :

PRODUCCIN

APROVECHAMIE
NTO

407000

100%

3.2. Presupuesto de Costo de Produccin

 costo de mano de obra directa

(206712,5)
costo de mano de obra indirecta(35446)
Otros gastos indirectos de
fabricacin
ENERGIA
ELECTRICIDAD
AGUA
ALQUILER DE LOCAL
GAS
LIMPIEZA
TOTAL

CONSUMO
PROMEDIO
1300 kw
1008 m3
1
4 galn
1

PRECIO

TOTAL/MENSUAL

0,3
1,8
1200
35
100

390
1814,4
1200
140
100

3.3. Presupuesto de Gastos de Produccin

Gastos Administrativos
Gerente General
Secretario
Contabilidad
Limpieza

Total

Costo (S/.)
2500
1600
1400
850
Subtotal
+25% prestaciones
6350

Costo
Anual(S/.)
30000
19200
16800
10200
76200
19050
95250

TOTAL
ANUAL
4680
21772,8
14400
1680
1200
1466,4

3.4. Presupuesto de Gastos de Ventas

Gastos de ventas
chofer/repartidor
Vendedor
Almuerzo de trabajadores
Total

Costo (S/.)
1000
750
1080
2830

Costo
Anual(S/.)
12000
9000
12960
33960

3.5. Costo Total de Operacin de la Empresa

COSTOS TOTALES DE
PRODUCCION

Materia prima directa

Materia prima indirecta
gastos indirecto de
fabricacin
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Depreciacin
TOTAL
COSTO TOTAL DE
OPERACIN
Costo de produccin
Costo de administracin
Costo de ventas
Total
COSTO UNITARIO

anual
911395,1
17135,1
1466,4
206712,5
35446
1815
1173970,133
ANUAL
1173970,133
95250
33960
1303180,133
3,20

Costo x 45 das
1800
1350
1944
5094

3.6. Activo fijo de Produccin

3.7. Inversin inicial en Activo Fijo y diferido

INVERCION INICIAL EN ACTIVO FIJO DIFERIDO
OFICINAS Y VENTAS

Equipo de computo
Horno de microondas
Silla
Mesa

precio unitario
2700
2500
100
100

TOTAL

COSTO DE TERRENO
ALQUILER DE LOCAL

30000

INVERCION EN ACTIVO FIJO

DIFERIDO

Planeacin e integracin
Ingeniera del proyecto
Supervisin
Administracin del
proyecto
TOTAL

cantidad
1
1
4
4

1419,66
396,27
709,83
236,61
2762,37

costo total
2700
2500
400
400
6000

1.Determinacin del Capital de Trabajo

3.8. Depreciacin y amortizacin

3.9. Determinacin de la TMAR

Para determinar la TMAR (Tasa Mnima Aceptable de Rendimiento), se consider la inflacin anual actual, siendo esta de 3.54%, y
se asign una prima de riesgo de 10%.

TMAR= ndice inflacionario (inflacin) + prima de riesgo

TMAR = 3.54% + 10%
TMAR = 13.54%

3.10. Determinacin del Capital de Trabajo

CAPITAL DE TRABAJO = S/. 114517.05

3.11. Financiamiento de la Inversin

3.12. Determinacin del Punto de Equilibrio

CONCEPTO

COSTOS

Costos totales

36013863594

Costos variables

975657,6

Costos fijos

36912,4

PUNTO DE
EQUILIBRIO =

CF

P - CVU

PUNTO DE

14181,76

3.13. Balance General

ACTIVO

PASIVO

ACTIVO CIRCULANTE

PASIVO CIRCULANTE

5094

Valores e Inversiones
Inventarios

125200.80

136709.3 PASIVO FIJO

17322

Cuentas por cobrar

108598.3444

Subtotal

250401.6094

ACTIVO FIJO

CAPITAL

Equipo de produccin

11322 Capital Social

Equipo de oficinas y ventas

141583.175

6000

Terreno

14400

SUBTOTAL

31722

1982.37

ACTIVO DIFERIDO

TOTAL DE ACTIVOS

284105.9794 PASIVO+CAPITAL

284105.979
4

3.14. Estado de Resultados

AO
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operativos
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Total Gastos Operativos
UTILIDAD ANTES PARTICIPACION DE LOS
TRABAJADORES
partc 10%
Utilidad ant.de impuestos
Impuesto a la renta 30%
Utilidad Neta

2016
2035000
1173970.133
861029.8667

33960
95250
129210
731819.8667
73181.98667
658637.88
197591.364
461046.516

IV. FLUJOS DE CAJA Y ANALISIS DE

SENSIBILIDAD

4.1. Flujo de Caja Econmico

Horizonte

Produccion

407000

Precio

Costo

1173970,133

Inversion

300000

Horizonte
Ingresos
Costos
Inversion
Flujo de Caja economico

1
2035000
1173970,133
-300000

-300000 861029,8667

COK

18%

VAN

2531471,56

TIR

290%

B/C

9,438238543

DECISION

Se acepta

2
3
2096050 2158931,5
1209189,237 1245464,914

886860,7627 913466,5855

4
2223699,445
1282828,862

940870,5831

5
2290410,428
1321313,728
969096,7006

4.1. Flujo de Caja Financiero

Flujo de Caja Economico

Flujo de Caja de la Deuda
despues de Impuestos
FLUJO DE CAJA FINANCIERO

300000 861029,8667
S/.100.000,00

886860,7627 913466,5855

S/.28.166,87

S/.28.757,27 S/.29.400,81

S/.200.000,00 S/.832.863,00

S/.884.065,7
S/.858.103,49
7

4.1. Flujo de Caja Financiero

940870,5831

969096,7006

S/.30.102,27
S/.910.768,31

S/.969.096,70

CONCLUSIONES
Se realizo un anlisis de mercado satisfactorio mediante datos brindados por

Ipsos donde se identifica que el 100% de productos usados habitual mente es

la pasta dental se, as como tambin se realizo un anlisis de oferta.
Se llego a determinar la demanda insatisfecha del mercado al cual nos

dirigiremos, mediante la aplicacin de una encuesta a 384 personas de la

ciudad de Trujillo, donde se obtuvo que un 42% de esta muestra estaran
dispuesto a consumir nuestra pasta dental sin flor.
Se realizo un anlisis del producto a ofrecer donde se hizo sus respectivo

procedimiento del cmo se realiza nuestro productos (DOP), detalla lo que

contiene el producto, se describen la maquinaria y equipos utilizados en el
proceso de produccin, Etc.
Mediante los mtodos empleados para la identificacin de las localizaciones

(factores de localizacin el mtodo de anlisis econmico) , se eligi el lugar

que queda por la Av. Vctor Larco

RECOMENDACIONES