MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS

Direccin Nacional del Presupuesto Pblico

XVI SEMINARIO REGIONAL DE POLITICA FISCAL

LA PROGRAMACION PARTICIPATIVA DEL

PRESUPUESTO PUBLICO EN EL PERU

CEPAL, Naciones Unidas

Santiago de Chile, 26-29 enero de 2004
Nelson Shack
Director Nacional
Hacia un Sistema de Planeamiento

Visin Nacional

Polticas de Estado

Poltica General de Gobierno

Marco Multianual

PESEMs: Lineamientos sectoriales

Plan de Desarrollo Concertado

Plan Estratgico Institucional

Presupuesto Anual

2
Articulacin Planes y Presupuesto

EVALUACION
TECNICA
PRESUPUESTO
PLAN DE DESARROLLO PARTICIPATIVO
CONCERTADO

VISION OBJETIVOS CRITERIOS

REGIONAL ESTRATEGICOS PROPUESTAS DE ACCIONES
LOCAL CONCERTADOS DE ACCIONES PRIORIZACION CONCERTADAS

ACTIVIDADES
OBJETIVOS INGRESOS
MISION Y
ESPECIFICOS Y EGRESOS
PROYECTOS

PLAN ESTRATEGICO
INSTITUCIONAL PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL
3
Esquema de Articulacin de Objetivos en el
Proceso Presupuestario

4
Presupuestos Participativos: Marco Legal

CONSTITUCION (Art. 197)

LEY DE BASES LEY ORGANICA LEY ORGANICA LEY MARCO DEL

DE LA DE GOBIERNOS DE PRESUPUESTO
DESCENTRALIZACION REGIONALES MUNICIPALIDADES PARTICIPATIVO

EL PRESUPUESTO GESTION DEL GR

ANUAL DE LA PDDLC Y LINEAMIENTOS
SE RIGE POR EL
REPUBLICA ES PRESUPUESTOS GENERALES
DESCENTRALIZADO PDDRC Y
PARTICIPATIVOS PARA EL PROCESO
Y PARTICIPATIVO EL PRESUPUESTO CONTENIDOS EN
PARTICIPATIVO PDDRC SU REGLAMENTO
Art. 20 Art. 32

REGLAMENTO Y DIRECTIVAS EMITIDAS POR LA DNPP

5
Esquema de Programacin

Plan de Mediano y
1. PROCESO DE PLANEAMIENTO
Largo Plazo

Social y Cultural

Territorial
Enfoque

Temtico
VISIN DE DESARROLLO DEL

Enfoque
Econmico y
DISTRITO / PROVINCIA / REGIN Financiero
Y LOS OBJETIVOS ESTRATGICOS Ambiental y de
DE DESARROLLO
Recursos Naturales
En cada nivel de gobierno:
Efectos e implicancias distritales / provinciales / regionales
SE IDENTIFICAN
Efectos e implicancias que trascienden el
PROBLEMAS Distrito / Provincia / Regin
SE PROPONEN Ejecucin a cargo de la Municipalidad Distrital / Municipalidad
SOLUCIONES Provincial / Gobierno Regional
Actividades y Proyectos Coordinacin de su ejecucin con la Municipalidad Provincial /
de Inversin concretos Gobierno Regional / Gobierno Nacional
Fichas y Propuesto a los organismos e instituciones pblicas o privadas
Perfiles promotoras del desarrollo y a las organizaciones sociales 6
Esquema de Interaccin Interjurisdiccional

7
Estructura del Presupuesto Pblico
Usos, 2003-2004
En millones de nuevos soles

PIA 2003 25 063 60,4

PIA 2003 10 049 24,2

PIA 2003 6 373 15,4

PIA 2003 41 486 100,0

8
Presupuesto 2004 Niveles de Gobierno
En millones de nuevos soles

9
Presupuesto del Sector Pblico
Estructura por niveles de Gobierno
REGIONAL LOCAL REGIONAL LOCAL
13% 4% 14 % 5%

NACIONAL
PIA 2002 PIA 2003
NACIONAL
83% 81 %

REGIONAL LOCAL
15 % 8%

PIA 2004 NACIONAL

77 %
10
Gasto no Financiero ni Previsional, 2004
Estructura %
LIMA
33%
Descontando
Resto
30%
los sectores
inherentes al
Gobierno
Nacional *

AREQUIPA
3%
PIURA
LA LIBERTAD
5%
3%
LORETO
CAJAMARCA
4%
JUNIN CUSCO PUNO 5%
ANCASH
4% 4% 5%
4%

(*) Congreso de la Repblica, Consejo Nacional de la Magistratura,

Contralora General, Defensa, Defensora del Pueblo, Interior, Jurado
Nacional de Elecciones, Justicia, Ministerio Pblico, Poder Judicial,
Relaciones Exteriores, entre otros. Sin considerar las ETEs. 11
Fases del Proceso Presupuestario

Planeamiento
I II
Estratgico PROGRAMACIN FORMULACIN
Multianual

Presupuesto participativo y
descentralizado, que
VI racionalice funciones y III
EVALUACIN competencias APROBACIN
interinstitucionales y
promueva una accin
PARTICIPACIN intergubernamental (nacional,
DIRECTA DE regional y local) coherente
ACTORES
SOCIALES
EN EL DESTINO V IV
DE LOS RECURSOS CONTROL EJECUCIN

12
Gobiernos Regionales y Locales en el Marco del
Sistema de Gestin Presupuestaria
El Sistema de Gestin Presupuestaria del Estado regula en forma
horizontal a los tres niveles de gobierno: Gobierno Nacional, Gobierno
Regional y Gobierno Local. En este sentido, el marco normativo
presupuestal es de observancia obligatoria por los niveles de
gobierno citados.
Respecto a los Gobiernos Locales y Regionales, cabe puntualizar que
en base a su autonoma econmica tienen la facultad de aprobar sus
presupuestos institucionales conforme a la Ley de Gestin
Presupuestaria del Estado y las Leyes Anuales de Presupuesto. Por
tanto, la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico tiene como
misin velar por el cumplimiento de la normatividad en materia
presupuestal.
Para la efectiva formulacin y ejecucin de los presupuestos
regionales, el Ministerio de Economa y Finanzas dictar en forma
anual las directivas que regulan la programacin, formulacin y
ejecucin conforme a Ley.
13
Los Planes de Desarrollo Departamental Concertado
(PDDC)
Comprende los acuerdos sobre la Visin de Desarrollo y Objetivos Estratgicos de
la comunidad, as como los compromisos y las acciones que les correspondan a
cada uno de los actores con el fin de alcanzar sus objetivos, y deben ser
elaborados como resultado de un proceso de naturaleza participativa, concertada y
permanente, que promueva la cooperacin entre todos los actores, optimice el uso
de los recursos financieros, fsicos y humanos, estimule la inversin privada, las
exportaciones y la competitividad regional y local, propicie el manejo sustentable de
los recursos naturales, coordine las acciones para una efectiva lucha contra la
pobreza y coadyuve al proceso de consolidacin de la institucionalidad y
gobernabilidad democrtica en el pas.
El proceso de presupuesto participativo se desarrolla en el marco de las
orientaciones, aportes y prioridades establecidas en los planes de desarrollo
concertado a nivel regional y local y, considerando los lineamientos de poltica de
carcter nacional o sectorial y armonizado con los Planes Institucionales de las
entidades pblicas que participan del proceso, los mismos que son elaborados con
arreglo a las Directivas que para tal efecto dicta la Direccin General de
Programacin Multianual del Sector Pblico del Ministerio de Economa y Finanzas.
14
La programacin participativa...

a) Herramienta que ayudar a mejorar la eficiencia en la asignacin de los

recursos pblicos puesto que canaliza las demandas de la sociedad hacia las
entidades encargadas de la provisin de los bienes y servicios pblicos.
b) Permite articular la visin de desarrollo regional y local con los Planes de
Desarrollo Concertado, las preferencias de la sociedad en su conjunto y los
Planes Estratgicos Institucionales de las entidades encargadas de la
ejecucin del gasto: los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales.
c) Constituir un instrumento que canalice las exigencias ciudadanas en
materias de calidad, honestidad y transparencia en la ejecucin del gasto
pblico, y as haga efectiva la vigilancia ciudadana y la rendicin de cuentas
de los gobernantes.
d) A travs de la Operacin Piloto de Programacin Participativa, por primera
vez, en cada departamento del Per los grupos representativos de la
sociedad procesaron las demandas de los distintos sectores, estableciendo
consensos sobre las prioridades de cada lugar, creando conciencia en la
tarea de buscar y generar nuevos recursos para el desarrollo del pas; lo cual
se vio reflejado en sus respectivos Planes de Desarrollo Departamentales
Concertados (PDDC).
15
La programacin participativa...

e) Como todo proceso nuevo, ste debe ir perfeccionndose con el tiempo, pero
su importancia reside en que se ha logrado considerar en los presupuestos
de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales las decisiones tomadas
por la comunidad de manera concertada, y habindose logrado instituir un
proceso de determinacin de tareas definidas en consenso y el respeto de los
acuerdos adoptados.

f) En esta primera experiencia de presupuesto participativo 2003, 22

departamentos del pas presentaron sus Planes de Desarrollo
Departamentales Concertados para ser considerados en dicha operacin
piloto; 9 de ellos calificaron para la Operacin Piloto de Planeamiento y
Programacin Participativa del Presupuesto del Sector Pblico en materia de
gastos de inversin para el ao fiscal 2003: Amazonas, Hunuco,
Huancavelica, Junn, Moquegua, Pasco, Puno, Tacna y San Martn. A estos
departamentos se les preasign S/. 433 millones por la fuente de
financiamiento de Recursos Ordinarios.

16
La programacin participativa...

g) En el Presupuesto del Sector Pblico para el ao fiscal 2003, se le asignaron

a estos departamentos recursos para gastos de inversin por S/. 119
millones para 164 proyectos declarados viables.

h) Dichos departamentos podan acceder a fondos adicionales a travs del

Fondo Intergubernamental para la Descentralizacin FIDE si disponan de
nuevos proyectos viables de conformidad con los procedimientos
establecidos por el Sistema Nacional de Inversin Pblica.

i) De esta manera, 313 nuevos proyectos fueron declarados viables entre

agosto y diciembre del 2002 por un monto total de S/. 99,4 millones, de los
cuales S/.66,2 millones correspondan a proyectos y S/. 33,2 millones a
estudios.

17
La Operacin Piloto de
Presupuesto Participativo 2003
TECHO 2003
Referencial S/. 433 MM

PIA 2003
S/.MM
Gobierno Nacional 190
Gobierno Regional 119
Total 309

Proyectos viables (313)

Ago Dic 2002
S/.MM
Proyectos 66
Estudios 33
Total 99
18
La programacin participativa...

j. La Direccin Nacional del Presupuesto Pblico ha continuado desarrollando

durante este ao en forma continua y descentralizada un programa de
Seminarios Talleres a nivel nacional con el objetivo de fortalecer las
capacidades de los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales, al
difundir y brindar asistencia tcnica y capacitacin a las autoridades
regionales y locales, as como tcnicos y funcionarios del Sector Pblico, en
los diferentes departamentos del pas, en aspectos no slo relacionados a la
gestin presupuestaria sino en aquellos vinculados con los sistemas
administrativos del Estado.

Se han realizado ms de 30 eventos en los que se han capacitado

alrededor de 6 800 personas.

19
Pasos para la Programacin Participativa del
Presupuesto, 2004
1 Paso 2 Paso 3 Paso
Determinacin de Convocatoria Pblica Primer Taller
Agentes participantes y Apertura del Libro
de Participantes

4 Paso 5 Paso 6 Paso

Trabajo Tcnico Segundo Taller Trabajo Tcnico

(Primera parte) (Segunda parte)

7 Paso Formulacin 8 Paso

Presupuestaria Transparencia y
Formalizacin de
Acuerdos 2004 Control de la
Comunidad

20
La programacin participativa en inversiones, 2004
Gobiernos Regionales - En millones de nuevos soles

21
La programacin participativa en inversiones, 2004
Gobiernos Locales
Informacin recibida
del Proceso de
Avance de
Programacin
Participativa

- 113 Provinciales
- 583 Distritales

22
Gracias por su atencin...

NSY