UNIVERSIDAD UTECO

LA BANCA COMECIAL

Ali Francisco Vargas Méndez, MAG

 La palabra banco proviene del
vocablo germánico bank, que significa
asiento. Ya que antiguamente
quienes se dedicaban al oficio de
prestar o cambiar dinero colocaban
bancos de madera alrededor de una
mesa en lugares especiales.

 Los prestamos se daban siempre

contra una garantía. Pero cuando el
acreedor no podía devolver el dinero,
el prestamista quedaba en la ruina, y
según se cuenta, con un gran martillo
rompía la banca. Por eso se decía
que el prestamista quedaba en
“bancarrota”.
 Los primeros bancos comerciales

El origen de los bancos comerciales es

mas antiguo incluso que la aparición
de la primera moneda.

Antes de esa época, ya existían

templos que rudimentariamente
cumplían con algunas funciones
bancarias, como aceptar cosechas,
mercancías, y diversas especies de
bienes como depósitos.
El surgimiento de la institución
bancaria no llego, sin
embargo, hasta la edad
media.

En el siglo XII (1100) las

necesidades monetarias de
los estados y la apertura del
comercio abrieron las puertas
a la aparición de nuevos
banqueros.
Desde el siglo XII hasta el siglo XVI (1100/1500)
los bancos fueron incorporando nuevas
operaciones como anticipos de dinero, giros,
inversiones, y cambios de divisas. Entre el siglo
XVI y el siglo XVIII, la actividad Bancaria
alcanzo un gran desarrollo motivado por la
conquista de América, que provoco la aparición
de un importante volumen de oro y la expansión
del comercio.
Gran Bretaña fue el país con mejor desempeño
en la actividad Bancaria y a partir del 1500
impulso la nacionalización de la banca.
En 1694 un banco privado cuyos capitales
provenían principalmente de la deuda del
estado. Este banco estaba autorizado a emitir
billetes y fue el primer paso para la creacion del
banco central.
La Banca comercial
La Banca, de acuerdo a una de las acepciones
del término, es el conjunto de bancos y
banqueros. El concepto se utiliza para nombrar
a las entidades dedicadas a facilitar la
financiación.
Comercial es aquello perteneciente o relativo al
comercio o a los comerciantes. El adjetivo
también se usa en referencia a lo que tiene fácil
aceptación en un determinado mercado.
La noción de banca comercial está vinculada a
los bancos que actúan como operadores
universales y que pueden ofrecer todos los
servicios y las operaciones pasivas y activas
que le son permitidas por ley. El banco
comercial, por lo tanto, es un tipo de banco,
como el banco de inversión o el banco
hipotecario.
El funcionamiento de la banca comercial está
sometido a las leyes específicas de cada país y
a las normativas de cada Banco Central. Es
habitual es que estos bancos comerciales
brinden otros servicios, como el cambio de
billetes y monedas, el alquiler de cajas de
seguridad o el cobro de impuestos.
Cuando se habla de banca comercial,
irremediablemente se hace referencia a la
llamada banca de inversión. Se trata de dos
términos con puntos en común pero diferentes
al mismo tiempo pues mientras la primera ya
hemos visto las funciones que tiene, la segunda
cuenta como principales labores el acometer
fusiones, el sacar distintas empresas a la bolsa,
el emitir bonos, el proceder a la venta de
divisiones entre empresas…
Teniendo en cuenta todos estos matices
podemos establecer una serie de características
que permiten entender mejor la diferencia entre
una y otra:
La banca comercial es muy difícil que entre en
una situación de pérdidas, de ahí que sus
beneficios sean muy estables.

La banca de inversión, por su parte, cuenta con

unos beneficios que son mucho más inestables
ya que dependen de las fluctuaciones del
mercado. De esta manera, en épocas de
bonanza logra que aquellos sean superiores a
los de la banca comercial pero en tiempos de
crisis disminuyen más que los de la otra.
La banca tipo comercial podríamos establecer
que tiene ya su origen en la Edad Media pues
fue en ese momento cuando empezaron a
surgir las primeras personas que ya no
deseaban guardar el dinero que tenían en casa.

En el mundo existen muy pocas entidades que

se puedan considerar como bancos de
inversión puros. En concreto, los expertos
coinciden en señalar que el único que
actualmente podría ser calificado como tal es el
Goldman Sachs, que existe en Estados Unidos.
La distinción entre la banca comercial y la banca
de inversión surgió tras la Gran Depresión,
cuando el Congreso estadounidense exigió a
los bancos que sólo desarrollen las actividades
bancarias tradicionales, dejando la operatoria
en el mercado de capitales a los denominados
bancos de inversión.
 Los bancos y la economía

El buen funcionamiento de los bancos

comerciales es indispensable para el desarrollo
de un país. Deben brindar confianza para que la
gente deposite sus ahorros, otorgar créditos
para el crecimiento de la economía .
Cuando los países tienen crédito las empresas
obtienen financiamiento para producir,
incorporar tecnología, exportar, encarar nuevos
proyectos; entonces cuando las empresas
invierten y crecen aumenta el empleo mejor al
bien estar de la población que son elementos
importantes para el crecimiento del país.
La evolución histórica y económica ha ido
modelando, a través de los años, el concepto de
bancos comerciales. No obstante, una realidad
que ha nacido con el desarrollo de la banca
comercial es su control con vistas a la
protección de los clientes, ahorradores,
impositores, etc. este control se ejerce por el
Estado.
Hemos de considerar que, debido a la banca
comercial, la economía de los estados se ha ido
desarrollando gracias a la financiación y a la
política de recogida de dinero por medio de
fórmulas de depósito, de cuentas de ahorro que
permiten el empleo de ese dinero en la
implicación de la banca comercial en la vida
económica.
En la República Dominicana, como en el resto
de estados, ha ido configurando una importante
legislación de derecho bancario.
Esta legislación bancaria o de carácter bancario
tiene como medida la propia Constitución de la
República Dominicana. El texto constitucional
establece las funciones tanto del Banco Central,
garante de la política monetaria y de la
estabilidad de precios, como de la
Superintendencia de Bancos, garante de la
protección a los ahorradores y de las buenas
prácticas de los bancos existentes en la nación.
La legislación dominicana regula la creación,
fusión, extinción, liquidación etc. de los bancos
dominicanos fundamentalmente a través de la
Ley General de Bancos 183-02
La ley, por tanto, regula todas las operaciones
propias de los bancos comerciales. La protección de
los ahorradores y clientes es la máxima de la
legislación bancaria. El cliente, al realizar sus
operaciones con el banco, debe estar
permanentemente informado de sus derechos como
tal. Es decir, cuando un cliente efectúa operaciones
tan corrientes como disponer de su dinero a través
de una cajero automático, cuando solicita un crédito
o un préstamo, etc. debe saber que su dinero está
protegido por las leyes de la nación.
La Banca comercial
FUNCIONES
En todos los países del mundo existe
instituciones que se dedican a recibir depósitos
y otorgar prestamos al público. Se llaman
bancos comerciales.

Su función principal es la de intermediar entre

los depósitos y préstamos (oferta y la demanda
de recursos financieros) de la economía
(intermediación financiera).
 ¿ Qué significa intermediar entre depósitos y
préstamos?

Los bancos captan dinero del publico

(depósitos) y se lo prestan a otros actores de la
economía, y cuando estos cuentan con el dinero
pueden depositarlo en un banco comercial que
le da un interés por haber hecho el deposito
¿Por qué los bancos pagan un interés por recibir
los depósitos?

Porque la principal fuente para conseguir dinero

que tienen los bancos comerciales son los
depósitos del público, y dando ese interés
estimulan a familias y/o empresas a colocar su
dinero en el banco.
Qué es el interés del cual estamos hablando?

El interés del cual hablamos es un porcentaje del

dinero depositado, a lo que se denomina “ tasa de
interés”.
El banco comercial también cobra una tasa de
interés por los prestamos que otorga, que
generalmente es mayor a la tasa que paga por
los depósitos que recibe.

Y la diferencia entre el dinero que debe pagar y

la que cobra es la ganancia del banco, también
denominada “ margen por intermediación.
 La tasa de interés
 La tasa de interés indica el porcentaje que hay
que pagar por los prestamos solicitados en el
banco o el porcentaje que se cobra por los
ahorros depositados.
 Representa la cantidad de dinero que recibe le
publico por sus depósitos o la cantidad de dinero
que hay que pagar por los prestamos.
 Para determinar la tasa de interés que los
bancos van a cobrar por los prestamos y la tasa
que van a pagar por los depósitos.
 Tasas de interés pasivas
Las tasas de interés son pasivas cuando los
bancos pagan al publico por los depósitos
hechos.

Se denominan pasivas porque los depósitos

que hace el publico al banco representa una
deuda para el banco ya que ese mismo dinero
se le devuelve con un interés por haberlo
depositado allí.
 Tasas de interés activas
Las tasas de interés son activas cuando son las
que cobran los bancos al público por los
prestamos otorgados.

Se denominan activas porque el dinero que el

banco le presta al publico constituye un activo
para la entidad ya que se cobra un interés por el
dinero prestado.
Las tasas de interés que pagan y cobra los
bancos por los depósitos y créditos difieren
entre una entidad a otra .

Cada banco aplica costos y comisiones

diferentes por los servicios que ofrece al
público.
ACTIVIDADES DE LA BANCA
COMERCIAL
 El banco comercial realiza una serie de actividades en el
ámbito de su existencia como banco. Como las siguientes:
 Procesar y efectuar pagos a través de los medios existentes
(banca on line, etc.).
 Recoger de sus clientes dinero en la forma de depósitos a plazo.
 Prestar dinero a sus clientes por medio de operaciones de
préstamo o de crédito.
 Financiación.
 Cambio de moneda y divisas.
 Función de custodia y protección mediante el sistema de cajas de
seguridad.
 Emitir cheques, tarjetas de crédito o de débito y otras fórmulas de
pago.
 Actividades de seguro.
Actividades pasivas
 Los depósitos
Los depósitos son colocaciones de dinero que
realizan las familias, las empresas o el gobierno
en los bancos a cambio de una rentabilidad o
ganancia (interés).

Estos pueden ser clasificados en:

 Depósitos a la vista
 Depósitos en cuenta corriente
 Depósitos en caja de ahorro
 Depósitos a plazo
Depósitos a la vista : son aquellos en los que
el dinero se deposita en una cuenta bancaria
(caja de ahorro o cuenta corriente) y pueden ser
retirados de forma inmediata por el titular de la
cuenta.
Depósitos en cuenta corriente: Se pueden
movilizar muy fácilmente y son usados
principalmente por las empresas. Se cobra un
interés por el mantenimiento de la caja.

Se le da al cliente una chequera con la que se

puede pagar por la compra de bienes y
servicios.
Depósitos en caja de ahorro: Son también
depósitos a la vista porque el cliente puede
retirarlo en el momento que desee y por eso su
tasa de interés suele ser muy baja.

Estos depósitos usan normalmente las familias y

a diferencia de las cuentas corrientes esta no
permite hacer sobregiros, si no que se puede
utilizar solo el dinero que se dispone.
Depósitos a plazo: el depositante deja el dinero
un tiempo inicialmente pautado. Para hacer un
deposito a plazo no se necesita abrir una
cuenta. Los depósitos a plazo pueden ser a
30,60,90,180,270 o 360 días y, generalmente
hasta la fecha de vencimiento, no se puede
retirar el dinero.
¿Por qué los bancos no prestan todos sus
depósitos?

Diariamente los bancos reciben depósitos del

publico que luego buscan prestar a la población,
pero los Bancos Comerciales tienen la
obligación de guardar en el BC parte de los
depósitos, y a esto se lo denomina “encaje”.
¿Para que sirve el encaje?

 El encaje sirve para responder a fuertes

necesidades de liquidez que pudiera tener la
población. Básicamente el mayor problema que
tienen los bancos es que los depósitos que
reciben son a corto plazo y los prestamos que
otorga suelen ser a mediano o largo plazo, y si
todas las personas quisieran ir a retirar sus
depósitos al mismo tiempo, el banco tendrá
porción del dinero para darles.
Actividades Activas
 El crédito
El crédito o préstamo es el monto de dinero que los
Bancos comerciales otorgan al público para
diversos fines, principalmente para realizar
operaciones de consumo o inversión.
La palabra crédito viene del latín, de la palabra
“credere” que significa creer o fiarse.
Para obtener un préstamo hay que reunir una serie
de requisitos que van a ser evaluados por la
entidad bancaria para determinar si la persona esta
en condiciones de devolver el dinero o no.
 Hay distintos tipos de créditos:

Créditos prendarios:
Créditos personales:
Créditos hipotecarios:
 Créditos prendarios: son aquellos destinados
a la compra de bienes como automóviles,
tractores o maquinarias. La garantía de este
crédito es el mismo auto o producto que de
adquiere.
Créditos personales: Se otorgan a personas
físicas (no empresas) con fines principalmente
de consumo .
Créditos hipotecarios: Son créditos que tienen
como garantía un inmueble o propiedad.

Generalmente se destinan a la compra,

construcción, o reparación de viviendas, aunque
cualquier persona o empresa puede solicitar un
crédito para fines diversos poniendo como
garantía una propiedad.
Adelantos en cuenta corriente: Son los
créditos que los bancos otorgan cuando la
persona usa mas dinero del que dispone. Al no
existir este dinero depositado, se esta usando
fondos del banco, ya sea con autorización o no .

Hay que tener en cuenta que las tasas de

interés que se pagan por estos sobre giros
generalmente son muy altas.
 Dos costos
Cuando se solicita un préstamo, los bancos
informan dos costos: “ la tasa de interés “ y “el
costo financiero total “ ( CFT) .

El CFT es lo que hay que mirar, ya que es el

costo que efectivamente el banco cobra por el
crédito, ya que incluye además de la tasa de
interés, seguros, gastos administrativos etc.
Ali Francisco Vargas Méndez, MAG