UNIVERSIDAD ANDINA NESTOR CACERES VELASQUEZ

FACULTAD DE ADMINISTRACIN Y
MARKETING

Ing. Omar Saravia Quispe

Juliaca, Setiembre de 2015

 Estudios para Formular un Proyecto
Contribuye a la medicin de costos y beneficios de la alternativa seleccionada.

PASOS INSTRUMENTOS RESULTADOS

I. Estudio de Estimaciones de oferta Determinacin de

mercado y demanda: Poblacin beneficios.
Objetivo

Tamao.
Localizacin. Anlisis de
II. Estudio
Tecnologa o Estrategia. componentes.
tcnico
Organizacin
Implementacin

Inversin (fija e
III. Estudio Determinacin de
Intangibles) y Capital de
econmico costos y presupuesto.
Trabajo.
Costos operativos
Importancia del Estudio de Mercado: Objeto

Importancia: Es la columna vertebral de todo proyecto, y a partir

de ello se realiza los dems estudios tcnicos, costos,
financiamiento y evaluacin econmica de su viabilidad.

Identificado
Identificadoun
unproblema
problemasocial,
social,es
esnecesario
necesarioabundar
abundaren
ensu
suanlisis
anlisis
para
paradeterminar
determinarla
lapoblacin
poblacinasociada
asociadaaalo
lomismo,
mismo,yydeterminar
determinarel
el
tipo
tipoyycantidad
cantidadde
debienes
bienesooservicios
serviciosrequeridos
requeridospara
parasu
su
satisfaccin.
satisfaccin. En
Enello
elloconsiste
consisteel
elestudio
estudiode
demercado
mercadoenenproyectos
proyectos
sociales.
sociales.
En
Enproyectos
proyectosproductivos
productivosoode
deservicios
serviciosse
setiene
tieneque
queidentificar
identificarlos
los
oferentes
oferentesyyconsumidores
consumidoresde
delos
losbienes
bienesooservicios
serviciosen
enun
un
determinado
determinadomercado.
mercado.
Delimitar
Delimitarel
elmbito
mbitoyyespacios
espaciosgeogrficos
geogrficosdel
delProyecto
Proyecto
Definir
Definirel
elproducto,
producto,bien
bienooservicio
servicio(principal
(principalyysecundario)
secundario)

Ello
Elloservir
servirpara
paradefinir eltamao
definirel tamaode
deintervencin
intervencindel
delproyecto
proyecto
FORMULACION DE PROYECTOS

Anlisis
Anlisis de de oferta
demanda

Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluacin
Cronograma
Costos de
incrementales actividades
del proyecto

4
FORMULACION
FORMULACION DE
DE PROYECTOS
PROYECTOS DE
DE
SALUD
SALUD
Horizonte del proyecto
Anlisis de demanda
Anlisis de la oferta
Anlisis de brecha y demanda objetivo
Presupuesto del proyecto
Costos en la situacin sin proyecto
Costos de la situacin con proyecto
Costos incrementales:
sit. c/proy. - sit. s/proy.
s/proy
 A. Estudio de Mercado privado

PRODUCTO
COMPETENCIA

CONSUMIDOR
PROYECTO Q
PRECIO

SISTEMA DE COMERCIALIZACIN: 6
PROVEEDORES DIRECTO E INDIRECTO
 B. ESTUDIO DE MERCADO: PIP
1. HORIZONTE DE EVALUACIN
El horizonte de evaluacin es el perodo de tiempo en el cual se comparan los
ingresos y beneficios que el PIP genera con los costos y gastos que requiera. Se
considera las etapas de inversin y operacin y mantenimiento. Asimismo, permite
proyectar la demanda y oferta del bien o servicio que se brindara con el proyecto.

Algunos criterios para determinar el horizonte de evaluacin:

No mayor a 10 aos, a menos que se justifique
El perodo de tiempo en el cual el proyecto generar beneficios
La vida til del activo principal generado por el proyecto

Ejemplo: Construccin de una nueva infraestructura de riego

 B. ESTUDIO DE MERCADO: PIP
2. CICLO DEL PROYECTO
Con esta tarea se busca determinar para cada proyecto alternativo, la duracin
de cada fase y etapa, as como la unidad de tiempo que se trabajar cada una de
ellas.

La fase de preinversin y su duracin. Estar dada por:

Elaboracin del perfil con un periodo aproximado de 02 meses.
Evaluacin y declaracin de viabilidad con un periodo
aproximado de 02 meses. Etc
3. Componentes del Estudio de Mercado
Definicin de demanda: es la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o
solicita para buscar la satisfaccin de una necesidad especfica a un precio determinado .

3.1 Anlisis de la Demanda:

Usuarios que estn dispuestos a pagar un precio (a que Px, margen, etc.)
Demostrar existencia de consumidores (actuales, potenciales, que
segmento de mercado)
Comportamiento de los mercados y su influencia de la poltica econmica
(Impuestos, aranceles, medidas parancelarias, etc.)
Tendendencias del consumo (gustos y preferencias)

3.2 Anlisis de la Oferta:

Empresas o instituciones que atienden necesidades de Clientes o usuarios
Conocer la naturaleza, cantidad, modalidad y ubicacin de los
competidores (existe abastecimiento de materia prima, etc.)
Conocer rea de influencia de los competidores (que proporcin de
mercado se cubrir, Proyectos similares: Curva de la Experiencia)
Tendendencias de produccin y nivel tecnolgico
 Componentes del Estudio de Mercado
3.3. Comercializacin y Precios:
Transporte (rutas, clases de transporte, embalajes,
cargas, etc.)
Almacenamiento (conservacin desde su
elaboracin hasta su venta) e Intercambio (centros
de acopio, tiendas)
Poltica de precios y condiciones de venta (crdito,
descuentos)

3.4. Balance y proyeccin de Oferta y Demanda:

Demanda mayor que la oferta (nichos de mercado, dficit o brecha por
cubrir)
Analizar el comportamiento de las importaciones
Establecer las metas de los bienes o servicios del proyecto
Proyecciones del bien o servicio del mercado a cubrir
 Estudio de Mercado en el SNIP
En
EnProyectos
ProyectosSociales:
Sociales:
Cuantificar
Cuantificarla
lapoblacin
poblacin afectada
afectadaactual...
actual...
Delimitarla
Delimitarlaen
enuna
unareferencia
referenciageogrfica.
geogrfica.
Estimar
Estimarsu
suevolucin
evolucinpara
paralos
losprximos
prximosaos.
aos.
Definir
Definirlos
losbienes
bienes yyservicios
serviciosnecesarios
necesariospara
para
atenderla
atenderla
En
EnProyectos
ProyectosProductivos:
Productivos:
Identificar
Identificarlos
loscompetidores
competidoresoooferentes
oferentes
Cuantificar
Cuantificarel
el tamao
tamaode
deconsumidores
consumidoresoo clientes.
clientes.
Existencia
Existenciade
de mercado
mercado yysostenibilidad
sostenibilidadeconmica.
econmica.
 3.1. ANLISIS DE LA DEMANDA
Estimar y proyectar los servicios de salud que sern
demandados en el mbito geogrfico de accin del
proyecto. Incluir:
a.- Los servicios de salud que el proyecto busca ofrecer y
la unidad en que stos sern medidos.
b.- Un diagnstico de la situacin actual de la demanda de
los servicios de salud que el proyecto ofrecer, incluyendo
una descripcin de sus principales determinantes.
c.- La proyeccin de la poblacin referencial.
d.- La proyeccin de la poblacin demandante potencial y
efectiva sin proyecto.
e.- La proyeccin de los servicios demandados sin
proyecto.
f.- La proyeccin de los servicios demandados con
proyecto
 Los servicios de salud que cada proyecto alternativo ofrecer

Identificar, en cada caso, los diferentes tipos de

servicios que sern ofrecidos. Estos
dependern del nivel de atencin y complejidad
del establecimiento (o establecimientos) con el
que se relacione el proyecto. Estos niveles de
resolucin estn definidos en la Norma Tcnica
N 021/MINSA/DGSP V.01 que establece los
tipos de atencin y los niveles de resolucin por
Categoras de los Establecimientos del Sector
Salud.
 Ejemplo

Los principales servicios a considerar son bsicamente los

siguientes:
a) Servicios finales: son aquellos directamente demandados por
los pacientes: consulta externa, medicina general, emergencia.
b) Servicios intermedios: son aquellos recibidos por el paciente
pero como consecuencia de haber recibido un servicio final; por lo
mismo su demanda se deriva del primer tipo de servicios.
Laboratorio clnico y epidemiologa
c) Servicios de apoyo: pueden ser recibidos por el paciente o
directamente brindados al servicio final o intermedio. Por lo tanto,
su demanda se deriva de los servicios finales e intermedios.
Farmacia, admisin, caja, administracin, entre otros.
d) Servicios generales: son los que dan soporte a todos los
anteriores, por lo que su demanda se deriva de la estimada para
estos ltimos. Mantenimiento, esterilizacin, lavandera, cocina,
etc.
e) Otros servicios: actividades de capacitacin cuya modalidad
 Tipo de Servicios que ofertan C.S. Santa Luca, P.S. Parata y P.S. Pinaya

Se considerarn dentro de las consultas preventivas los servicios para los siguientes
grupos:
Nios menores de 05 aos.
Gestantes
 Diagnstico de la situacin actual de la demanda de los servicios de
salud que cada proyecto alternativo ofrecer

Incluir un breve diagnstico de la situacin de la

demanda actual de los servicios de salud, as como sus
principales determinantes.
Entre los aspectos que se deben considerar se
encuentran:
- La identificacin de las caractersticas de la poblacin,
y otros aspectos externos a ella, que hacen que
requiera los servicios que sern ofrecidos por cada
proyecto alternativo.
- Las razones por las cuales dicha poblacin no
demanda en la actualidad los servicios ofrecidos, a
pesar de necesitarlos.
 Diagnstico de la situacin actual de la demanda de los servicios de
salud que cada proyecto alternativo ofrecer

Las fases en el proceso de atencin de la salud son bsicamente tres: la

promocin, la prevencin y la recuperacin. Para cada una de estas fases, es
necesario distinguir tres tipos de poblaciones con diferentes niveles de
necesidad:
Poblacin con necesidades reales se encuentra conformada por la
poblacin ubicada en un rea geogrfica especfica que presenta necesidades
de atencin de salud.
Poblacin con necesidades sentidas se encuentra conformada por
aquella proporcin de la poblacin con necesidades reales que considera que
requiere atencin de salud y que est dispuesta a recibirla (pero que no
necesariamente la est buscando).
Poblacin con necesidades sentidas que busca atencin mdica se
encuentra conformada por aquella proporcin de la poblacin con
necesidades sentidas que, adems de considerar que requiere atencin de
salud, la busca realmente (es decir, se deja de lado a aquellos que, an
siendo conscientes de necesitar atencin, no la buscan y por tanto no se
atienden).
 3.1. ANLISIS DE LA DEMANDA
Proyectos Sociales: Conceptos Bsicos
1.1. Poblacin
Poblacin de
de referencia
referencia (N):
(N): Es
Es la
la poblacin
poblacin total
total del
del rea
rea oo reas
reas
geogrfica
geogrficadonde
dondese
sellevar
llevaraacabo
caboel
elproyecto.
proyecto.
Es
Eslalapoblacin
poblacintotal
totaldel
delrea
reaooreas
reasgeogrficas
geogrficasdonde
dondesellevar
sellevaraacabo
caboelelproyecto
proyectoy,y,
generalmente,
generalmente, se se refiere
refiere aa aquella
aquella asignada
asignada alal oo los
los establecimientos,
establecimientos, redes
redes oo
microrredes
microrredesvinculados
vinculadoscon conelelproblema
problemadedesalud
saludque
quesesequiere
quieresolucionar.
solucionar.
2.2. Poblacin
Poblacin afectada
afectada (A):
(A): Es
Es la
la parte
parte de
de la
la (N)
(N) que
que requiere
requiere de
de los
los
servicios
servicios del
del proyecto
proyecto para
para satisfacer
satisfacer la
la necesidad
necesidad identificada
identificada (=
(=
Poblacin
PoblacinCarente
CarenteooPoblacin
PoblacinDemandante).
Demandante).
Es
Es lala poblacin
poblacin con
con necesidades
necesidades sentidas,
sentidas, que
que potencialmente
potencialmente requerir
requerir elel tipo
tipo de
de
servicios
serviciosque
queelelproyecto
proyectopretende
pretendeofrecer,
ofrecer,yyque
queforma
formaparte
partede
delalapoblacin
poblacinreferencial.
referencial.
3.
3. Poblacin
PoblacinObjetivo
Objetivo(B):
(B):Es
Esaqulla
aqullaparte
partededela
la(A)
(A)aala
laque
queel
elproyecto,
proyecto,
una
unavez
vezexaminados
examinadoslos loscriterios
criteriosyyrestricciones,
restricciones,est
esten
encondiciones
condiciones
de
deatender.
atender.
Es
Eslalapoblacin
poblacincon
connecesidades
necesidadessentidas
sentidasquequebusca
buscaatencin
atencinmdica,
mdica,es esdecir,
decir,aquella
aquella
que
querequerir
requeriryydemandar
demandarefectivamente
efectivamenteeleltipotipode
deservicios
serviciosque
queelelproyecto
proyectopretende
pretende
ofrecer.
ofrecer.Deber
Deberconsiderarse
considerarsesolamente
solamentelalapoblacin
poblacinque
quebusca
buscaelelservicio
serviciodedesalud
saluden
en
los establecimientos de la institucin que lleva a cabo el proyecto, los del MINSA,
los establecimientos de la institucin que lleva a cabo el proyecto, los del MINSA, as as
como
comolalaque
querecibe
recibeatencin
atencinno
noinstitucional.
institucional.
 Identificando la poblacin afectada
Enfoque social
cunta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender
hoy y de aqu 10 aos

POBLACION OBJETIVO
POBLACION (META DEL PROYECTO)
AFECTADA 1,998 habitantes
(POBLACION (80%)
POBLACION DE CARENTE)
REFERENCIA 2,497 habitantes POBLACION APLAZADA
(en el mbito de (70%) 499 habitantes
intervencin del (20%)
Proyecto)
3,567 habitantes
(100%) POBLACION
NO AFECTADA
1,070 habitantes
(30%)
 Identificando la demanda potencial
(Enfoque de mercado o privado)
cunta gente tiene capacidad econmica y est dispuesta a pagar por nuestro bien
o producto

DEMANDA EFECTIVA
DEMANDA
POTENCIAL (CON CAPACIDAD Y CON
DISPOSICION A PAGAR)
(CON LA
2,800 demandantes
NECESIDAD O
POBLACION DEL INTERESADOS) (80%)

AREA DE 3,500
MERCADO demandantes
POBLACION SIN
(70%) DISPOSICION A PAGAR
5,000 demandantes
700 demandantes
(100%)
POBLACION SIN LA (20%)
NECESIDAD, NO
INTERESADOS
1,500 demandantes
(30%)
 Informacin para estimacin de la
Poblacin Objetivo y Carente
Identificar
Identificarlas
lasfuentes
fuentesde
deinformacin
informacinestadstica
estadsticarelevante:
relevante:
Directorio
Directoriode deCentro
CentroPoblados
Poblados
Censo
CensoNacional
NacionaldedePoblacin
PoblacinyyVivienda
Viviendadede1993
1993yy2007
2007(INEI).
(INEI).
Tasa
Tasade decrecimiento
crecimientodedelalapoblacin.
poblacin.
Per
PerCompendio
CompendioEstadstico
Estadsticode dediferentes
diferentesaos
aos
Efectos
Efectosmigratorios.
migratorios.
Poblacin
Poblacinasegurada.
asegurada.
Delimitacin
Delimitacinde deredes
redesyymicrorredes
microrredes(DGSP
(DGSP2003).
2003).
Vas
Vasdedecomunicacin
comunicacinyytiempos
tiemposde deacceso.
acceso.
Estudio
Estudio de de campo
campo sisi la
la informacin
informacin es es muy
muy antigua,
antigua, dudas
dudas de
de su
su
veracidad
veracidadyylalapoblacin
poblacines esmuy
muypequea.
pequea.
Estudios
Estudiosde dediagnsticos
diagnsticosrealizados
realizadospor
porelelMinisterio
Ministeriode
deSalud.
Salud.
lalaencuesta
encuestademogrfica
demogrficayyde desalud
saludfamiliar
familiar(ENDES)
(ENDES)

La investigacin de un estudio de mercado debe tener las siguientes caractersticas:

La recopilacin de la informacin debe ser sistemtica.
El mtodo de recopilacin debe ser objetivo y no tendencioso.
Los datos recopilados siempre deben ser informacin til.
El objeto de la investigacin siempre debe tener como objetivo final servir como
base para la toma de decisiones.
 Definir la poblacin objetivo
POBLACIN OBJETIVO O DEMANDANTE EFECTIVO: es aquella
poblacin que requiere y demanda efectivamente los bienes o servicios
del proyecto. O tambin, la poblacin que efectivamente se beneficiar
del proyecto

Tericamente,
Tericamente,debera
deberaser
serlalatotalidad
totalidaddel
deldficit
dficitoopoblacin
poblacincarente
carenteen
encada
cadauno
uno
de
delos
loscasos.
casos.

Poblacin
Poblacinobjetivo
objetivo==Poblacin
Poblacincarente
carente
Sin
Sin embargo,
embargo, esto
esto no
no necesariamente
necesariamente se se va
va aa poder
poder llevar
llevar aa cabo
cabo por
por diversos
diversos
tipos
tipos de
de limitaciones
limitaciones (disponibilidad
(disponibilidad de
de recursos
recursos presupuestales,
presupuestales, logsticos,
logsticos,
capacidad
capacidadinstitucional,
institucional,etc.).
etc.).En
Enestos
estoscasos,
casos,esesusual
usualque
quelalaInstitucin
InstitucinEjecutora
Ejecutora
haya
hayaestablecido
establecidocomo
comometa
metaatender
atenderun
uncierto
ciertoporcentaje
porcentajede delalapoblacin
poblacincarente.
carente.

Poblacin
Poblacinobjetivo
objetivo == %
%definido
definido xx Poblacin
Poblacincarente
carente
 Criterios y caracterizacin de la
poblacin Objetivo
Criterios
Grado y nivel del problema (o pobreza).
Grupos con vulnerabilidad
Valor del impacto del proyecto
Afectados por la violencia poltica
Articulacin al mercado
Concentracin geogrfica, potencialidad de recursos y activos, etc.

Por atributos varios (indicadores):

Edad (jvenes o adultos), Nivel de Ingresos
Nivel de Activos (tangibles e intangibles)
Nivel educativo, Idioma (quechua)
Sexo
Por impacto o gravedad del problema
Por dimensin geogrfica
Por su nivel productivo / tecnolgico
Por la disponibilidad y calidad de los RRNN
Por acceso de los servicios pblicos
Por disponibilidad de servicios financieros y no financieros
Por dimensin temporal
 3.1.ANLISIS DE LA DEMANDA
El conocer la demanda por el bien o servicio permitir encontrar
el tamao ptimo del proyecto.
Este anlisis consiste en identificar y proyectar los servicios
demandados a lo largo del horizonte de evaluacin.
A partir de:
Se calcula:

La cantidad demandada
la poblacin
demandante del servicio que se desea
brindar

Consiste bsicamente en :
i. La determinacin de los servicios que el proyecto busca ofrecer.

ii. La proyeccin (estimacin) de la poblacin objetivo.

 i.i. DETERMINACIN
DETERMINACIN DE
DE LOS
LOS SERVICIOS
SERVICIOS
Los bienes o servicios pblicos que se ofrecern surgen directamente de las
Alternativas de Solucin. Por ejemplo:
Py. Saneamiento ---) Ss. Dotacin de agua y Capacitacin para uso adecuado del
agua.
Py. Salud ---) Promocin, consultas de IRA y EDA, parto, CRED (segn el nivel
del establecimiento de salud).
Py. Educacin ---) Ss. Educativos para tres primeros aos de nivel primaria, para
educacin especial, etc.

As como las unidades en que stos sern medidos.

Educacin Alumnos/ao
Salud Atenciones/ao
Acueducto, alcantarillado M3/ao, litros/seg.
Electricidad Kilovatios - hora
Transporte Pasajeros/da o ao
Limpieza Pblica Toneladas/da o ao
Mercado Toneladas/da o ao
Matadero Cabezas/da, Ton/ao
 II. ESTIMACION DE LA POBLACION
OBJETIVO: ALGUNOS METODOS
1. INFORMACIN DISPONIBLE:
Censos o registros
Estudios recientes
Certificacin del INEI
2. PROYECCIONES INTER CENSALES
Pob1993 (1+tasa anual) Pob1994 (1+tasa anual) Pob2002 (1+tasa anual)

Pt = P0 (1 + r)t 1993 1994 1995

...... 2002 2003

Pob1993 (1+tasa anual)2 ..

Pob1993 (1+tasa anual)9

P0 : Poblacin ao base (inicial)

Pt : Poblacin del ao a estimar (final)
r : tasa de crecimiento poblacional
t : nmero de aos entre ao base y ao final
3. METODO CENSO MUESTRA.
 Estimacin con una tasa de crecimiento
Ejemplo 1: Hallando la tasa de crecimiento de la poblacin.
Poblacin actual del dpto de Puno (momento cero) = 1 079,849 habitantes.

POBLACION DEL DEPARTAMENTO DE PUNO

Detalles Hombre Mujer Total

Poblacin 1993 535,830 544,019 1,079,849

Poblacin 2005 628,665 616,843 1,245,508

Poblacin 2007 633,332 635,109 1,268,441

Poblacin 2008* 640,656 642,453 1,283,109

Tasa de crecimiento (1993 -2007) 1.156%

* Proyeccion hecha en base a la tasa de crecimiento estimada por el proyectista.

FUENTE: Censo Nacional XI de poblacin y VI de vivienda INEI - 2007

Tasa de crecimiento anual 1993-2007: 1.15640215%

Pt 1268441
rn 1 14 1 1.156%
Po 1079849
Proyectando la poblacin para el ao 2008: 1 283,109
Estimacin con una tasa de crecimiento asumida
Ejemplo 2:
Poblacin actual del municipio (momento cero) = 52,600 habitantes.

Tasa de crecimiento anual: 2.8%

Factor de crecimiento anual = 1 + 0.028 = 1.028

Poblacin esperada para cada ao = la del ao anterior por el factor

Poblacin Ao 0 52,600
Poblacin Ao 1 52,600 x 1.028 = 54,073
Poblacin Ao 2 54,073 x 1.028 = 55,587
Poblacin Ao 3 55,587 x 1.028 = 57,143
Poblacin Ao 4 57,143 x 1.028 = 58,743
Poblacin Ao 5 58,73 x 1.028 = 60,388
 Ejemplo 3: Proyeccin de la
poblacin referencial
La poblacin de referencia de los proyectos alternativos planteados es toda
aqulla que se encuentra asignada a las microrredes de Salud Yauri y
Techo Obrero. Esta poblacin asignada representa el 99% de la poblacin
total que habita en los mbitos territoriales de ambas microrredes.
Dado que parte de la informacin relacionada con la poblacin con
necesidades reales se obtendr de la ENDES, se ha considerado
pertinente utilizar la informacin sobre poblacin que procede de datos del
INEI para los mismos aos de realizacin de la mencionada encuesta
como dos puntos de referencia en el tiempo: 1996 (79,338 personas) y
2000 (84,838 personas).
- Calcula la tasa de crecimiento intercensal para la poblacin referencial
total.
- Proyectar para el ao 2004, 2005 y 2014.
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Poblacion Total
90719 92252 93811 95396 97008 98647 100314 102010 103733 105486 107269
Poblacion
Referencial
(99%) 89812 91330 92873 94442 96038 97661 99311 100989 102696 104431 106196
 Ejemplo 3: Proyeccin de la poblacin referencial
Por otro lado, ser importante conocer la distribucin de la
poblacin por los grupos de edades objetivo del proyecto a lo
largo de estos aos. Para ello, se har uso de las
estimaciones y proyecciones de los grupos poblacionales
realizados por la ENDES.
Utilizando la tasa de mujeres en edad frtil de la ENDES para
1996 (25.8%) y 2000 (26.5%), se estima una tasa de
crecimiento de % para este grupo poblacional, y se
procede a calcular la cantidad de mujeres en edad frtil para
el mbito de intervencin del Proyecto. Similar procedimiento
se utiliza para estimar estos parmetros en los nios de 0 a 3
aos.

% sobre la % sobre la Tasa de

Grupo Poblacin Poblacin
poblacin poblacin crecimiento anual
Poblacional (1996) (2000)
(1996) (2000) (1996-2000)%

MEF 25.8% 20266 26.5% 22261

Nios de 0 a 3
aos 7.5% 5891 6.24% 5241
 Ejemplo 3: Proyeccin de la poblacin referencial

Con esta informacin se proceder a proyectar la poblacin

referencial por grupos poblacionales. Para ello, en primer
lugar, se calcular la poblacin por grupo para el 2000
utilizando las proporciones sobre la poblacin y luego se
proyectarn cada una de ellas para todos los aos del
horizonte de evaluacin, aplicando al resultado la tasa de
crecimiento anual correspondiente.
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Poblacin
Referencial 10098
89812 91330 92873 94442 96038 97661 99311 9 102696 104431 106196

Mujeres en
edad fertil
24452 25033 25628 26236 26859 27497 28150 28819 29503 30204 30921

Nios de 0 a 3
aos
4663 4528 4398 4271 4148 4029 3913 3800 3690 3584 3481
 Ejemplo 3: La poblacin con necesidades
reales y sentidas.
Estas dos poblaciones se estiman y proyectan sobre la base de la poblacin
referencial.
Sin proyecto: proyeccin cuando el py no existe.
Con proyecto, proyeccin cuando el py existe.

% afectada por prob de salud: puede ser obtenida a travs de la informacin de

censos (estructura de la poblacin por edades y sexo, en el entendido de que
estos grupos etreos tienen distintos requerimientos de atencin de salud), o de
estadsticas proporcionadas por el Ministerio de Salud y/o las DISAS (sobre la
incidencia de las principales enfermedades en las diversas zonas de anlisis).
 Ejemplo 3:
Para el caso del ejemplo, como paso previo a la determinacin de la poblacin
con necesidades reales y sentidas, primero se determina como se vinculan cada
uno de los diferentes servicios de salud que proveer el proyecto de acuerdo con
las distintas fases del proceso de atencin de la salud, tal como se observa a
continuacin:
Ejemplo 3: poblacin con necesidades reales
PNR para cada una de las fases del proceso de atencin
de la salud. Para la fase de Promocin, con el servicio de
IEC, la poblacin con necesidades reales estar
determinada por el total de MEF que estn en gestacin y
en lactancia.
Para el clculo de las Gestantes, se tiene que segn la
ENDES, un 5.1% de las MEF estaban embarazadas al
momento de la encuesta en 1996 y un 4.3% en el 2000,
lo que nos ha permitido calcular el total de gestantes en
los dos aos de anlisis. Luego, se calcula la tasa
intercensal de las gestantes entre dichos aos (-1.9%) a
fin de proyectarlas a lo largo del horizonte de evaluacin
de los proyectos alternativos.

1996 5.10% 1034

2000 4.30% 957 -0.019

 Posteriormente, se calcula el nmero de madres
lactantes para todo el perodo de anlisis ajustando el
nmero de gestantes del perodo previo por la tasa de
mortalidad materna, que es de 271 por cada 100,000
nacidos vivos:

POBLACION CON NECESIDADES REALES - PROMOCION

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Poblacin con
necesidades
reales -
Promocin 1788 1754 1720 1688 1656 1624 1593 1563 1533 1504 1476
Madres
Gestantes 887 870 853 837 821 805 790 775 760 746 732
Madres Lactantes
901 884 867 851 835 819 803 788 773 758 744
Para la fase de Prevencin, con los servicios de Control de crecimiento y de
controles prenatales, la poblacin con necesidades reales estar determinada por
el total de nios entre 0-3 aos que requerirn Controles de crecimiento (100% de
nios) as como por el total de MEF que estn en gestacin y que requerirn recibir
controles pre natales (100% de gestantes).
Para ello, en primero lugar se calcula el nmero de gestantes para el periodo de
anlisis.
Seguidamente, para los nios menores de 3 aos, se considera que todos ellos
necesitarn controles de crecimiento y por lo tanto todos forman parte de esta
poblacin con necesidades reales.

POBLACION CON NECEDIDADES REALES - PREVENCION

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Poblacin con
necesidades
reales -
Prevencin 5549 5398 5251 5108 4969 4834 4703 4575 4451 4330 4213
Madres
Gestantes 887 870 853 837 821 805 790 775 760 746 732
Nios de 0 a 3
aos 4663 4528 4398 4271 4148 4029 3913 3800 3690 3584 3481
 Para la fase de Recuperacin, con los servicios de Consultas curativas EDAs e
IRAs, Controles de puerperio por lactante, Partos y Hospitalizaciones, la poblacin
con necesidades reales estar determinada los nios entre 0-3 aos que hayan
presentado algn evento de EDAs o IRAs en el periodo anterior al anlisis
(56.07% segn la ENDES 2004), y el total de MEF que estn en gestacin y en
lactancia, las mismas que requerirn recibir controles de puerperio (100%), el
servicio de parto (100%) y las hospitalizaciones despus del parto(100%).
Para ello, en primero lugar se calcula el nmero de gestantes y de madres
lactantes para el periodo de anlisis.
Por ltimo, se calcula la cantidad de nios de 0 a 3 aos que tendrn eventos de
EDAs e IRAs durante el periodo de anlisis, cifra que resulta de aplicar al total de
nios menores a 3 aos una tasa de 56.07.
Supuesto: Necesidades reales = Necesidades sentidas

POBLACION CON NECEDIDADES REALES - RECUPERACION

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Poblacin con
necesidades
reales -
Recuperables 4402 4293 4186 4083 3981 3883 3787 3694 3603 3514 3427
Madres
Gestantes 887 870 853 837 821 805 790 775 760 746 732
Madres
Lactantes 901 884 867 851 835 819 803 788 773 758 744
Nios de 0 a 3
aos 2614 2539 2466 2395 2326 2259 2194 2131 2069 2010 1952
Ejemplo 3: Estimar la poblacin demandante
efectiva sin proyecto
Se proceder a calcular la poblacin demandante efectiva para cada
una de las fases del proceso de atencin de salud considerando para
cada una de las poblaciones que integran estas fases los ratios de
demanda de los servicios del MINSA. Estos porcentajes han sido
calculados a partir de la ENDES 2004, y se presentan a continuacin:
Ejemplo 3: Estimar la poblacin demandante
efectiva sin proyecto
Fase de Promocin:
Se asumir que la poblacin demandante efectiva para las
actividades de Promocin estar compuesta por el total de
mujeres gestantes as como de lactantes en el rea de
influencia del proyecto que acuden a los controles prenatales y
post-natales en el MINSA. Para el clculo de las gestantes se
realiza la siguiente operacin:
POBLACION DEMANDANTE EFECTIVA SIN PROYECTO - PROMOCION
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Poblacin
Demandante
Efectiva sin
proyecto
Promocion 1159 1137 1115 1094 1073 1053 1033 1013 994 975 956
Madres
Gestantes 723 709 695 682 669 656 644 632 620 608 596
Madres
Lactantes 436 428 420 412 404 396 389 381 374 367 360
Ejemplo 3: Estimar la poblacin demandante
efectiva sin proyecto
fase de Prevencin:
La poblacin est compuesta por el total de mujeres gestantes que
acuden a los controles prenatales al MINSA as como por el total de
nios de 0-3 aos que reciben controles de crecimiento en el
MINSA.
El clculo de la poblacin demandante efectiva de Controles de
Crecimiento resultar de aplicar a la cantidad de nios de 0-3 aos
por el 58%
POBLACION DEMANDANTE EFECTIVA SIN PROYECTO- PREVENCION
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Poblacin
Demandante
Efectiva sin
proyecto
Prevencin 3427 3335 3246 3159 3075 2993 2913 2836 2760 2687 2615
Madres
Gestantes 723 709 695 682 669 656 644 632 620 608 596
Nios de 0 a 3
aos 2704 2626 2551 2477 2406 2337 2269 2204 2140 2079 2019
Ejemplo 3: Estimar la poblacin demandante
efectiva sin proyecto
Fase de Recuperacin:
Esta compuesta por el total de mujeres gestantes que reciben
atencin de parto, las lactantes que reciben Controles de
puerperio y los nios 0-3 aos que reciben Consultas curativas
EDAs e IRAs en el MINSA.
La poblacin demandante efectiva de Controles de puerperio por
lactante (48.4%) y la poblacin demandante efectiva de
consultas curativas EDAs e IRAs (64%).
POBLACION DEMANDANTE EFECTIVA SIN PROYECTO- RECUPERACION
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Poblacin
Demandante
Efectiva sin
proyecto
Recuperacin 2486 2422 2361 2300 2241 2184 2129 2074 2022 1970 1920
Madres
Gestantes 377 370 363 356 349 342 336 329 323 317 311
Madres
Lactantes 436 428 420 412 404 396 389 381 374 367 360
Nios de 0 a 3
aos 1673 1625 1578 1533 1489 1446 1404 1364 1324 1286 1249
Ejemplo 3: Estimar la demanda efectiva sin
proyecto
La poblacin demandante efectiva de la mayora de servicios de
salud no es equivalente a la demanda efectiva, pues esta ltima
se mide a travs del nmero de atenciones y no de la
cantidad de personas que las requieren (un mismo paciente
puede demandar ms de una consulta en un perodo de tiempo
determinado).
Actividades de promocin, la demanda efectiva ser equivalente
a la poblacin demandante respectiva.
Consultas preventivas y recuperativas, dicha demanda ser igual
al nmero de consultas que requerir la poblacin demandante
efectiva. Para estimar este nmero, ser necesario calcular las
consultas promedio que cada persona recibe, es decir, el ratio
nmero de atenciones /nmero de atendidos. Dicho ratio puede
obtenerse a partir de informacin histrica del mismo
establecimiento o de otros de igual nivel de resolucin en zonas
aledaas.
Ejemplo 3: Estimar la demanda efectiva sin proyecto
De acuerdo con la informacin disponible que se maneja en las microrredes se sabe que las
mujeres gestantes y lactantes que participaron en consultas recibieron en promedio una charla,
orientacin o consejera sobre promocin de la salud. Asimismo, en los ltimos cinco aos, en
promedio, los nios menores a 3 aos han recibido una consulta de control de crecimiento y
desarrollo y dos consultas curativas EDA-IRA, las madres gestantes tres consultas prenatales y
las mujeres lactantes una consulta post-natal. En el caso de los partos, se tiene un ratio igual a
uno, al igual que el ratio de hospitalizaciones porque se asume que cada gestante que tenga un
parto se hospitaliza luego del mismo.
Con esta informacin se puede calcular el nmero de atenciones demandadas (demanda
efectiva), las cuales se obtienen multiplicando la poblacin demandante efectiva para cada una de
las fases del proceso de atencin de salud por el ratio de atenciones que cada servicio tiene en
promedio.
DEMANDA EFECTIVA SEGN TIPO DE SERVICIO DE SALUD (Atenciones)
Ratio 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Actividades de IEC 1 1159 1137 1115 1094 1073 1053 1033 1013 994 975 956
Consultas de Control
de Crecimiento 0-3
aos 1 2704 2626 2551 2477 2406 2337 2269 2204 2140 2079 2019
Consultas EDA e IRA 2 3346 3250 3156 3065 2977 2891 2808 2727 2649 2572 2498
Consultas prenatales y
de puerperio
Controles pre natales
para gestantes 3 2168 2126 2086 2046 2007 1969 1932 1895 1859 1824 1789
Control de puerperio 1 436 428 420 412 404 396 389 381 374 367 360
Servicio de atencin
del parto
Partos institucionales
atendidos 1 377 370 363 356 349 342 336 329 323 317 311
Egresos de
hospitalizacin 1 377 370 363 356 349 342 336 329 323 317 311
Ejemplo 3: Estimar la demanda efectiva que ser referida y
contrarreferida, sin proyecto

Es necesario calcular qu porcentaje de las atenciones sern referidas

a un establecimiento de salud del siguiente nivel de resolucin, por tipo
de servicio, as como el porcentaje de contrarreferidos a
establecimientos de menor nivel.
Aquellas atenciones que sean referidas fuera del rea geogrfica de
estimacin no sern atendidas por la microrred y debera descontarse.
de la demanda efectiva. Aquellas atenciones que sean
contrarreferidas debern ser atendidas por los establecimientos de
salud que se encuentren dentro del rea geogrfica de influencia del
proyecto y, por lo tanto, debern sumarse a la demanda efectiva
estimada. Aadir a los clculos antes realizados una proporcin
adicional de demanda efectiva que proviene directamente de zonas
que se encuentran fuera de los lmites administrativos de la red o
microrred (conocida como demanda indirecta), pero que igualmente
requieren los servicios de la misma ya sea por razones de cercana
geogrfica.
Ejemplo 3: Estimar la demanda efectiva que ser referida y
contrarreferida, sin proyecto
Se asumir que existen referencias cuando se presenten
complicaciones mayores en el parto o este tenga que realizarse va cesrea;
situaciones ambas que deben ser atendidas por el establecimiento que posea un nivel
de resolucin que le permita cumplir con funciones obsttricas esenciales (FOE). En
funcin de la informacin disponible en la DISA Cusco, se asumir que del total de
partos complicados (6%), aproximadamente la mitad ser derivado a un
establecimiento con FOE, al igual que la totalidad de partos que necesiten cesrea
(12%).
Se asumir que el 5% de consultas curativas de EDAs e IRAs necesitarn ser referidas
porque sern tratadas en establecimientos de salud de mayor nivel de complejidad.
Finalmente, en cuanto a las referencias internas (10% de partos y 10% de las
consultas curativas de EDAs e IRAs), estas no generan cambios en la demanda.

DEMANDA EFECTIVA REFERIDA

(Atenciones)
% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Consultas EDA e IRA 5% 167 162 158 153 149 145 140 136 132 129 125
Parto Derivado al
establecimiento con
FOE 12% 45 44 44 43 42 41 40 40 39 38 37
Hospitalizacin
derivada por el parto
en FOE 12% 45 44 44 43 42 41 40 40 39 38 37
Ejemplo 3: Estimar la demanda efectiva ajustada
Se procede a calcular la demanda efectiva ajustada por las referencias que se
derivan al establecimiento con FOE, la cual servir para el posterior clculo de las
demandas por servicios intermedios. Es preciso sealar que dadas las caractersticas
del proyecto (atencin especializada de los partos en FOB), en este punto es necesario
discriminar del total de partos institucionales, cuantos de ellos son atendidos en un
establecimiento FOB y cuantos de ellos en un CS o PS. Para el caso del ejemplo, y a
partir de datos de la DISA Cusco, estos porcentajes fueron establecidos como 35%
para partos en FOB y 65% para los CS/PS.
DEMANDA EFECTIVA SEGN TIPO DE SERVICIO DE SALUD NETA DE REFERENCIAS
(Atenciones)
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Actividades de IEC 1159 1137 1115 1094 1073 1053 1033 1013 994 975 956
Consultas de Control
de Crecimiento 0-3
aos 2704 2626 2551 2477 2406 2337 2269 2204 2140 2079 2019
Consultas EDA e IRA 3179 3087 2998 2912 2828 2747 2668 2591 2516 2444 2373
Consultas prenatales y de
puerperio
Controles pre natales para
gestantes 2168 2126 2086 2046 2007 1969 1932 1895 1859 1824 1789
Control de puerperio 436 428 420 412 404 396 389 381 374 367 360
Servicio de atencin del
parto
N de partos institucionales
atendidos 332 325 319 313 307 301 296 290 284 279 274
Partos FOB 116 114 112 110 107 105 103 101 100 98 96
Partos CS/PS 216 211 207 203 200 196 192 188 185 181 178
N de egresos de
hospitalizacin 332 325 319 313 307 301 295 290 284 279 274
Ejemplo 3: Estimar la demanda por servicios intermedios, sin proyecto
Gracias a un estudio de costos realizado para un organismo internacional, se dispone de
informacin sobre el grado de utilizacin de los servicios intermedios en el caso de cada
uno de los servicios finales que se analizan. Esta se observa en el siguiente cuadro:

A partir de esta informacin es posible

establecer las demandas por los servicios
intermedios, que resulta de multiplicar los
ratios correspondientes por la demanda
efectiva por servicios finales.

ESTIMACIN DE LAS DEMANDAS POR SERVICIOS INTERMEDIOS

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Esterilizacin
(esterilizaciones) 5507 5367 5232 5100 4971 4846 4724 4605 4489 4377 4267
Farmacia (recetas) 6741 6571 6406 6245 6088 5936 5787 5642 5501 5364 5230
Triaje (registros 8801 8576 8357 8144 7937 7734 7538 7346 7159 6978 6801
Laboratorio
(exmenes) 3521 3437 3354 3274 3196 3120 3046 2974 2903 2834 2767
Servicios generales 10309 10055 9808 9567 9333 9104 8881 8664 8452 8246 8045
Servicios
administrativos 10309 10055 9808 9567 9333 9104 8881 8664 8452 8246 8045
Ejemplo 3: Estimar la demanda efectiva con proyecto
Se asumir que la poblacin demandante efectiva con proyecto incluir
progresivamente desde el 2005 a parte de la poblacin que se atenda en proveedores
no institucionales as como a parte de la poblacin que no reciba atencin en la
situacin sin proyecto, hasta lograr una meta de atencin para cada uno de los grupos
poblacionales, tal como se observa a continuacin:

CALCULO DE METAS DE INCORPORACIN DE LA POBLACIN

OBJETIVO
% de
incorporaci
n
MINSA Meta total anual
Mujeres gestantes que reciben controles
prenatales 81.5% 90.75% 0.93%
Mujeres Lactantes que reciben controles
de puerperio 48.4% 71.62% 2.32%
Nios menores de 3 aos que reciben
controles de crecimiento 58% 82.36% 2.44%
Nios menores de 3 aos que reciben
atenciones de EDA e IRA 64% 74.8% 1.08%
Nios menores de 3 aos que reciben
atenciones de EDA e IRA 42.5% 59.75% 1.73%
Ejemplo 3: Estimar la demanda efectiva con proyecto

POBLACIN DEMANDANTE EFECTIVA CON PROYECTO -PROMOCIN

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Poblacin Demandante
Efectiva con proyecto
Promocin 1158 1166 1171 1177 1181 1185 1188 1191 1194 1196 1197
Madres Gestantes 722 717 711 706 700 694 688 682 676 670 665
Madres Lactantes 436 448 460 471 482 491 500 509 518 525 533

POBLACIN DEMANDANTE EFECTIVA CON PROYECTO

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Poblacin Demandante
efectiva con proyecto
Prevencin 3427 3454 3476 3495 3510 3521 3529 3534 3536 3535 3531

Madres Gestantes 722 717 711 705 699 694 688 682 676 670 664
Nios de 0 a 3 aos 2704 2737 2765 2790 2810 2827 2841 2852 2860 2865 2867

POBLACIN DEMANDANTE EFECTIVA CON PROYECTO -RECUPERACIN

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Poblacin Demandante
Efectiva con proyecto
Recuperacin 2486 2485 2483 2480 2476 2471 2464 2457 2449 2440 2430
Madres Gestantes 377 385 392 399 406 412 418 423 428 433 437
Madres Lactantes 436 448 460 471 481 491 501 509 518 525 533
Nios de 0 a 3 aos 1673 1652 1631 1610 1589 1568 1546 1525 1503 1482 1460
 Mtodos CENSO-MUESTRA
8 pasos
Delimitacin geogrfica
Recopilacin cartogrfica
Actualizacin cartogrfica
Sectorizacin
Conteo de viviendas
Diseo y seleccin de la
muestra
Encuesta muestral
Procesamiento y expansin
 Mtodo CENSO-MUESTRA
El Municipio de Montealegre

Datos obtenidos del conteo y de la muestra:

Total viviendas particulares: 4,850
Muestra del 10% = 485 viviendas
Personas que habitan en las viviendas de la
muestra (contadas en la encuesta) = 3,056
Relacin de personas por vivienda =
3,056/485 = 6.3
Poblacin en hogares particulares = 4,850 x
6.3 = 30,555 personas
Poblacin en Hogares colectivos (Lugares
Especiales de Alojamiento) = 268 personas
POBLACION TOTAL = 30,555 + 268 = 30,823
 OTRO FORMA DE ESTIMACIN DE LA
POBLACIN AFECTADA
Poblacin necesitada o carente: P
Estndar de consumo per cpita: c
Demanda esperada: D

D=Pc
A partir de ello se realiza la proyeccin respetiva con informacin histrica

PROYECCIONES A PARTIR DE REGISTROS

HISTRICOS DE CONSUMO
Definir una tendencia
Ajustar sobre dicha tendencia
Mtodo comn: Ajuste lineal
(logartmico o semi logartmico, etc.)
-Cuantitativamente
-Grficamente
 AJUSTE Y PROYECCIN DE UNA SERIE
HISTORICA
CONSUMO

Valores proyectados

Registro histrico
de Consumo + +
+ +
+ + +
+ + +
+ + + +Funcin de ajuste Interpreta la tendencia

0 AOS

Esta proyeccin se ajusta con prospectiva de mercados, MMM,

tendencias, TLC, cambio climtico, etc.
 Ajuste y proyeccin de una serie histrica

Consumo
(# cabezas)

Valores proyectados
( se asume la tendencia)
Registros histricos
de consumo = + +
+
+ +
+ Funcin de ajuste = Interpreta la tendencia
+
+

Aos
Anlisis de la Demanda (proyectos productivos)

1. Usuarios que estn dispuestos a pagar un precio

2. Demostrar la existencia de consumidores (actuales y
potenciales
3. Analizar el comportamiento, tendencias y segmentos
del mercado.
4. Influencia de la poltica econmica (aranceles,
impuestos, tipo de cambio, subsidios, etc.)
5. Como se abordara los problemas de comercializacin.
6. Mecanismos de promocin y ventas del producto o
servicio.
7. Formacin de precios y mrgenes de ganancia.
Mercados potenciales El otro reto las Agro
(Millones de consumidores) exportaciones

Con TLC

Fuente: Promar S.A.

Anlisis de la Demanda (proyectos productivos)

1. Usuarios que estn dispuestos a pagar un precio

2. Demostrar la existencia de consumidores (actuales y
potenciales
3. Analizar el comportamiento, tendencias y segmentos
del mercado.
4. Influencia de la poltica econmica (aranceles,
impuestos, tipo de cambio, subsidios, etc.)
5. Como se abordara los problemas de comercializacin.
6. Mecanismos de promocin y ventas del producto o
servicio.
7. Formacin de precios y mrgenes de ganancia.
Mercados potenciales El otro reto las Agro
(Millones de consumidores) exportaciones

Con TLC

Fuente: Promar S.A.

 4. ANLISIS DE LA OFERTA
La oferta corresponde al volumen de servicio provisto al momento en que se esta
desarrollando el estudio. Asimismo, los servicios del Estado no se realizan en
competencia. Por ende la oferta provista por el Estado corresponde al nivel
actual de oferta total.

A. CARACTERSTICAS GENERALES DE LA OFERTA

Analizar el comportamiento y evolucin de los oferentes del bien o servicio (si
los hubiere) en el rea de influencia del proyecto.
Por ejemplo en Educacin, el anlisis de oferta depender de la existencia o no
de establecimientos educacionales en el mbito donde se ha detectado el
problema.
Por lo tanto, existirn dos tipos de anlisis de oferta:
Cuando NO existe un establecimiento educacional.
Cuando el problema se sita en un establecimiento especifico
Cuando la oferta es inexistente, la demanda potencial es igual a la demanda actual
B. ESTIMACION DE LA OFERTA ACTUAL
Identificados los oferentes, se debe estimar la capacidad actual de produccin
del bien o servicio que el proyecto producir.
 Anlisis de la oferta

Diagnstico de la situacin actual de la oferta de los servicios de

salud que cada proyecto alternativo ofrecer.
Determinar la oferta actual optimizada de los servicios de salud. cules
son las principales caractersticas y determinantes de dicha oferta.
Para ello ser necesario analizar:
La capacidad de atencin de los establecimientos de salud de las
redes y/o microrredes de la zona de influencia del proyecto o reas
aledaas. Especificar la distribucin geoespacial de dichos
establecimientos, indicando las distancias y tiempos de traslado entre
ellos.
Las caractersticas con las que los servicios son entregados,
considerando la dotacin de sus recursos fsicos y humanos, la calidad
y antigedad de los mismos, la eficiencia de los aspectos
organizacionales y de gestin de los establecimientos y las redes, entre
otras cosas.
La tendencia histrica de los patrones de atencin, totales y promedio
per cpita, considerando las inversiones que los establecimientos y las
redes han realizado durante los ltimos aos.
 Estos establecimientos ofrecen los siguientes servicios
vinculados con el cuidado de la salud maternoinfantil:
1. Actividades de Educacin, informacin y
Comunicacin (IEC).
2. Consultas de Control de crecimiento y desarrollo
3. Consulta EDA e IRA
4. Controles prenatales
5. Control del puerperio.
6. Servicios de atencin del Parto.
7. Hospitalizacin, internamiento o reposo.
8. Servicios Intermedios.
9. Traslados por referencias dentro y fuera de las
microrredes.
 Los recursos fsicos y humanos disponibles en cada
establecimiento
Se deber determinar, para cada establecimiento, los
recursos fsicos y humanos.
Los recursos humanos corresponden a los profesionales,
tcnicos y administrativos que laboran en cada
establecimiento de salud.
Los recursos fsicos se refieren a los ambientes
destinados a la atencin de los pacientes, los equipos
mdicos, el instrumental mdico, el mobiliario y el stock
de medicinas.
 ANLISIS DE LA OFERTA

C. PROYECCIN DE LA OFERTA
Estimar la capacidad de produccin a futuro para los
aos comprendidos en el horizonte del proyecto.
Estimar los probables planes de expansin de los
actuales oferentes.
Identificar proyectos en curso de potenciales oferentes.

D. BALANCE OFERTA - DEMANDA

A partir de los dos pasos anteriores se estimar el
dficit actual y proyectado (balance oferta demanda),
restando de la oferta la demanda: DEMANDA
INSATISFECHA
5. BALANCE OFERTA DEMANDA
DEFICIT
En este punto, es necesario:

i. Identificar la demanda
efectiva no atendida

ii. Determinar las metas

globales y parciales

iii. Determinar el plan de

produccin de servicios

iv. Requerimientos para ofrecer

los servicios del proyecto
 ESTUDIO DE MERCADO

i.Enfoque SOCIAL de la
DEMANDA:
Qu cantidad de producto
requiere la poblacin
afectada (carente) para
satisfacer su necesidad?
 Estimacin de la Demanda

1. CON BASE EN LA POBLACION

NECESITADA:

Poblacin necesitada = P
Estndar de consumo percpita = C
Demanda esperada = D
D = P x C
2.A PARTIR DE REGISTROS HISTORICOS
DE CONSUMO:
Definir una tendencia
Ajustar sobre dicha tendencia
Mtodo comn: Ajuste lineal
Cuantitativamente
Grficamente
OTROS MTODOS:
Registro de solicitudes
Encuestas a usuarios
Referencias afines
 ii. DETERMINACIN DE METAS
El proyecto debera tener como meta global cubrir su demanda
potencial;
En muchos casos se considera como meta global atender un cierto
porcentaje de la demanda no atendida.
Tambin deben plantearse metas parciales (% de avance en los
periodos previos a la consolidacin).

iii. PLAN DE PRODUCCIN DE SERVICIOS

Se estima el volumen de cada servicios que el proyecto ofrecer
a partir de su consolidacin, que ser el producto de:
La demanda efectiva de servicios no atendida en el ao de
consolidacin;
El porcentaje de la demanda efectiva no atendida que el proyecto
cubrir.
 C. Estudio Tcnico

Estudio tcnico:
Importancia
Aspectos principales:
Localizacin
Tamao
Organizacin
Plan de ejecucin del proyectos
 Importancia y eleccin de alternativas
tcnicas
Se realiza despus del estudio de mercado, luego de estimar la demanda del
proyecto y se busca determinar la ALTERNATIVA OPTIMA.
En el proceso de determinacin de las caractersticas tcnicas del proyecto, con la
finalidad de satisfacer la demanda asociada al problema central, se van
configurando distintas alternativas. Ello es base para el calculo de costos.

Alternativa A: Es la alternativa recomendada.

Alternativa B: Es la segunda alternativa

Alternativa C: Es la situacin actual optimizada.

Es la alternativa que permite resolver significativamente el problema (o
menguarlo) solamente con mejoras mnimas, sin tener que incurrir en costos
de inversin. Para ello se pueden tomara las siguientes medidas:
a) Administrativas, b) Procedimentales y c). Metodolgicas
2. Estudio tcnico: aspectos principales

Tamao.

Localizacin.

Tecnologa.

Organizacin.

Implementacin.
 1 TAMAO
2
3

(DIMENSIONAMIENTO)
DEL PROYECTO
 2.1 Determinacin del tamao
Definicin: capacidad de produccin del proyecto o nivel de utilizacin (objetivo: dimensionar).

Tamao: Factores Incidentes ms importantes

El tamao se expresan en unidades. Educacin (alumnos/ao, riego/Lts por segundo)
Variables o factores condicionantes que inciden en el tamao:
a) Poblacin afectada y demanda insatisfecha, b) Financiamiento. c)
Economas de escala y tecnologa, d) Normas regulatorias, e) Disponibilidad
de insumos, f) Localizacin, g) Estacionalidades, etc.

Mrgenes de variacin del tamao

El tamao del proyecto no es inalterable. A veces, por el tipo de proceso tcnico,
se pueden ir agregando unidades a las lneas de produccin, amplindose
paulatinamente la capacidad productora del proyecto. Por otra parte, si el proceso
tcnico adoptado no permite estas adiciones sucesivas, puede convenir la
instalacin de una capacidad superior a la necesaria, si se prev, que el
comportamiento del mercado o la disponibilidad de insumos posibilitar la
posterior utilizacin rentable de esa mayor capacidad instalada.

En el tamao tambin hay casos especiales. Por ejemplo las comisaras tipo A, B,
C (en funcin de la poblacin), infraestructura de riego: balance hdrico.
 Tamao
Capacidad de produccin del
proyecto, durante un
perodo de tiempo que se
considera normal
2 000 unidades/ao de 300 das y da de 8 horas
20 trabajadores ocupados
200 000 dlares (en industrias pesadas)
100 000 alevines de trucha
20 toneladas de trucha fresca al ao
10 hectreas para cultivos
Hato de 50 vacas en produccin de leche
 Medidas de tamao
por tipologa de proyectos
Educacin Alumnos/ao
Salud Atenciones/ao
Acueducto, alcantarillado M3/ao, litros/seg.
Electricidad Kilovatios - hora
Transporte Pasajeros/da o ao
Aseo Toneladas/da o ao
Mercado Toneladas/da o ao
Matadero Cabezas/da, Ton/ao
 Medidas especiales de
tamao
Salud Camas
Cultura, recreacin Sillas
Telefona Lneas
Caminos Kilmetros
Proteccin de incendios Mquinas
Transporte Buses
Biblioteca Libros
 Factores condicionantes
del tamao
Poblacin afectada, demanda insatisfecha y distribucin
espacial
Financiamiento y costo
Economas de escala y tecnologa
Localizacin
Disponibilidad de insumos
Estacionalidades y fluctuaciones
Normas reguladoras y espacio
Cobertura institucional
Impacto ambiental
Valoracin del riesgo
 Tamao y Punto de Equilibrio

Cf = Costo fijo, Cv = Costo variable

Cvu = Costo variable unitario = Cv/X
Cv = CvuX
Ct = Costo Total
X = # de unidades producidas y vendidas
Ct =Cf + Cv
Y = Ingresos, P = Precio, Y = PX

Algunas formulas:
Punto de Equilibrio (Unidades) = Cf / P Cv
X
Punto de Equilibrio (Soles) = Cf / 1 - Cv
Ventas
 Tamao y Punto de Equilibrio

$ Y, C

rea de utilidad

U>0
Punto de Equilibrio
U=0
Ct = Cf + Cv
rea de prdida

U<0

Y = PX Cf

CV = CvuX

Xe KX = # unidades
Ejemplo de Punto de Equilibrio
Costo fijo anual = $5,000,000
Costo materia prima/unidad = 200
Costo recurso humano directo/unidad = 100
K = Capacidad instalada = 20,000
unidades/ao
Y = Ingresos
P = Precio = $700
Cul es Punto de equilibrio ?
PE (Q) = CF/ P - CV = 5, 000, 000 = 5, 000, 000
X 700 6,000,000 400
PE (Q) = 12,500 unidades 20,0000
LOCALIZACION
DEL PROYECTO
2.2 Determinacin de la localizacin
Objetivo: Seleccionar la ubicacin mas conveniente para el proyecto (mbito).
Localizacin ptima

La localizacin optima es la que contribuye a que se logre la mayor rentabilidad del K

(criterio privado) en obtener el costo unitario mnimo (criterio social

Proceso de Localizacin: Macrolocalizacin (Produccin de una o varias reas de

mayor conveniencia, en funcin de criterios relacionados con la naturaleza del proyecto :
Regin, zona rural o urbana) y Microlocalizacin (localizacin puntual, una vez
escogida la alternativa optima, o cuando se aprueba el financiamiento y se proceda al
diseo definitivo, topografa y estudios de suelos, compra o arrendamiento, etc.).

Condicionantes o factores incidentes en la localizacin :

a). Localizacin de la materia prima, b).Anlisis de la disponibilidad de insumos, c).
Ubicacin de la poblacin usuaria, d). Anlisis de vas de transporte y de comercio,
e). Infraestructura y servicio publico, f). Condiciones ambientales y de salubridad,
g). Tecnologa y estudios de suelos, h). Planes reguladores municipales y de orden
urbano, i) Precio de la tierra, j) Preservacin patrimonio cultural, k) Intereses y
presiones polticos sociales, l) competitividad regional, etc.
Ya se dispone del lote del terreno y cumple con los requisitos de localizacin?

Estrategias de localizacin:
1) Anlisis de competitividad regional, 2) Involucrar actores, 3 ) Ponderar
factores, 4) Apoyarse en mapas y 5) Tendencias naturales?
 Factores para el anlisis de localizacin
Caso: el matadero municipal
LOCALIZACION
En la periferia del rea urbana
Cerca de la plaza de ferias (con control sanitario)
Equidistante en la zona a abastecer
Contra el sentido del viento que sopla al pueblo
Disponibilidad de servicios pblicos
Lejos de focos contaminantes o insalubres
Lejos de acequias, barrancos, pantanos
Lejos de fuentes de agua de consumo humano

ACCESIBILIDAD
Fcil comunicacin con va intermunicipal hacia zona ganadera
Fcil acceso para camiones
Amplia zona de descargue y parqueo

USOS DEL SECTOR

Zona no residencial, no comercial, no institucional

CONDICIONES FISICAS DEL TERRENO

Terreno plano o levemente ondulado
Terreno estable
Fcil drenaje de aguas lluvias
Libre de inundacin
Fcil evacuacin de desechos lquidos
 FACTORES LOCACIONALES (1)

UBICACIN-CONCENTRACION DE LA
POBLACION OBJETIVO
LOCALIZACION DE MATERIAS PRIMAS
E INSUMOS
VIAS DE COMUNICACIN Y MEDIOS
DE TRANSPORTE
INFRAESTRUCTURA Y SERVICIOS
BASICOS
TOPOGRAFIA Y SUELOS
CLIMA-AMBIENTE-SALUBRIDAD
IMPACTO AMBIENTAL
PLANES REGULADORES Y
ORDENAMIENTO URBANO
TENDENCIAS DEL DESARROLLO
ESPACIAL Y VALORIZACION
PRECIO DE LA TIERRA
FACTORES LOCACIONALES (2)

SISTEMA DE CIRCULACION Y
TRANSITO
POLITICAS O NECESIDADES DE
DESCONCENTRACION
INCENTIVOS FISCALES PARA
LOCALIZACION
POLITICAS S/ DISTRICUCION
URBANO-RURAL
FINANCIAMIENTO
TAMAO Y TECNOLOGIA
PRESERVACION DEL PATRIMONIO
HISTORICO-CULTURAL
INTERESES Y PRESIONES
POLITICO - COMUNALES
ANLISIS DE COMPETITIVIDAD
REGIONAL
MACROLOCALIZACION
MICROLOCALIZACION
TECNOLOGIA Y PROCESO
DE PRODUCCION
2.3 Tecnologa y proceso de produccin
Es decir es un conjunto sistemtico de conocimientos tcnicos y actividades
que permiten transformar los INSUMOS en PRODUCTOS o SERVICIOS
(Ejem. agua de fuente en agua potable, paciente enfermo en persona curada,
res en pie en carne en mercado, etc.). Es la perspectiva tcnica de solucionar
el problema.
En etapa de PERFIL modo tecnologa bsica: Conceptualizacin del
sistema de produccin, sin entrar a definicin de detalle.
Orientado a buscar una funcin de produccin optima.

El estudio tcnico se preocupa principalmente de dos aspectos:

1. Instalacin fsica 2. Sistema productivo del proyecto.

Elementos incidentes
a. Naturaleza del producto, b Disponibilidad y costos de insumos principales y
los secundarios, c. Disponibilidad y costos de factores productivos, d.
Capacidad tecnolgica de la empresa, e. Flexibilidad del proceso, f.
Economas externas, g. Factores institucionales, h. Disposiciones
reglamentarias sobre conservacin de recursos, prevencin de la
contaminacin ambiental.
Procesos: estados inicial y
final
Proyecto Estado inicial Estado final
Agua en fuente Agua potable en destino

Res en pie Carne en canal

Pasajero en origen Pasajero en destino

Nio sin conocimientos, Nio con conocimientos,
sin formacin, sin destrezas formacin, y destrezas

Grupo social con amenazas Grupo social con amenazas

ambientales de morbilidad ambientales controladas
Paciente (enfermo) Persona curada
Basura en calles Basura en disposicin
y domicilios final sin riesgo ambiental
PROCESO: BIBLIOTECA

PROCESO
SECUENCIA DE OPERACIONES
DESDE QUE LA PERSONA
INGRESA A LA BILBIOTECA
HASTA QUE SALE CON LA
CONSULTA SATISFECHA

ESTADO INICIAL: ESTADO FINAL:

PERSONA NECESITADA PERSONA CON
DE CONSULTA CONSULTA SATISFECHA
 PROCESO DE CONSULTA EN BIBLIOTECA
(FLUJO DEL USUARIO)
SE DIRIGE A ESPERA POR LIBRO
COMPUTADOR-GUIA

RECIBE, VERIFICA
Y ENTREGA CARNET
CONSULTA BASE
Y UBICA TEXTO
VA A MESA DE LECTURA

LLENA FICHA EFECTA CONSULTA

DE CONSULTA

RETORNA A VENTANILLA
VA A VENTANILLA Y ENTREGA LIBRO
DE ATENCION

RECIBE CARNET Y VERIFICA

ENTREGA FICHA
DE CONSULTA
SE DIRIGE A SALIDA
 El proyecto como sistema:
Unidad de transformacin
OBJETIVO
SATISFACER
DEMANDAS
DE USUARIOS
INSUMOS PROCESO PRODUCTO
RESULTADOS
ESPERADOS
IMPACTO:
CAMBIOS EN
EL ENTORNO

RETROALIMENTACION

CONTROL DE GESTION Sistema interno: EFICIENCIA

EVALUACION DE RESULTADOS Sistema externo: EFICACIA

 El proyecto como sistema:
Proyecto de Agua Potable
INSUMOS PROCESO PRODUCTO
Agua no tratada Captacin Agua potable
Hipoclorito Tratamiento en domicilio
Recursos $ Distribucin
R.H.
Otros recursos Agua potable
distribuida
Verificar cloracin domiciliariamente
Minimizar prdidas Verifiocar:
Asegurar caudal
Mejorar rendimiento $ cantidad
Mantener captacin
calidad
Capacitarr R.H.
regularidad
Regularizar inventarios

CONTROL DE GESTION Sistema interno: EFICIENCIA

?
EVALUACION DE RESULTADOS Sistema externo: EFICACIA
 Desarrollo bsico de la
tecnologa
Definicin del producto
Definicin del proceso productivo
Definicin de insumos fsicos
Definicin de equipos
Requerimientos de mano de obra
Obras fsicas
En nivel de perfil: Tecnologa bsica
 Fuentes de informacin y asesora
Organismos de ciencia y tecnologa
Firmas proveedoras
Directorios y catlogos de tecnologa
Internet y redes de informacin e intercambio
Universidades y centros de investigacin tecnolgica
Consultores y tecnlogos
Asociaciones profesionales, gremios de la produccin
Oficinas de registros y patentes
Oficinas de aseguramiento de calidad y normas
tcnicas
Instituciones de fomento municipal
Experiencia propia
Experiencia de terceros en proyectos afines
Bancos de experiencias y de transferencia tecnolgica
 2.4 Administracin y organizacin del proyecto
La organizacin para la ejecucin comprende varios aspectos, los
cuales son influidos por la naturaleza del proyecto, las condiciones del
entorno y el contexto institucional.

En primer lugar, es indispensable hacer una revisin completa de

las caractersticas del proyecto para su implementacin.
En segundo lugar, es indispensable que el proyecto construya un
slido sistema de monitoreo y evaluacin,
Conjuntamente con la construccin de indicadores y el diseo y
operacin del sistema de monitoreo y evaluacin, se encuentra el
tema de elaboracin de informes.

Asimismo, debe tenerse en cuenta que actividades son interdependientes

en la ejecucin del proyecto, donde existen fuertes interrelaciones entre
ellas, lo que requiere una constante coordinacin y reciprocidad de
informaciones entre las actividades.
La buena ejecucin depende de personas o de estructura organizativa?
 2.5 Plan de Implementacin o de Ejecucin
Plan de actividades y de presupuesto
Al culminar los diferentes estudios tcnicos de las alternativas, se estar en capacidad de
elaborar un CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES, identificando metas y costos.

1. Horizonte de ejecucin del Proyecto y la unidad de tiempo

Horizonte en que se distribuyen los costos netos asumidos por la UE.
subperodos de tiempo y que puede variar de acuerdo con la etapa del proyecto. Por
ejemplo:
Bimestres o trimestres durante la construccin
Mensual durante la produccin de controladores biolgicos

2. Definicin de los condicionantes y duracin de las actividades

Hacer un listado de las principales actividades que demanden presupuesto
Desagregarlas en tareas manejables, cuantificables y realistas
Determinar la secuencia y las dependencias de las actividades y tareas
Definir los supuestos que deben darse para empezar con cada actividad
Estimar el inicio, la duracin y culminacin de cada actividad y tarea.

Las condiciones iniciales necesarias para el inicio de cada etapa y la

secuencia de sus actividades por cada componente en funcin a la
poblacin objetivo. Analizar condiciones externas e internas
 D: Estudio Econmico

CATEGORIA DE LOS COSTOS

1. Inversin
2. Operacin
3. Mantenimiento
4. Ejemplo
COSTOS DE INVERSION
 1. Costos de Inversin
Objetivo
Objetivo
Definir los requerimientos para que el proyecto tenga
los medios o recursos necesarios para producir
(inversin en activos) y los requerimientos necesarios
para echar a andar los sistemas de produccin
(inversin en capital de trabajo)
Cuantificar la magnitud de la inversin requerida para
implementar y operar el proyecto
 Costos de Inversin

Clasificacin:
Clasificacin:
Representan los recursos
A. Inversin fija. requeridos para construir,
equipar, y poner en marcha
a.1.- Inversin fija el proyecto.

tangible e
a.2.- Inversin fija Son los medios financieros
(recursos necesarios)
Intangible requeridos para operar el
(Gastos pre operativos) proyecto de acuerdo con su
programa de produccin
B. Inversin en capital de Realizar desembolsos de:
-Compras de materia prima o
trabajo mercaderias.

( en el capital del -Pagos de sueldos.

 Costos de Inversin
A. Inversin fija. (activos fijos), son bienes tangibles que se utilizan en el
proceso de transformacin de los insumos o que sirvan de apoyo a la
operacin normal del proyecto. No son objeto de comercializacin y se
usan durante la vida til del proyecto. Asimismo, se deprecian y pierden
valor por:
a ) Uso/ desgate, b) Obsolescencia. Excepcin de los terrenos.
B. Inversin diferida. (intangibles), son aquellas relacionadas a la compra de
servicios o derechos que son necesarios para la puesta en marcha del
proyecto. Incluye gastos preoperativos (expedientes tcnicos y jurdicos),
de organizacin y puesta en marcha (minuta, licencia, RUC, etc.),
franquicias, montaje, licencias, permisos, puesta en marcha,
marcas/patentes, capacitacin de personal, etc
C. Capital de trabajo. Es el costo de la operacin normal del proyecto
durante un ciclo productivo, para una capacidad y tamao determinado.
O es capital necesario para operar el proyecto, en forma de activos
corrientes.
Cubre el desfase entre el momento de los egresos (adquisicin de
insumos) e ingresos (venta de productos).
 Costos de inversin
Estudios de preinversin y diseo de
ingeniera.
Terrenos
El local y su acondicionamiento
Instalacin faenas
Obras Civiles
Inversin Instalaciones y edificaciones: plantas de
procesamiento, oficinas, almacenes, cercos perimtricos,
servicios higinicos, etc.
Maquinaria y equipos: Vehiculos, etc
Operacin Permisos, patentes, impuestos.
Supervisin y asesoramiento
Costos financieros
Mantenimiento
Equipos de oficina:Escritorios, vitrinas, sillas,
computadora, impresoras, etc.. Mobiliario.
Reposiciones
Capital de trabajo: El ganado de trabajo y
reproduccin (semovientes)
Capacitacin
Seguros e imprevistos
A. INVERSION FIJA TANGIBLE

Tabla de depreciacin: NIC

DEPRECIACIN Constituye la prdida del valor que sufre el activo fijo a
causa de su explotacin

Distribucin del costo del activo como gasto en los

perodos en que presta sus servicios.
La inversin en activo fijo se transforma
paulatinamente en gasto, a medida que presta sus
servicios. Este gasto se llama depreciacin.
La depreciacin es consecuencia del deterioro u
obsolescencia del activo. Los terrenos no se
deprecian.
La depreciacin no es un flujo de efectivo. Es slo
un gasto contable.
 DEPRECIACION LINEAL

El mtodo de depreciacin ms comn es:

DEPRECIACION LINEAL = Valor Adquisicin -V.residual

Vida til

Ejemplo: Se adquiere mquina en $3.000.000.

Tiene vida til de 12 aos. Se estima que al
final de su vida til se vender en $600.000

Depreciacin = 3.000.000 600.000 = 200.000 anual

12
 B. INVERSIN FIJA INTANGIBLE
(Activos fijos intangibles)
Gastos de tramite.
Gastos pre operativos.
Gastos de exploracin.
Gastos de investigacin y desarrollo.
Licencias de Software.
Estudios Tcnicos, Econmicos y Jurdicos.
Derechos de propiedad industrial.
Gastos de Organizacin.
Gastos de Supervisin durante la Construccin.
Capacitacin del Personal.
Gastos de Instalacin, montaje, Pruebas y Puesta en Marcha, franquicia.
Uso de Marcas, Patentes y Licencias.
Intereses Durante la Implementacin.
 Depreciacin y amortizacin
La inversin fija puede recuperarse por la va fiscal

Con el uso, y en
Activo Fijo tiempo estos bienes Depreciacin
tangible valen menos, i.e. se EL objetivo del gob. Es que
deprecian. toda inversin pueda ser
recuperada por la va
fiscal.

Si se compr una marca Amortizacin de

comercial, esta no se gastos pre
Activo Fijo deprecia. Sino que es el operativos o
intangible cargo anual que se hace
para recuperar esa Cargos
inversin. diferidos
Ingresos Provenientes de la Liquidacin o Abandono
del Proyecto

Al terminar el horizonte de evaluacin se

imputan ciertos beneficios derivados de la
liquidacin o abandono del proyecto. Por
ejemplo, el valor de desecho de las inversiones
realizadas y la recuperacin del capital de
trabajo.
Mtodos para calcular el valor de desecho:
Mtodo Contable
Mtodo del valor comercial o mercado
Mtodo econmico o del valor presente de los
beneficios futuros que puede generar el
activo.
 Mtodo contable.
Refleja un monto contable que no necesariamente equivale al
verdadero valor de un bien.
Se considera en el caso de que por algn motivo, durante el
proyecto se venda el activo.
Ejemplo:
-Valor de adquisicin de equipos = $ 200
-Tasa de depreciacin anual es del 10% = 0.1* 200 = 20
-Horizonte de planeamiento del proyecto = 5 aos
-VL=Valor de del activo depreciacin acumulada al ao 5.
-VL = 200 20*5 = 100.
 C. CAPITAL DE TRABAJO
Egresos Previos a la puesta en marcha (Capital de
trabajo)

Adquisicin Proceso de
Productos
materias primas Transformacin
Terminados
e insumos Mat. Primas

Ciclo Productivo y Capital de Trabajo

Ingresos Proceso de
Por Comercializacin y
Venta Venta
 CAPITAL DE TRABAJO

La necesidad de estos recursos se origina en el desfase

entre los egresos de caja y la generacin de ingresos de
caja del proyecto.
El capital de trabajo tiene el carcter de una inversin
permanente, que slo se recupera cuando el proyecto deja
de operar.
Si el proyecto considera aumentos en el nivel de operacin,
pueden requerirse adiciones al capital de trabajo.
 ESTRUCTURA DEL MONTO DE LA INVERSIN TOTAL A
PRECIOS DE MERCADO

no confunda monto de la inversin total del proyecto a precios de mercado con costo o
presupuesto de obra; ste es un componente ms del monto de la inversin total del proyecto

Estructura

1 Expediente tcnico

Costo directo
Costo de obra
2
(presupuesto de obra)
Costo indirecto

3 Supervisin tcnica

4 Otros*
* Incluya todo lo que sea necesario para
garantizar la calidad del proyecto
ESTRUCTURA DEL MONTO DE INVERSION
DETALLE TOTAL
EXPEDIENTE TECNICO 4,000.00
Ampliacin de pistas 1,491,680.26
Construccin de veredas 591,148.30
Construccin de parques 500,352.29
Areas verdes 616,515.29
Paraderos urbanos 7,083.78
Sealizacin 5,653.41
COSTO DIRECTO 3,212,433.32
GASTOS GENERALES (8%) 256,994.67
GASTOS DE SUPERVISION (2%) 64,248.67
GASTOS DE LIQUIDACION (0.5%) 16,062.17
TOTAL 3,553,738.82
 Presupuesto y financiamiento
FINANCIAMIENTO
INVERSION Donacin o Aporte TOTAL
R.O Canon
Crdito Propio

GASTOS
DIRECTOS
Componentes:
A
B
C

GASTOS
INDIRECTOS

TOTAL COSTOS
Ejemplo de aplicacin: Costeo de alternativas a precios de mercado
Alternativa 1: Construccin de puente carrozable sobre el ro Mayo
Precios Sociales
El precio social es el precio que existira si no hubiese distorsiones (impuestos,
subsidios, monopolio, monopsonio, etc.) en los mercados relacionados al bien que se
est tratando. Por lo tanto, el precio social de un bien, servicio, insumo o factor
productivo, es igual al precio privado corregido por un factor de ajuste o de
conversin, en el cual se resume las distorsiones e imperfecciones del mercado
pertinente.

Precio Social = Precio Privado*(fc)

Costo social = Costo de mercado * fc
CORRECCION DEL PRECIOS DE LA MANO DE OBRA CALIFICADA

Precio de Mercado de la mano de obra calificada

1 1
FACTOR DE CORRECCION = ------------- = ------
1+ % IMP Directos* 1.10
* Renta (10 %)
FACTOR DE CORRECCION = 0.909

Precio Social = Precio de Mercado de la mano de obra calificada : 0.909

Precio de Mercado del bien no transable

1 1

FACTOR DE CORRECCION = ---------- ------- = 0.84

1+ % IGV 1.19

Precio Social = Precio de Mercado del bien no transable * 0.84

COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO
 2. Costos de Operacin
Son los gastos en los que debe incurrir la institucin, para que el bien o servicio se
entregue en forma regular. Se cuantifican anualmente los costos unitarios de los factores
e insumos importantes . Incluye:
Remuneraciones, Insumos, Servicios bsicos (agua, energa, luz)
Arriendos, Otros (Permisos, patentes, publicidad, costos financieros, seguros).
Costos de produccin (MO de obra directa e indirecta, materias primas, suministros,
depreciacin, etc), Gastos de Venta, Promocin y Administracin

Sueldos y salarios
Servicios Bsicos (AP, electricidad, telfono, etc.)
Arriendos
Materiales e insumos
Combustibles
Permisos, patentes
Publicidad
Costos financieros
Seguros
Impuestos
 3. Costos de Mantenimiento
Son los gastos requeridos para mantener la capacidad de generacin de beneficios, evitando
el deterioro de los equipos. Incluye:

Mantencin mayor de equipos

Repuestos, reposicin de equipos
Reparaciones peridicas

Finalmente, se determinara la totalidad de los costos de cada proyecto alternativo, valorado

a precios de mercado (incluye Impuestos). Por el cual se elabora una Lista de
Requerimientos, se precisa los Costos Unitarios, y se considera los Gastos Generales e
Imprevistos.

Mantenimiento de equipos, maquinarias y edificios

Repuestos
Reposicin equipamiento menor
Reparaciones peridica:
Pintura
Bacheo, renellado
Estimacin de Costos: Algunos mtodos

Costo de proyectos similares

Costos unitarios conocidos
Cotizaciones
 FLUJO DE CAJA
Construccin del flujo
de fondos
Es aquel estado financiero que
nos refleja los beneficios y
costos (Beneficios netos) del
proyecto que representan
entrada o salida efectiva de
dinero en un perodo dado.
Presenta sistemticamente los ingresos y los
egresos registrados perodo por perodo.
 FLUJO DE CAJA

Un empresario que evala un proyecto, necesita determinar

cul ser el flujo de fondos que este proyecto generar ao a
ao.
Por lo tanto, deber determinar para cada ao, el monto de sus
ingresos y el monto de todos sus egresos.
Sus ingresos estarn dados principalmente por las ventas
del bien o servicio que produce.
Los egresos estarn dados por todos los costos que debe
incurrir para que funcione su negocio

Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 .... Ao n
F0 F1 F2 F3 .... Fn

F0 corresponde a la inversin inicial

F1,F2,F3,...,Fn son los flujos durante la vida til del proyecto
 Proceso de Valoracin de Beneficios y Costos
Pasos a seguir para determinar los costos y beneficios de un
proyecto

Identificacin Cules? (en palabras)

Cuantificacin Cunto? (en unidades fsicas)

Valoracin Cunto Vale? (en unidades

monetarias)
 TIPOS DE FLUJO DE CAJA
Flujo de caja econmico o flujo de fondos proyecto
puro: al contado-capital propio.
Aquel que considera que el proyecto es financiado en un 100% con capital
propio (aportes del dueo, de los socios o accionistas).
Flujo de caja financiero o flujo de fondos proyecto
financiado.
Aquel que considera que una fraccin de la inversin se financia con deuda.
Flujos incrementales:
Slo interesan los ingresos y egresos marginales o incrementales
F.C. del proyecto = F.C. con proyecto - F.C. sin proyecto

Flujo de Fondos, Proyecto Puro

Detalle 1 2 3 4 5
Ingresos 200 300 400 400 500
Costos 100 150 200 200 200
Inversin 500
Flujo neto (500) 100 150 200 200 300
 MOMENTOS CONSTRUCCIN OPERACIN LIQUIDACIN
1 2 3 ...
MODULOS

INVERSIN

OPERACIN

F.C. ECONMICO

FINANCIAMIENTO

F.C.FINANCIERO
 Perfil del flujo de caja del proyecto(convencional):

Ingresos: Ventas, Venta de

(+) activos fijos, valor de
rescate etc..
Egresos: Costos de produccin,
administrativos y pago de
Etapa operativa impuestos
Beneficios netos
0 1 2 3 4 5 6 Horizonte del proyecto

(-)
Periodo de inversin inicial
Son los que se dan desde el inicio de la ejecucin del proyecto hasta que
se encuentra listo para entrar en operacin y pueda brindar los servicios
previstos.
Momento en que ocurren los
flujos:
Los ingresos y egresos de caja pueden
ocurrir mensualmente, diariamente o en
forma continua. Por simplicidad se adopta
la convencin de considerar que ocurren
en un instante: al final de cada ao.
Ao 0: momento en que ocurre la inversin
Tratamiento de la inflacin en flujos de fondos

Los flujos pueden expresarse en moneda real (s/

de una misma fecha) o en moneda nominal ($). Lo
importante es la consistencia:
Flujos reales y tasa de descuento real
Flujos nominales y tasa de descuento nominal
Lo ms conveniente y generalmente
sugerido es utilizar flujos reales, es decir,
las proyecciones se realizan valorndolas a
precios del ao 0.
Flujo de caja: estructura bsica
Flujo de caja
econmico
Muestra la bondad del
proyecto en funcin de
la inversin total
requerida,
independientemente de
cmo esta sea
financiada.
Flujo de caja financiero
Muestra el efecto del
financiamiento sobre
los resultados
econmicos del
proyecto.
INGRESOS DE OPERACION
 INGRESOS DE OPERACION

TIPOLOGIA DE BENEFICIOS
Ingresos Monetarios
Ahorro de costos
Aumento del excedente del consumidor
Otros:
Revalorizacin de bienes
Reduccin de riesgos
Impacto ambiental positivo
Mejor imagen
Seguridad nacional
 PROYECCION DE VENTAS

Estimar la cantidad (Q) del producto o

servicio que se estima vender en los
periodos futuros.
Determinar los precios (P) a los cuales se
colocarn los productos o servicios.
El ingreso total (IT) del proyecto es:

IT = P * Q = P1*Q1 + P2*Q2 +
 Ingresos de operacin
Venta de productos, bienes y / o servicios, sub productos y/o derivados
Venta de activos, Venta de deshechos, Valor residual

Definicin de los beneficios directos e indirectos del Proyecto

Estimacin del flujo de ingresos anuales del Proyecto
Flujo de caja
Instrumento principal de anlisis cuantitativo en la metodologa de diseo de un PIP

MOMENTOS CONSTRUCCIN OPERACIN LIQUIDACIN

MODULOS 1 2 3 ...
INVERSIN

OPERACIN

F.C. ECONMICO

FINANCIAMIENTO

F.C.FINANCIERO
Flujo de caja de un proyecto
 Costos Incrementales

Son el resultado de la comparacin entre los costos con proyecto y

los costos sin proyecto. Son los costos que, efectivamente, pueden
atribuirse al proyecto

Costos con Costos sin Costos

Proyecto Proyecto Incrementales

Los costos incrementales de las alternativas son los mismo de la inversin

pues los costos de la situacin sin proyecto son 0.