Como so utilizados os activos ponderados pelo risco para
calcular o rcio de solvabilidade do capital regulamentar da Basileia III? Os activos ponderados pelo risco so o denominador no clculo para determinar o rcio de solvabilidade de acordo com as disposies da regra final de Basileia III. O rcio de solvabilidade, conhecido como rcio de capital baseado no risco, calculado tomando o capital regulamentar dividido pelos activos ponderados pelo risco. O rcio de solvabilidade determina o montante mnimo dos bancos de fundos prprios que devem manter nos seus balanos.
Os activos ponderados pelo risco so activos de uma
instituio financeira ou exposies extrapatrimoniais ponderadas de acordo com o risco do activo. O Basilia III aumentou a quantidade de capital comum que os bancos devem manter. Por exemplo, em Basileia III, os bancos so obrigados a deter 4,5% dos fundos prprios dos activos ponderados pelo risco, com uma almofada adicional de 1,5%. A percentagem de fundos prprios aumentou de Basileia II, que apenas exigiu 2%.
O Basileia III uma medida regulamentar abrangente aprovada na
sequncia da crise de crdito de 2008 que visa melhorar a gesto de risco para as instituies financeiras. O Basileia III alterou a forma como os activos ponderados pelo risco so calculados. Em Basileia III, a dvida pblica e os ttulos dos Estados Unidos recebem uma ponderao de risco de 0%, enquanto as hipotecas residenciais no garantidas pelo governo dos EUA so ponderadas de 35% a 200%, dependendo de uma escala de avaliao de risco. Em Basileia II, as hipotecas residenciais tinham uma ponderao de risco plana de 100% ou 50%.
A Basilia III aumentou a ponderao de risco para certas atividades
de negociao de bancos em particular, especialmente a negociao de swaps. Alguns argumentam que Basileia III colocou regulamentos indevidos sobre os bancos para essas atividades de negociao e alegadamente reduziu sua rentabilidade. O Basileia III incentiva a negociao de swaps em bolsas centralizadas para reduzir o risco de inadimplncia da contraparte, muitas vezes citada como uma das principais causas da crise financeira de 2008. Em resposta, muitos bancos restringiram severamente suas atividades comerciais ou venderam suas mesas comerciais para instituies financeiras no-bancrias.