Creditul este "orice angajament de plat a unei sume de bani n

schimbul dreptului la rambursarea sumei pltiteprecum i la

plata unei dobnzi sau a altor cheltuieli legate de aceast sum
sau orice prelungire a scadenei unei datorii i orice angajament
de achiziionare a unui titlu care ncorporeaz o crean sau a
altui drept la plata unei sume de bani".
Creditul bancar este operaiunea prin care se iau n
stpnire imediat resursele, n schimbul unei promisiuni
de rambursare viitoare, n mod normal nsoite de plata
unei dobnzi ce remunereaz pe mprumuttor.

Creditul bancar cuprinde o sfer larg de raporturi angajnd

modaliti diferite, pe termen scurt i pe termen mijlociu i lung,
privind operaii bazate pe nscrisuri sau fr, garantate sau
negarantate, n fiecare caz n parte, sau n cadrul unui acord general
etc.
IMPORTANA CREDITRII: n economia de pia,
creditul are un rol deosebit. Creditul este unul din
motoarele principale ale ntregului angrenaj
economico-social. Utilizarea raional a creditului
sporete puterea productiv a capitalului i asigur
un volum mare de produse. Creditul a aprut pe
baza dezvoltrii produciei de mrfuri, corelat cu
dezvoltarea schimbului (vnzare pe credit).

TRSTURILE I FUNCIILE
CREDITULUI
n orice operaiune de credit, de regul,
intervin doi subieci: cel care acord
creditul, numit creditor i cel care
primete creditul, numit debitor.
Rata dobnzii este preul pltit pentru a dispune timp de un
an de o anumit cantitate de moned. Rata dobnzii
reprezint raportul procentual dintre: mrimea absolut a
dobnzii anuale pltite i creditul acordat. Rata dobnzii
depinde ns i de rata inflaiei, adic de rata deprecierii
monetare
 Creditul ndeplinete urmtoarele funcii n economie:
nlesnete sporirea capitalului real printr-o mai bun utilizare a
factorilor de producie existeni;
faciliteaz distribuirea resurselor bneti ntre diferite ntreprinderi i
ramuri care sunt bine situate pe pia, creditul contribuind la concentrarea
ntreprinderilor;
accelereaz tranzaciile comerciale, ameliornd procesul de desfacere
a mrfurilor la scar larg;
sporete viteza de rotaie a monedei i contribuie la dimensionarea ei,
asigurnd n acelai timp i o reducere a cheltuielilor n circulaia banilor;
creditul contribuie, prin reglarea ratei dobnzii, la stvilirea
fenomenului de inflaie;
exercit o influen pozitiv asupra consumului n cazul acordrii de
credite pentru consum;
contribuie la apariia de firme mici, care adesea sunt promotoare de
inovaie, ceea ce favorizeaz amplificarea concurenei - factor al creterii
economice;
creditul are un rol deosebit i n promovarea relaiilor internaionale.
 Politica de creditare
Pentru ca o politic bancar de creditare s se dovedeasc i util, nu doar
un exerciiu academic, ea trebuie s indeplineasc condiii de formulare corect i
coninut complet.
O politic de creditare poate fi apreciat ca fiind corect dac n elaborarea
ei s-a acordat prioritate atingerii urmtoarelor obiective:
-selecia unor credite sigure i cu o probabilitate maxim de rambursare;
-selecia unor plasamente fructuoase pentru fondurile de care dispune
banca;
-ncurajarea extinderii creditelor care corespund nevoilor pieelor pe care
operez banca. Politicile de creditare variaz n timp i n funcie de ciclul
economic.
Ele trebuie s fie actualizate i s devin adaptabile la modificrile
mediului concurenial i economic.
Riscul individual de creditare
Orice credit reprezint o anticipare a unor ncasri viitoare. Din
aceast perspectiv, ( a fluxului de ncasri), orice credit comport riscul
ca aceste ncasri s nu se realizeze deloc sau parial. Acest risc mai
este numit i risc de insolvabilitate a debitorului; el este esenial n
activitatea bancar deoarece principala funcie a unei bnci o reprezint
acordarea de credite. Aprecierea just a riscului de credit este,deci, de o
importan major pentru banc. Pentru minimizarea expunerii la risc,
cea mai important etap a procesului de creditare este selectarea
cererilor de creditare.

Pentru limitarea pierderilor care decurg din nencasarea la scaden

a creditelor i dobnzilor aferente, se impune o gestionare atent a
riscului de credit, care se realizeaz a priori i a posteriori.
Divizarea riscurilor are ca obiectiv evitarea concentrrii riscurilor prin diversificarea
(economic i geografic) plasamentelor.Limitarea riscurilor se realizeaz prin norme
stabilite de fiecare banc,dar i prin msuri stabilite de autoritatea de
reglementare,opozabile tuturor bancilor .

Bncile sunt obligate s limiteze riscul de credit i s depun toate eforturile

pentru a-i ncasa debitorii. n acest scop, vor fi onorate doar solicitrile de credit
pentru care exist premisele rambursrii principalului i plii dobnzilor.

Pentru evaluarea unei solicitri de credit, n cazul persoanelor juridice, sunt urmrite
urmtoarele elemente:
- analiza economico - financiar a activitii clienilor,
- aspecte nefinanciare privind clienii: tipul de proprietate, conducerea,
personalul societii, afacerea, piaa, etc.
- analiza perspectivelor financiare pe baz de cash - flow .

n cazul clienilor persoane fizice, conform normelor BNR, instituiile de credit

sunt obligate s ncadreze creditele destinate persoanelor fizice n una dintre
urmtoarele categorii: -credit de consum
- credit pentru investiii imobiliare
Existenta si managementul riscurilor financiare sunt inerente n activitatile desfasurate de
banci si n rolul bancilor de intermedieri financiari. Cu toate ca bancile pot utiliza o
metodologie vasta de masurare a riscurilor managementul bancar trebuie sa aiba o
imagine asupra tuturor riscurilor ce afecteaza activitatile si produsele bancii.
O monitorizare permanenta a activitatilor poate oferi avantajul unei detectari corecte si n
timp util a unor deficiente n politicile, procesele si procedurile de control a riscurilor.
Esecul n ntelegerea si gestionarea riscurilor, care este prezent teoretic n toate
tranzactiile si activitatile bancii, poate creste accelerat probabilitatea ca anumite riscuri sa
nu fie identificate si controlate n timp util