CAPÍTULO I PLANEAMIENTO

ESTRATÉGICO I
 ¿QUÉ ES ESTRATEGIA?

Una estrategia es un conjunto de acciones que se llevan a cabo para lograr

un determinado fin.
Estrategia es el conjunto de decisiones fijadas en un determinado contexto o
plano, que proceden del proceso organizacional y que integra misión,
objetivos y secuencia de acciones administrativas en un todo independiente
 ¿QUÉ ES EL PLAN?

Es una herramienta imprescindible cuando se quiere poner en marcha un

proyecto empresarial, sea cual fuere la experiencia profesional del promotor o
promotores y la dimensión del proyecto.

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

Según Anthony Robert es el proceso sistemático de desarrollo e

implementación de planes, que sigue para determinar los objetivos y las
metas de una organización y las estrategias que permitirán alcanzarlos.
 CARACTERÍSTICAS DE LA PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA

 Tendencia a la acción.
 Énfasis en el pensamiento estratégico más que en un documento
de planificación.
 Anticipación de eventos futuros y su impacto posible en las
operaciones fundamentales del organismo.
 Enfoque en identificar qué es lo esencial para el éxito de la
organización y destinar los recursos hacia esos esfuerzos.
 ALGUNOS DE LOS FACTORES QUE
CONTRIBUYEN AL ÉXITO

 Liderazgo que apoye el proceso, este factor es un elemento

clave.
 Un proceso flexible y amigable que se adapte a las necesidades
únicas de la organización.
 Participación de todos los niveles de la organización.
 Realismo a lo largo de todo el proceso (personal, condiciones
físicas, presupuestos, objetivos, metas, cultura, filosofía de la
organización y condiciones actuales).
 Prioridades establecidas para guiar la asignación de recursos.
PROCESO DE LA PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
 PROCESO DE LA PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA

ETAPA 1: Es conveniente tener bien claros y asumidos

REVISIÓN DE LA estos conceptos ya que toda actividad de la
MISIÓN, VISIÓN Y organización tendrá su origen en una clara
VALORES: definición de los mismos.
Los objetivos son los propósitos o logros
particulares, específicos, entendibles,
ETAPA 2 FIJACIÓN
compartidos alcanzables y medibles que se
DE LOS
pretenden conseguir en un periodo de tiempo
OBJETIVOS
determinado por un conjunto de personas y
ESTRATÉGICOS
recursos determinados a los que su
consecución debe provocar una motivación.
incluirá un análisis del entorno general, más
ETAPA 3 EL
alejado de la organización, y contemplará una
ANÁLISIS DEL
dimensión económica, política, sociocultural,
ENTORNO
tecnológica, legal y el entorno específico,
ORGANIZACIONAL
donde analizaremos a los clientes, proveedores
:
y en especial la competencia.
PROCESO DE LA PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA

Es un diagnóstico de cómo está funcionando la

organización, y como ha funcionado en el
ETAPA 4 EL
pasado inmediato, y nos va a permitir identificar
ANÁLISIS
las fortalezas y las debilidades. Una magnífica
INTERNO
herramienta para llevar a cabo ese análisis
interno es la Autoevaluación EFQM.
A partir de los análisis del Entorno e Interno se
ETAPA 5
seleccionan las amenazas, y oportunidades así
ANÁLISIS FODA:
como las fortalezas y debilidades.
A la vista del análisis DAFO se definirán las
potenciales alternativas cuyo desarrollo e
implantación servirá para reducir las
ETAPA 6
amenazas, mejorar las debilidades, potenciar
ALTERNATIVAS
las fortalezas y desarrollar nuevas
ESTRATÉGICAS:
oportunidades para el mercado, al mismo
tiempo que potenciaran la consecución de los
objetivos estratégicos.
PROCESO DE LA PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA

ETAPA 7
DEFINICIÓN DEL Despliegue de la Estrategia, a través de una
MAPA jerarquía de objetivos, generando el Mapa
ESTRATÉGICO Estratégico (perspectiva financiera, de los
clientes, procesos y recursos)
ETAPA 8:
ESTABLECIMIEN
TO DE Definición de los indicadores asociados a los
INDICADORES Y objetivos estratégicos. Establecimiento de
METAS las metas asociadas a cada indicador.

ETAPA 9 Cada uno de los objetivos estratégicos

INICIATIVAS Y deberá a continuación derivar en los Planes
RESPONSABLES de Actuación que sustenten el logro del
objetivo en cuestión. A los planes de
actuación se asociaran fechas y
responsables.
 PLAN DE ACCIÓN O PLAN OPERATIVO

Un plan de acción o plan operativo bien desarrollado vincula el plan

estratégico con la operativa de la organización.
Convertir el panorama de largo plazo en realidad depende de que tan bien se
ejecuten las acciones en el corto plazo.
Interrogantes para el diseño
Elaboración del Plan Elaboración del Plan
Estratégico Operativo - Presupuesto

¿Dónde estamos hoy? Qué quiero hacer este

¿Dónde queremos ir? ¿Cuantos recursos
¿Cómo podemos llegar necesito? período
a donde queremos ir?
 IMPLANTACION DE LA ESTRATEGIA
2. Plan Operativo

Las estrategias deben traducirse en planes operativos a fin de incorporar la

estrategia a las acciones diarias de la organización.
El Plan Operativo es el que se elabora a nivel de cada área funcional (Marketing,
Finanzas, etc) pueden ser de 2 tipos: de uso único y permanentes.

a. De uso único
Son planes para una sola vez y pueden ser:
- Programa: es un plan que se usa una vez y cubre una amplia variedad de
actividades.
- Proyectos: son partes más pequeñas e independientes de los programas.

- Presupuestos: son la definición de los recursos financieros que se

separan para actividades específicas dentro de un plazo dado.
2. Plan Operativo
b. Permanentes
Serie de decisiones determinadas usadas por los gerentes para
abordar actividades recurrentes u organizativas. Los tipos básicos
son:

- Política: establece los lineamientos generales para la

toma de decisiones.

- Reglas: detallan las medidas específicas que se deben

tomar en una situación dada.

- Procedimientos: serie detallada de

instrucciones para ejecutar una secuencia de
acciones que se presenta con cierta frecuencia..
CAPÍTULO II PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA II
 ¿ QUIENES SON LOS CREADORES DEL
BSC ?
EL BSC fue desarrollado, por el profesor Robert Kaplan de
Harvard y el consultor David Norton de la firma Nolan&Norton.

ROBERT S. KAPLAN DAVID P. NORTON

 ¿Qué Es El BSC?
Es un modelo de gestión que
traduce la estrategia en
objetivos interrelacionados
entre sí, medidos a través de
indicadores y ligados a unos
planes de acción, que
permiten alinear el
comportamiento de los
miembros de la
organización.
 En cada perspectiva se definen objetivos, medidas, metas
y medios ( las 3M )
Financiero
Objetivos Medidas Metas Medios

Cliente Procesos Internos

Objetivos Medidas Metas Medios Objetivos Medidas Metas Medios
Estrategia

Aprendizaje y Crecimiento
Objetivos Medidas Metas Medios
 BALANCED SCORECARD
EN RESUMEN:

Es un modelo que
ayuda a las empresas
a traducir la estrategia

En objetivos de negocios
que mejoran el performance
y comportamiento
 ¿Cuando se logra un buen Balanced Scorecard?
Involucramiento de los Directivos:
los directivos deben adueñarse de las estrategias y sus respectivas mediciones

Relaciones Causa Efecto:

Cada objetivo debe ser parte de una cadena de relaciones lógicas causa-efecto.

Balance entre indicadores:

Debe existir un balance entre indicadores de resultado e indicadores que facilitan la
gestión

Enlace financiero:
Cada objetivo debe poder ligarse finalmente a un resultado financiero

Relación entre iniciativas y mediciones:

Cada iniciativa o acción debe estar sustentada en una brecha entre lo existente y la meta
 Beneficios del Balanced Scorecard
Alineamiento estratégico

Beneficios Integración entre los diversos

del niveles
Balanced
Scorecard Seguimiento y control de
planes
Herramienta de comunicación,
Motivación e incentivo

Gartner Group dice que el 40% de las 1000 empresas Fortune

empezaron a
implementar el BSC desde el año 2000.
 Los planeación estratégica y los
presupuestos:
Determinar los planes de
acción que se llevaran acabo
De tal forma que puedan ser
medibles y permitan llevar a
Traducirlos a pesos $ cabo una correcta evaluación y
control.
Indicar cuando se deben
efectuar
Para ello los
presupuestos
desempeñaran un papel relevante.
 Presupuesto:
Según Ramírez Padilla (2002: 321), es un plan integrador y
coordinador que se expresa en términos financieros respecto a
las operaciones y recursos que forman parte de una empresa
para un periodo determinado con el fin de lograr los objetivos
de la alta gerencia.

Para Burbano Ruiz (2011: 10), es una expresión cuantitativa

formal de los objetivos que se propone alcanzar la empresa en
un periodo, en desarrollo de las estrategias adaptadas, que
permite organizar los recursos y procesos necesarios para
lograrlos y evaluar su ejecución.
 Ventajas del presupuesto
según Ramírez Padilla (2002: 271,272):

Ayudan a lograr una planeación adecuada y

a controlar las empresas.
Determina la autoridad y responsabilidad
para cada una de las áreas.
Facilita el control de las actividades.
Permite realizar un auto análisis de cada
periodo.
Obliga a mantener un archivo de datos
históricos controlables.
Ayuda a lograr mayor eficacia y eficiencia en
las operaciones.
Desventajas del presupuesto
El Presupuesto solo es un estimado no exacto.
El presupuesto no debe sustituir a la administración sino
todo lo contrario es una herramienta dinámica que debe
adaptarse a los cambios de la empresa.
Su éxito depende del esfuerzo que se aplique a cada
hecho o actividad.
Es poner demasiado énfasis a los datos provenientes del
presupuesto. Esto puede ocasionar que la administración
trate de ajustarlo o forzarlos a hechos falsos.
Toma tiempo y cuesta prepararlo.
No se deben esperar resultados demasiado pronto.
 Los presupuestos pueden ser:
Por lo regular abarcan un ejercicio económico (un año).

En algunos casos pueden ser:

Semestrales
Cuatrimestrales
Trimestrales
Bimestrales
DIFERENCIAS SUSTANCIALES ENTRE LOS
PLANES ESTRATÉGICOS I Y II Y LAS
DIFERENCIAS DE AMBOS CON EL PLAN
OPERATIVO Y EL PRESUPUESTO
DIFERENCIA ENTRE EL PLAN
ESTRATÉGICO Y PLAN OPERATIVO
 DIFERENCIA ENTRE EL PLAN
ESTRATÉGICO Y PLAN OPERATIVO
Variantes Plan estratégico Plan operativo
Largo plazo mayor o igual a Mediano plazo 2 a 3 años. Y corto
Periodo
5 años. plazo 1 año
¿Qué queremos ser? ¿Qué? ¿Cómo? ¿Dónde?
Responde a ¿cómo lo haremos? (largo ¿Cuándo? ¿Quién? y ¿Con qué?
plazo) (corto plazo).

Búsqueda permanente para

En los aspectos ejecutivos y
Énfasis desarrollar la organización
operativos (Día a día)
en el tiempo

A nivel de toda la
Alcance A nivel de unidades y divisiones
organización
Disgregación de Plan Estratégico en
Lineamientos generales de
Relación objetivos, programas y actividades
la organización
menores

Objetivos indicadores de gestión,

Visión, Misión, Valores
programas, actividades,
Incluye corporativos, Objetivos y
cronogramas, responsables y
Estrategias corporativas
presupuestos.
DIFERENCIA ENTRE EL PLAN
ESTRATÉGICO Y PRESUPUESTO
 CONCLUSIONES

 Una planificación estratégica bien ejecutada requiere del

compromiso y recursos de la gerencia de la organización. Por
esta razón es necesario que la gerencia discuta y articule sus
expectativas del proceso de planificación antes de iniciarlo.
 El Plan Estratégico resume como alcanzó la organización la
situación actual, establece los objetivos y metas que revelan
donde se quiere llegar y desarrolla una serie de estrategias que
explica cómo piensa alcanzar esos objetivos y metas.
 La planificación estratégica es realmente una práctica de buena
gerencia ya que consiste en un esfuerzo constante y disciplinado
por recolectar información en amplia escala, explorar alternativas
posibles y examinar implicaciones de las decisiones actuales en
las condiciones futuras de la organización
 El presupuesto es un plan de acción cuantitativo y auxiliar de la
administración y el control y abarca todas las fases de las
operaciones (ventas, producción, distribución, financiamiento).
 RECOMENDACIONES

 La descripción correcta de la estrategia es necesaria para

poder alinear todas las actividades de la Organización de
manera que se consiga una organización centrada en la
Estrategia.
 Establecer prioridades es necesario para evaluar qué
obstáculos deben superarse primero, cuáles a
continuación, y así sucesivamente.
 Generar compromiso es fundamental para realizar un plan
estratégico ya que permite una conversación fluida
durante las reuniones en donde se exponga opiniones y
aportes que genera dinamismo y estimula la creatividad.