Realizao:

Mensagem de Boas Vindas

Seja bem vindo (a) ao Programa de Formao de Estagirios
Corporativos de 2017.
Teremos 3 Mdulos consecutivos de 4 horas cada, onde a segunda
parte de cada encontro ser destinada a atividades prticas.
Nosso objetivo que voc :
Tenha acesso aos conhecimentos e fundamentos que norteiam a
moderna gesto bancria e faz-lo refletir sobre o futuro desta
atividade.
O programa foi desenhado para o ser o mais interativo possvel,
baseado na metodologia de aprendizagem ativa, onde a
responsabilidade por aprender depender de seu engajamento ao
programa.
Portanto, participe, troque ideias neste importante momento de sua
carreira.
Puctuality is a must !
Por fim, pedimos que, durante o programa os telefones celulares
sejam desligados ou colocados off-line.
Fale com o Coordenador do Programa, caso voc esteja esperando alguma ligao importante.
Contedo Programtico

Mdulo I - Nosso negcio hoje:

No mdulo Mercado Financeiro, vamos falar como
estamos organizados, caractersticas do mercado brasileiro,
entender nosso modelo de negcios e suas mtricas,
comparado com outros mercados.

Mdulo II Gesto de Riscos

Fundamentos sobre a atividade que traduz a essncia da
gesto bancria: Gesto de Riscos, como foco nos riscos
de Crdito, Mercado e Operacional.

Mdulo III - Nosso negcio no futuro:

No ndulo Inovao, vamos falar sobre como estar
preparado para a experincia do cliente na era digital, com
um novo modelo de negcios em um mercado cada vez
mais desafiador.
 Conhea seus Facilitadores
Antonio Dirceu de Miranda
Coordenador do Projeto
dirceu.miranda@bankrisk.com.br
Fundador do Grupo Educacional BankRisk.
Formado em Engenharia com Mestrado pela POLI-USP e MBA pela
McGill University.
Iniciou sua carreira no programa de Trainees da rea
Internacional do Unibanco e, em seguida, ingressou no Citibank,
onde chegou a VP da rea Internacional, atuando no Brasil e EUA.
Atuou tambm como Diretor do Banco Mantrust SRL e Tesoureiro
do Rabobank, atuando no Brasil e Holanda.
membro fundador da Sociedade Brasileira de Finanas SBFin,
membro do Conselho de Administrao da Sociedade Brasileira da
Gesto do Conhecimento SBGC e Risk Manager Certificado pelo
RiskMetrics.
Professor Convidado da Fundao Dom Cabral e do PEC da
Fundao Getlio Vargas.
br.linkedin.com/in/adirceumiranda
Conhea seus Facilitadores

Managing Principal na Rikko Consulting

Executivo Snior e Consultor Financeiro para Asset

Managers, Bancos, entidades governamentais (como
IADB) e empresas.
Snior Trainer da Moodys Analytics, Professor convidado
da ABBC e BankRisk em pases como Argentina, Blgica,
Ricardo Kovacs Chile, Per, UK, USA e Uruguay

Experincia Profissional:
Bayer Quimicas Unidas Del Uruguay Ltda - Importao
Banco Europeu Para A America Latina (BEAL)
Citibank Diretor Corporate, IFs + IRM (Inst. Remedial
Management)
Banco Santander Superintendente RH Universidade
Corporativa de Riscos, Financeira Ol e VP - Varejo
Moodys Investor Service - VP Senior Analyst: FIG &
Corporate Finance
Bank Of America Merrill Lynch Diretor IFs Amrica
Latina

Formao Acadmica:
USP/FEA FIA / Provar, SP, Brasil Especializao De
Varejo
Columbia University, NY, USA Graduate School Of
Business
Cambridge University Proficiency Certificate In English
Conhea seus Facilitadores

Fundador e CEO da consultoria de crdito IDCC

Formado em Administrao de Empresas pela

FGV, com mestrado em International Banking
pela Heriot-Watt University (Reino Unido).

Fez carreira em crdito e gesto de riscos, de

Fernando Blanco
Analista Managing Director, nos bancos Bank of
fernando.blanco@idcc.com.br America, Barclays e ING Bank. Aps ser Diretor
Comercial do segmento Middle Corporate do
Banco Real/ABN AMRO, ocupou as posies de
CEO e Country Manager do grupo francs
COFACE no Brasil.

Professor Convidado da Fundao Dom Cabral e

dos MBAs da FIA, Voluntrio-mentor do Instituto
Endeavor e coautor do livro Os 7 Passos para o
Melhor Relacionamento Bancrio da Editora
Saraiva.
https://www.linkedin.com/in/fernandoblanco/
 Conhea seus Facilitadores

Administrador de Empresas pela Fundao

Getlio Vargas (EAESP/ FGV), com MBA em
Banking junto New York University.

Larga experincia na rea Bancria, junto ao

Banco de Crdito Nacional; Banco Real; Banco
Noroeste e Banco Santander, em diversas
funes gerenciais e diretivas relacionadas s
Ricardo Escol reas de negcios, cmbio e tesouraria.
jrescola@consultant.com
Consultor de vrias Empresas de mdio e grande
porte, Financeiras, Industriais e Comerciais, na
intermediao de negcios e aplicaes
financeiras.

Docente especialista em Cursos de Finanas

Empresariais, Gesto de Projetos, Sistema
Financeiro Nacional, Mercado de Capitais, Cmbio
e Comrcio Internacional.

Scio Gerente do IPPC Brasil e Flagship Group,

empresas especializadas em Consultoria
Empresarial e Comportamental.

https://www.linkedin.com/in/ricardoescola/
Ambiente, Modelo de
Negcios, Pilares da Gesto
Bancria e principais
mtricas de performance e
retorno.
Questes Norteadoras do Mdulo I

Quem o mandachuvas do mercado financeiro

Brasileiro?
Em quais pontos somos parecidos ou diferentes de
mercados de alguns dos principais mercados mundiais?
Nosso Banco Central independente, operacionalmente
autnomo, ou nenhum dos dois?
Qual a diferena entre ROE e ROA?
Como se calcula o ndice de Eficincia Operacional?
Do que trata o BIS Ratio ou ndice da Basileia?
Qual o Modelo de Negcios do Banco Ita?
Sistema Financeiro Nacional
Conselho Monetrio Nacional
O Conselho Monetrio Nacional (CMN) o rgo superior
do Sistema Financeiro Nacional e tem a responsabilidade
de formular a poltica da moeda e do crdito,
objetivando a estabilidade da moeda e o
desenvolvimento econmico e social do Pas.

Sua composio atual :

- Ministro da Fazenda, como Presidente do Conselho;
- Ministro do Planejamento, Desenvolvimento e Gesto;
- Presidente do Banco Central do Brasil.

Suas principais atribuies so:

Aprovar os oramentos monetrios;
Fixar as diretrizes e normas da poltica cambial
Disciplinar o crdito em todas as suas modalidades;
Coordenar sua prpria poltica com a poltica de
investimentos do Governo Federal;
Regular a constituio, funcionamento e fiscalizao
das atividades de instituies monetrias, bancrias e
creditcias;
Limitar, sempre que necessrio, as taxas de juros,
descontos, comisses e qualquer outra forma de
remunerao de operaes e servios bancrios ou
financeiros
Disciplinar os instrumentos de poltica monetria e
cambial.
 Banco Central do Brasil

Banqueiro do governo O Banco Central o

principal agente financeiro do governo, e
tambm o depositrio do Tesouro Nacional
(alm de representar o governo perante as O Banco Central do Brasil
instituies financeiras internacionais);
Gestor cambial O Banco Central o Atribuies e funes do BACEN
responsvel pelas reservas cambiais do pas
em ouro e em moeda estrangeira
Supervisor do sistema financeiro o Banco Independncia do Banco Central do Bra
sil
Central quem monitora o sistema financeiro
nacional (e sua movimentao diria), alm de Anlise da Independncia x autonomia
autorizar o funcionamento das instituies do BACEN
financeiras nacionais e estrangeiras dentro do
pas (bem como exercer a fiscalizao das BACEN x FED
mesmas); Comparao entre o BACEN e FED
Emissor de moeda o Banco Central quem (EUA)
emite moeda metlica e papelmoeda em todo
o pas, em quantidade a ser definida e
autorizada pelo Conselho Monetrio Nacional;
Executor das polticas monetria e cambial
Copom Comit de Poltica Monetria

Os objetivos do Copom so
implementar a poltica monetria,
definir a meta da taxa Selic e seu Atas do Copom
eventual vis, e analisar o Relatrio de
Acesso a todas as atas das reunies do
Inflao.
COPOM.
A taxa de juros fixada na reunio do
Copom a meta para a taxa Selic (taxa Sistema de Metas de Inflao
mdia de juros dos financiamentos
dirios, com lastro em ttulos federais, Histrico e fundamentos do Sistema de
apurados no Sistema Especial de Metas de Inflao.
Liquidao e Custdia), a qual vigora
Relatrio de Mercado Focus
por todo o perodo entre reunies
ordinrias do Comit. Relatrios de previso de taxas de
Se for o caso, o Copom tambm pode mercado, como SELIC, Cmbio, PIB, etc.
definir o vis, isto , a tendncia (de
elevao ou de queda) da taxa de Lista Gerim
juros.
Incluso de seu nome para recebimento
O presidente do Banco Central pode, a de Relatrios do BACEN.
qualquer momento (entre as reunies
ordinrias), alterar a meta para a taxa
Selic, na direo do vis.
 CVM Comisso de Valores Mobilirios

A Comisso de Valores
Mobilirios (CVM) tem a Ranking Mundial de Bolsas de Valores
finalidade de disciplinar e
Ranking Mundial das maiores Bolsas de
fiscalizar o mercado de valores Valores do Mundo, por favor de mercado.
mobilirios,
Sobre a CVM
aplicando punies queles que
descumprem as regras Responsabilidade, Atribuies e Atividades da
estabelecidas. CVM.
Esse mercado representado por
um conjunto de
produtos de investimento
oferecidos ao pblico, tais como
aes de empresas negociadas
em bolsa e fundos de
investimento, dentre outros.
Ita-Unibanco Relatrios Anuais Leituras Recomendadas

Descubra lendo estes relatrios:

Composio acionria
Ratings de Crdito
Detalhamento dos segmentos de negcios
Infraestrutura de atendimento
Planos futuros de crescimento
Performance das Aes e, muito mais !
Ita-Unibanco - Banco Universal
 A equao do Balano Patrimonial

2 Ativos Financeiros(Direitos a Passivos

1
Receber) (Recursos de Terceiros)
Geram as
Depsitos Geram
receitas Carteiras de Crdito recursos
do Depsitos Vista
principal
Carto de crdito, Leasing, CP, para
Caderneta de Poupana, CDB, LH, atividade
negcio : Emprstimos para PF e PJ, etc.
Intermedi etc. de
ao
Ttulos Pblicos Federais Depsitos Prazo intermedia
LFT, LTN, etc. o.
(-) Depsitos Compulsrios
Ttulos Emitidos por Empresas
Emisso de Ttulos
Debntures
Local
Commercial Papers
Internacional
Patrimnio Lquido
(-) Proviso para Perdas com Crdito
(Capital dos Acionistas)
Total acumulado deduzido da receita
Capital Social
de intermediao para cobrir Remunerados
Lucros Acumulados. por alocar
perdas esperadas.
capital em
risco.

3
Risco
esperado do
4
negcio.
 Formao do Resultado Modelo Gerencial
Este modelo foi constitudo visando facilitar o
entendimento da formao do Resultado
Gerencial de um banco universal, como o Resultado Intermediao Financeira
caso do Ita-Unibanco.
Receita com Prestao de Servios
Produto Bancrio Bruto
Seguros e Previdncia (lquido de

-
sinistros)
Receita Tesouraria

*Despesas com Perdas com Crdito

(-) Recuperao de Crdito

=
Resultado Operacional

-
Despesas Operacionais
Salrios e Encargos

Infraestrutura e Tecnologia

= Despesas Administrativas e Impostos

Lucro Lquido Antes do IR

-
Imposto de Renda

= Dividendos
Resultado Lquido
Recorrente Lucros Acumulados
Intermediao Financeira - Spread ou Margem Financeira

Ativos Passivos
Emprstimos R$ 1.000,00 Depsitos R$ 1.000,00
Taxa 25% a.a. R$ 250,00 Taxa 15% a.a. R$ 150,00

Receitas Despesas
R$ 250,00 R$ 150,00
Margem Financeira Bruta R$ 100,00, ou
10% ao ano (R$ 100,00/R$1.000,00)

(PDD) Proviso para Perdas com Crdito

3% da Carteira de Emprstimos = R$ 30,00

Spread ou Margem Financeira Lquida

R$ 100,00 R$ 30,00 = R$ 70,00
ou 7% ao ano (R$ 70,00/R$ 1.000,00)
Margem Financeira Bruta - Ita-Unibanco no tempo
Inadimplncia 90 dias Ita-Unibanco

No quadro acima, percebe-se o esforo dos ltimos

anos visando a reduo dos ndices de inadimplncia
em resposta mudana na composio do mix de
produtos.
Inadimplncia, NPL e Write-off

Inadimplncia perda?

Qual a diferena entre inadimplncia e perda?

Qual a diferena entre perda contbil e perda final?

Qual a importncia da recuperao na definio da perda

final?
 Linha do tempo das Operaes de Crdito de Curso Anormal

Vencimento NPL NPL NPL NPL 90 180 dias Write off Recuperao
do 15 30 60 360 dias
contrato

Estornarmos
juros e a
Considera Baixa
operao Receita
Rating total dos
considerada Direta
Base para H do Ativos
de curso
criao da Bacen contra a
anormal
PDD de Res. 2682 PDD
todo o
contrato
NPL Non Performing Loans
Write-off Baixa Contbil
 PDD - Proviso para Perdas com Crdito

Princpio da Caixa dgua

Nvel considerado
suficiente para
suportar perdas

NPL 90 dias x ndice de Cobertura da PDD Reduo

Reduo PDD PDD
Retorno
Retorno
Recursos
Recursos para
para
os
os acionistas
acionistas

*Despesa
*Despesa
com
com PDD
PDD
Parcelas
Parcelas
deduzidas
deduzidas dada
Margem
Margem Write-off
Write-off
Financeira
Financeira Perdas
Perdas
Bruta.
Bruta. relativas
relativas s
s
operaes
operaes de de
crdito.
crdito.
* Pode incluir tambm valores relativos
a deteriorao de determinadas
carteiras ou ttulos de crdito,
conhecidos como impairment.
Receita
Receita de
de
Recuperao
Recuperao
Recuperao
Recuperao
de
de perdas
perdas
Ativos Ponderados por Risco (APR) - Simulao

Ativos
Carteiras de Ativos
Fatores de Risco Ponderados por
Crdito R$ Mil
Risco (APR)

Crdito Pessoal R$ 200.000 150% R$ 300.000

Carto de
R$ 500.000 120% R$ 600.000
Crdito
Leasing
R$ 1.000.000 70% R$ 700.000
Veculos
Capital de Giro
R$ 1.000.000 70% R$ 700.000
PJ
Ttulos
R$ 600.000 50% R$ 300.000
Empresas
Ttulos Pblicos
R$ 700.000 0 0
Federais

Totais R$ 4.000.000 65% R$ 2.600.000

Os valores e percentuais acima so meramente

ilustrativos e visam demonstrar, de forma simplificada,
que os mesmos R$ 4MM de Ativos poderiam gerar menor
ou maior risco, dependendo da estratgia de negcios
adotada.
Evoluo Mix de Produtos Ita-Unibanco

Os dados acima evidenciam a mudana no mix

de produtos buscando carteiras de menor risco,
face a deteriorao do cenrio econmico.
Indicadores Ita-Unibanco ROE, ROA e IEO

ndice de Eficincia - Valores abaixo representados em %

A soma dos indicadores laranja + verde representam o

ndice de Eficincia Ajustado ao Risco.
 Resumo Mtricas de Performance e Retorno

Indicadores Frmulas O que medem

ROE
Lucro Lquido/PL Retorno sobre o Capital do Acionistas.
Return on Equity
ROA Lucro Lquido/Ativo
Retorno sobre os Ativos Totais.
Return on Assets Total
ndice de Despesas Custos Operacionais como proporo da receita
Eficincia Operacionais/PB bruta(Produto Bancrio).
Spread Bruto MF/Crdito Total Spread Mdio Bruto das Carteiras de Crdito.
(MF-Perdas)/ Spread Mdio Bruto das Carteiras de Crdito
Spread Lquido
Crdito Total Deduzidas as perdas com crdito.
PDD sobre Saldo
PDD/Crdito Total Percentual provisionado da carteira de crdito.
Crdito
ndice de Proviso para perdas com crdito em funo do
PDD/NPL (90)
Cobertura NPL 90 dias.
NPL (90)
Atrasos > 90 % do saldo das operaes de crdito em atraso
Non Performing
dias/Crdito Total superior a 90 dias /Crdito Total.
Loans
Quanto utilizamos de nosso PL para tomar risco.
ndice da Basileia PL/APR
Nvel de alocao do Capital em Risco.

Spread = Margem Financeira

Dinmica
Reteno de
Conhecimentos
 Resumo Indicadores Ita-Unibanco
* Todos indicadores Leitura
consolidados Brasil + 1 Trimestre
Indicadores* < menor
Amrica Latina 2017
> maior
Ranking Local de Bancos ROE 22% Quanto > melhor
ROA 1,7% Quanto > melhor
ndice de
44,1% Quanto < melhor
Eficincia
Margem Financeira
10,3% Quanto > melhor
Bruta
MF Lquida 6,7% Quanto > melhor

PDD/Saldo Crdito 7,9% Quanto < melhor

NPL (90) 3,4% Quanto < melhor

ndice da Basileia 18,1% Mnimo 9,875%
Crdito/PIB

Fonte: Apresentao Institucional Ita-Unibanco 4T16

Taxas de Juros Internacionais
Ita-Unibanco x Bancos Intenacionais

Brasil EUA Austrlia

Indicadores
Ita-Unibanco Wells Fargo Westpac
ROE anualizado 22% 11,5% 13,3%
ROA anualizado 1,7% 1,2% 0,9%
ndice de Eficincia 44,1% 59% 44%
Spread Bruto aa 10,3% 4,1% 2,1%

Spread Lquido aa 6,7% 3,7% 2%

PDD/Crdito Total 7,9% 1,2% 0,7%

NPL (90D) 3,4% 1,2% 0,3%
ndice da Basileia 18,1% 10,4% 13,1%
Taxa Bsica de Juros 12% 1,8% 1,5%
Ranking Mundial de Bancos
US$ Bilhes
Ranking
Pases
Valor de Mercado Valor de
Receitas Ativos
Mercado
1. JP Morgan Chase USA 299 100 2,491
2. Wells Fargo USA 276 91 1,930
3. Bank of America USA 229 92 2,188
4. HSBC UK 166 70 2,375
5. Citigroup USA 160 86 1,792
6. Commonwealth Austrlia 106 33 703
7. Royal Bank Canad 105 33 862
8. Goldman Sachs USA 97 32 860
9. Toronto Canad 94 30 881
10. Mitsubishi Japo 90 44 2,598
Valores US$ 79 US$ 51 US$ 416
20. Ita-Unibanco
Ranking 20 22 67

US$ Ita-Unibanco relativos a 1T/2017

Ranking Receitas, Revista Forbes Digital Dez/2016 Considerando somente Bancos.
http://exame.abril.com.br/negocios/dos-43-maiores-bancos-do-mundo-3-sao-do-brasil-veja-lis
ta/
Ranking Ativos - http://www.relbanks.com/worlds-top-banks/assets - Dez/2016
Considera os bancos Chineses, todos estatais e que despontam entre os 10 maiores do
mundo, ocupando as 4 primeiras colocaes no ranking por ativos.
Preparao para o Mdulo III

Pesquisas as seguintes
Fintechs Brasileiras:

Meios de Concesso de Wealth

Pagamento Crdito Management

Guiabolso Bivas Vrios

Nubank Creditas Magnetis
Mob2all Geru Smarttbot

Pesquisar sobre o Modelo Canvas:

https://strategyzer.com/canvas/business-model-canvas
https://www.sebraecanvas.com/#