Visão Geral de Valorização de Material

Valorização de Material dentro do Ano Fiscal

Movimento de Material registro Estoque valorizado na Área de avaliação:

valorizado:
- Entrada inicial no Estoque:
no preço corrente ou outro valor
especificado externamente
- EM para Pedido de Compra :
no preço do PC ( EM antes de EF ) ou
no preço da fatura (EF antesdeEM)
- Indicador de controle de preço
- Quantidade em estoque
- Valor do estoque
- Preço avaliado do Material
- Preço Unitário

- Saida de Material :
no preço corrente ou outro valor
especificado externamente

by Elton Mello
Processos Envolvidos na Valorização de
Materiais

Requerimentos determinados
no Planejamento

Abastecimento Externo Abastecimento através

Compras de Produção interna

Dados Mestres
Verificação de Fatura
 material
EM
 lotes
 fornecedor
Ger . de Inventário A  contas do G/L
Saída de Transf .  clientes
B
Mercadoria Lógica  depósitos

Contabilidade Interna e Externa SD

by Elton Mello
Características do Controle de Preços - S

- Todo estoque registrado é efetuado com Preço Standard

- Toda diferença do preço standard é registrada em uma Conta de diferença de preço

- Valores exatos são avaliados para conta de custos

- Diferenças entre o preço de entrega e o preço standard podem ser visualizados

na visão de contabilidade

- Preços de Material podem ser modificados se solicitado (geralmente

no final do período ).
O Valor total de Estoque de avaliação é reavaliado.

by Elton Mello
Método de Valorização do Material
Métodos de Controle de Preços

Preço Standard (S) – A valorização do Estoque é efetuada pelo Preço definido no Cadastro
Mestre de Materiais.
Preço Médio Móvel (V) – O Preço do Material é alterado a cada Entrada de Mercadoria. As
Saídas de Mercadorias são valorizadas com base no Preço do Cadastro Mestre de Materiais

caso outro preço não for especificado .

Área de Valorização

Controle de Preço

“S” “V”
Preço Standard Preço Médio Móvel

by Elton Mello
Avaliação Separada

Valorização
Área de Valorização 0001
Material 1
Categoria de Valorização H
Quantidade 100
Planta 0001 Preço M. Móvel 5.2

Material 1
Tipo de Valor. Tipo de Valor.
Depósito Itália France
Qty . 40 Qty . 60
Preço Médio 4.00 Preço Médio 6.00

Depósito 0001 Depósito 0002

Qty . 30 Qty . 70
Planta

Itália França Itália França

Qty . 10 Qty . 20 Qty . 30 Qty . 40
LOTE

by Elton Mello
Avaliação separada

Área de avaliação Categ.avaliação Tipo de avaliação

Local Global

EUA

0001 Origem

Itália

Interno

0002 Suprim.
Externo

Novo

0003 Qualidade

C/ defeito

by Elton Mello
Determinação Automática de contas em
MM

Entrada mercads.
Saída mercads.

Atualização
de contas
Transações MM
Registro transfer.

Débito/Crédito direto
no Material Fatura
recebida Fatura

Modific. de preço
$29,00

$25,00

by Elton Mello
Exemplo (1): Nível Organizacional do
elemento determinante

Registro de
Transação lançamento

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de matéria-prima 400100 a 300010:
MAT 1 no centro 1000 100,00

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de matéria-prima 400110 a 300011:
MAT 1 no centro 1100 100,00

by Elton Mello
 Exemplo (2): Material/Tipo de Material do
elemento determinante
Registro de
Transação lançamento

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de matéria-prima 400010 a 300000:
MAT 1 no centro 1000 100,00

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de matéria-prima 400020 a 300000:
MAT 2 no centro 1000 100,00

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de material auxiliar 400100 a 300100:
MAT 3 no centro 1000 100,00

by Elton Mello
Exemplo (3): Transação MM do elemento
determinante
Registro de
Transação lançamento

Lançam. de entrada mercads.

para pedido de matéria-prima 300000 a 191100:
MAT 1 no centro 1000 100,00

Lançam. de modificação preço

de matéria-prima MAT 1 300000 a 282000:
no centro 1000 100,00

by Elton Mello
 Exemplo (4): Transação MM do elemento
determinante
Registro de
Transação lançamento

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de matéria-prima 400010 a 300000:
MAT 1 no centro 1000 100,00

Lançam. de saída de mercads.

para refugo matéria-prima 400001 a 300000:
MAT 1 no centro 1000 100,00

Lançam. difer. de invent.físico

(saída mercads.) de matéria- 233000 a 300000:
prima MAT 1 no centro 1000 100,00

by Elton Mello
Níveis de avaliação e determinação de
contas em MM

Plano de contas INT

001
0001 0002
Empresa 1000 2000

Centro Centro
Área de avaliação 1000 1200 2000
Centro Centro

Centro 1000 1200 2000

Tipo de avaliação

by Elton Mello
Visão geral da determinação automática
de contas

Dependendo dos diversos elementos

determinantes (plano de contas atribuído,
transação comercial, centro em que estiver
É preciso atribuir uma conta do Razão
lançando a transação e, possivelmente,
a lançamentos de DÉBITO e CRÉDITO
material), o programa determina para quais
para cada combinação possível de
contas do Razão deve fazer lançamentos.
elementos determinantes (plano de
contas, transação comercial, centro e,
possivelmente, material).

Plano DÉBITO CRÉDITO

Mand. Transação VM AG Classe V Conta Razão Conta Razão
ctas

400 INT BSX 0001 --- 3000 300 000 300 000

400 INT WRX 0001 --- 3000 191 100 191 100

400 INT PRD 0001 --- 3000 231 000 281 000

400 INT GBB 0001 VBR 3000 400 000 400 000

by Elton Mello
Elemento determinante: Plano de Contas

Plano de contas
 Classificação para registro de valores ou fluxos de valor para garantir uma prestação correta de
dados contábeis.
 É preciso atribuir um plano de contas a cada empresa.
 Isso é usado como uma chave para determinação de contas, para permitir uma diferenciação para
fins de atribuição de contas do Razão.
 É preciso configurar a determinação automática de contas separadamente para cada plano de
contas.

Plano DÉBITO CRÉDITO

Mand. Transação VM AG Classe V Conta Razão Conta Razão
ctas
400 INT BSX 0001 --- 3000 300 000 300 000

400 INT WRX 0001 --- 3000 191 100 191 100

400 INT PRD 0001 --- 3000 231 000 281 000

400 INT GBB 0001 VBR 3000 400 000 400 000

by Elton Mello
Elemento determinante: área de avaliação

Código de agrupamento de avaliação

 Chave para determinação de contas que permite uma diferenciação da atribuição de contas do Razão
por área de avaliação em um plano de contas.
 Ao ativar ou desativar os códigos de agrupamento de avaliação, é possível ligar/desligar a dependência
da função de determinação de contas na área de avaliação.
 Se você tiver ativado o código de agrupamento de avaliação, será preciso atribuir um código (qualquer
código) a cada área de avaliação.
 É preciso configurar a determinação automática de contas separadamente para cada código de
agrupamento de avaliação em um plano de contas.

Plano DÉBITO CRÉDITO

Mand.
ctas
Transação VM AG Classe V Conta Razão Conta Razão

400 INT BSX 0001 --- 3000 300 000 300 000

400 INT WRX 0001 --- 3000 191 100 191 100

400 INT PRD 0001 --- 3000 231 000 281 000

400 INT GBB 0001 VBR 3000 400 000 400 000

by Elton Mello
Agrupamento de níveis organizacionais (1)

Caso 1: área de avaliação = empresa

Código
Plano de contas Empresa de agrupamento
de avaliação

1000 0001

INT 2000
0002
2100

CAUS 3000 US01

by Elton Mello
Agrupamento de níveis organizacionais (2)

Caso 2: área de avaliação = centro

Código
Plano de contas Empresa Centro de agrupamento
de avaliação

1000 1000

INT 2000 2000 0001

2100
2100
2110 0002

CAUS 3000 3000 US01

by Elton Mello
Implementação: exemplo 1

Registro de
Transação lançamento

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de matéria-prima 400100 300010:
MAT 1 no centro 1000 100,00

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de matéria-prima 400110 300011:
MAT 1 no centro 1100 100,00

O código de agrupamento de avaliação deve ser ativado.

Diferentes códigos de agrupamento de avaliação são atribuídos aos
centros 1000 e 1100.

by Elton Mello
Elemento determinante: Material/Tipo de
Material

Classe de avaliação
 Chave para determinação de contas que permite uma diferenciação da atribuição de contas do
Razão, dependendo do material.
 Você deve atribuir materiais a uma classe de avaliação para cada área de avaliação na visão de
Contabilidade.
 É possível utilizar a atribuição das classes de avaliação permitidas para o tipo de material
(indiretamente) para entrar restrições.

Plano DÉBITO CRÉDITO

Mand.
ctas
Transação VM AG Classe V Conta Razão Conta Razão

400 INT BSX 0001 --- 3000 300 000 300 000

400 INT WRX 0001 --- 3000 191 100 191 100

400 INT PRD 0001 --- 3000 231 000 281 000

400 INT GBB 0001 VBR 3000 400 000 400 000

by Elton Mello
Agrupamento de materiais

Opção 1 Opção 2 Opção 3

ROH ROH ROH

Conta 1
Mat. 1 Conta 1 Mat. 1 Mat. 1

Conta 2
Mat. 2 Mat. 2 Mat. 2
Conta 1

HIBE HIBE

Mat. 3 Conta 2 Mat. 3

Mat. 4 Mat. 4

FERT FERT

Mat. 5 Conta 3 Mat. 5 Conta 2

Mat. 6 Mat. 6

by Elton Mello
Tipo de Material e Classe de Avaliação

Referência de Classe de
Tipo de material
classe de conta avaliação

ROH 3000
HIBE 3001
0001
PIPE 3002
COMP ...

ERSA 0003 3040

7900
HALB 0008
7910

FERT 0009 7920

PROC

by Elton Mello
Implementação: exemplo 2
Registro de
Transação lançamento

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de matéria-prima 400010 a 300000:
MAT 1 no centro 1000 100,00

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de matéria-prima 400020 a 300000:
MAT 2 no centro 1000 100,00

Lançamento de saída mercads.

p/ pedido de material auxiliar 400100 300100:
MAT 3 no centro 1000 100,00

Você permitiu (pelo menos) duas classes de avaliação para o tipo de

material ROH. Os materiais MAT 1 e MAT 2 são atribuídos a classes de
avaliação diferentes.
O material auxiliar MAT 3 é atribuído a uma classe de avaliação diferente
(possivelmente com sua própria referência de classe de conta).

by Elton Mello
Elemento determinante: transação
comercial (1)

Transação
 Chave para determinação de contas que simboliza a transação comercial
 As transações de lançamento para MM são fixas. Você utiliza a chave de operação para controlar se o
sistema R/3 deve fazer um lançamento para uma conta de estoque, uma conta de diferenças de preço,
uma conta de compensação EM/EF etc.

Plano DÉBITO CRÉDITO

Mand.
ctas
Transação VM AG Classe V Conta Razão Conta Razão

400 INT BSX 0001 --- 3000 300 000 300 000

400 INT WRX 0001 --- 3000 191 100 191 100

400 INT PRD 0001 --- 3000 231 000 281 000

400 INT GBB 0001 VBR 3000 400 000 400 000

by Elton Mello
Processo de determinação de contas em
MM

Administração Revisão
de estoques de faturas

Transação

Material Lançar string

para valores

BSX PRD
Transação

300000 281000
Conta do Razão

by Elton Mello
Definição da String de Valores para
Movimentos de Mercadorias

Processo
específico
Entrada/
Tipo movimento
interna

Chave da Chave da
Material Atualização operação operação
de valor
usada
Tipo material Atualização
de quantidades
1
Entrada/ Código de 1
interna estoque especial 2
String
valores
2
Transação
Código 3
de movimento
3
4
Tipo Tipo movimento
de pedido/ de entrada
interno

N
Categoria de Código
class.contábil de consumo

by Elton Mello
Implementação: exemplo 3

Registro de
Transação lançamento

Lançam. de entrada mercads.

para pedido de matéria-prima 300000 a 191100:
MAT 1 no centro 1000 100,00

Lançam. de modificação preço

de matéria-prima MAT 1 300000 a 282000:
no centro 1000 100,00

As duas transações são atribuídas a strings de valores diferentes (WE01 e

RE05).
A string WE01, para a entrada de mercadorias correspondente a um
pedido em estoque, contém transações BSX e WRX.
A string RE05 contém transações BSX e UMB.

by Elton Mello
Exemplo 1 de strings de valores: WE01

WE01

BSX WRX PRD KDM EIN EKG BSV FRL FRN BSX UMB

by Elton Mello
Exemplo 2 de strings de valores: WA14

WA14

BSX PRD BSX UMB

by Elton Mello
Exemplo 3 de strings de valores: WA01

WA01

BSX GBB PRD BSX UMB

by Elton Mello
Elemento determinante: transação
comercial (2)

Agrupamento de contas
 Chave para determinação de contas que permite uma diferenciação da atribuição de contas do Razão
para o lançamento de contrapartida de um registro de estoque (transação BSX) e, possivelmente, outras
transações
 Dependendo do tipo de movimento e do código de estoque especial, você pode atribuir um
agrupamento de contas (qualquer agrupamento) a transações individuais (como GBB, PRD, ...).

Plano DÉBITO CRÉDITO

Mand.
ctas
Transação VM AG Classe V Conta Razão Conta Razão

400 INT BSX 0001 --- 3000 300 000 300 000

400 INT WRX 0001 --- 3000 191 100 191 100

400 INT PRD 0001 --- 3000 231 000 281 000

400 INT GBB 0001 VBR 3000 400 000 400 000

by Elton Mello
Chaves de operação e agrupamento de
contas

Princípio Exemplo

Transação em String valores Saída de WA01

Administração
mercadorias para
de estoques ou
Revisão de faturas centro de custo

Transação 1 BSX GBB PRD BSX UMB

Transação n

Agrupam. contas VBR PRA

by Elton Mello
Implementação: exemplo 4

Transação Registro de
lançamento

Lançamento de saída mercads. Tipo mov. 261

p/ pedido de matéria-prima 400010 a 300000:
MAT 1 no centro 1000 Agrp.cta VBR 100,00

Lançam. de saída de mercads. Tipo mov. 551

para refugo matéria-prima 400001a 300000:
MAT 1 no centro 1000 Agrp.cta VNG 100,00

Lançam. da difer. de invent.físico Tipo mov. 702

(saída mercads.) de matéria- 233000 a 300000:
prima MAT 1 no centro 1000 Agrp.cta INV 100,00

by Elton Mello
Elementos determinantes: resumo

Empresa Plano de contas

Estrutura
organizacional Centro/ Código
área de avaliação de agrupamento
de avaliação

Dados contábeis
Classe avaliação
p/ área de avaliação

Material
Tipo material

Atualização de
valor/quantidade

String vals.
Chave de operação
Transação Movim.mercads/
comercial revisão de faturas
Agrupam.contas

by Elton Mello
Atribuição de contas do Razão

Transação

Plano de contas Regras: elemento

determinante relevante?

Código de
agrupamento Agrupamento Classe
de avaliação de contas de avaliação

Conta Razão
(débito/crédito)

by Elton Mello
Simulação

Seleção de:

Centro Exibição de possíveis

Material/ linhas de lançamento
classe de avaliação e números de conta
Tipo movimento/
transação

by Elton Mello
Exemplo: contas para custos complem.
de aquisição

Processo empresarial: Documento contábil:

1 Entrada mercadorias
Item Pacote Nº conta Montante
para pedido para 1 89 300 000 120,00
estoque com custos 2 96 191 100 100,00-
planejados para frete
3 50 192 100 20,00-

2 Fatura para
Item Pacote Nº conta Montante
custos de frete 1 31 Fornec. 22,00-
planejados 2 40 192 100 20,00
no pedido
3 40 154 000 2,00 (*)

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Determinação das contas para custos
complementares de aquisição

Pedido

Esquema de cálculo
Pedido
TCon Descrição ... ChCta Acrésc
PB00 ... ...
Tipo de
...
cond.: FRA1
FRA1 Frete % ... FRE FR1
...
FRA2 Frete % ... FRE FR2

Chave de operação
Chave de operação p/ determinação de
p/ conta de contas p/ custos
compras frete complementares
de aquisição

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Análises em Compras

Análises em Compras

• Análises dos documentos

• Purchasing information System(PURCHIS)

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Análises em Compras

Tipos de Relatórios e Análises

Exibir Lista por :
• Fornecedor
• Material
• Conta Contábil
• Grupo de Mercadoria
• Número de PC
• No. Nota de Requisição
•Análises Gerais
Análises por Valor do
Pedido de Compra
Análises de Transações
de Inventário

Conceitos Gerais
•Permite a você Análises Gerais para Pedidos de Compra, Contratos, Programas
de Remessa , ou Solicitações de Cotações por:
 Fornecedor
 Material
 Grupo de Material
 Grupo de Compras
• Permite a você selecionar critério e modificar o Layout da análise de acordo com
a sua preferência.

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Escopo da Lista

Conceitos Gerais

• Escopo da Lista determina

quais informações serão
exibidas para análises

• Os seguintes tipos de
informações podem ser
exibidas :

 Quantidade pendente por

Pedido de Compra
 Valor pendente por Pedido de
Compra
 Período de Validade do
Programa de Remessa
 Histórico de Pedido de
Compra
 Documentação de Aprovação

by Elton Mello
Seleção de Parâmetros

Seleção de Parâmetros

• Permite ao usuário Seleção

de parâmetros para
determinar quais documentos
de compras serão analizados

• Relatórios podem ser

gerados por :
 Cotação em aberto

 Entrada de Mercadoria
em aberto
 Faturas em aberto, etc.

• Manutenção da Seleção de
parâmetros são atualizadas
do administrador do sistema.

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Sistema de Informações

Sistema de Informações

Sistema Analise ABC

Primeiro aviso do Sistema Logístico de Informação
Valor do Estoque
Cliente Vol. de Neg.
Sr. Smith 100.000
Vendas e Distr. G. de Inventário Compras Materiais (%)
Sra. Little 300.000
Sr. Webber 150.000
Produção Manutenção G. da Qualidade

Previsão e Planejamento
Chave de figuras Detalhamento do Rel.
Cliente Primeiro aviso do Sistema Comprador Valor do PC
Sr. Miller 150.000
Sra. Mys 300.000
Ordem Classificação Comprador:
Sr. Scherr Sr. Myers
150.000
valor Vol. de Neg. Materiais Valor do PC
. Atualização Automática Materiais (%) 4711 150.000
. Integração em aberto 4712 70.000
4713 80.000
Informação de Depósito
. Ferramenta de Análise Volume de Negócio (%)

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