I.

DATOS GENERALES:
 Nombre del proyecto:

• Mall plaza del oriente.

 Duración:

• El proyecto a construir tendrá

un duración de 1 año.

 Ubicación :

• REGIÓN: San Martin.

• DEPARTAMENTO: San Martin.
• PROVINCIA: San Martin.
• DISTRITO: Tarapoto.
El Centro Comercial del proyecto está organizado en todos los sectores exponiendo
los productos de una forma cómoda para que el cliente pueda encontrar de manera
inmediata en un buen ambiente de comodidad y espacioso, contara con 2 pisos y un
subsuelo.

 Secciones:

 Hogar: Bazar, Bebe, Caza y Pesca, Decoración, Electrodomésticos, Electrónica,

Ferretería, Juguetería,
 Muebles: escritorios, espejos, juegos de comedor, de jardín, living, percheros, sillas
de oficina, sillas de bar y zapateros.
ORGANIZACIÓN
1. ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL PROYECTO
VARIABLES:
 Sociedad anónima cerrada.
N.º DE SOCIOS:
 De 2 a 20 socios.
DIRECTORIO
 Existente
CAPITAL
 La inversión para el proyecto será 50 millones.
 Habrá inversionistas, préstamo del banco.
 Presupuesto propio.

SIGLAS DE LA RAZON SOCIAL

 S.A.C.
I. INVERSION

DESCRIPCIÓN COSTO
COSTOS FIJOS
Elaboración del estudio 111854.25
Compra del terreno 50000
Infraestructura 120000
Sueldos administrativos y de producción 26100
Servicios básicos 3000
otros gastos 2500
COSTOS VARIABLES
Transporte 8000
Mantenimiento 5000
Materiales 10000
COMPONENTES DE LA INVERSIÓN TOTAL
INVERSIÓN FIJA TANGIBLE
Maquinaria y equipos 975000
ACTIVOS INTANGIBLES
Capacitación 4000
Licencia 200
Constitución de la empresa 600
TOTAL 1382104.25
- La edificación tendrá una vida útil de 20 años, la maquinaria 10 años y el
resto de los activos fijos 5 años.
- La amortización de intangibles se producirá en un periodo de 1 año.

- El capital de trabajo necesario para el primer proceso productivo será de

$. 50,000 dólares.
- El proyecto tiene proyecciones para un periodo de 01 años.

1. FINANCIAMIENTO
- Se gestionará un préstamo para financiar el capital de trabajo, el resto de
la inversión se financiará con capital propio.
- El préstamo será cancelado en 12 meses y aun interés de 12% anual.
CRONOGRAMA DE INVERSIÓN
 •Gastos administrativos
•Costos de producción ITEM
ITEM DETALLE MONTO ($.)
DETALLE MONTO ($.)

01 01 Capacitación
Transporte 8,000 4,000

02
Materiales 10,000 02 Constitución de la empresa
600
03
Sueldos administrativos y de 03 Licencia
26,100
producción 200
04 Impuesto predial 1,800 04 Otros
05 2,500
Otros 931

•Gastos de ventas

ITEM DETALLE MONTO ($.) %

01 Materia prima
1,634.4 16.334

02 Mano de obra
23’331,000 23310

03 Costos indirectos de
fabricación
48,500 485
 I. FINANCIAMIENTO
1.1. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

CONCEPTO MONTO ($.)

I. INVERSION FIJA (A+B) 309,654.25
A. ACTIVOS FIJOS 304854.25
- Elaboración del estudio 111,854.25
- Compra del terreno 50,000
- Infraestructura 120,000
- Transporte 8,000
- Mantenimiento 5,000
- Materiales 10,000

B. ACTIVOS INTANGIBLES 4,800

- Capacitación 4,000
- Licencia 200
- Constitución de la empresa
600

II. CAPITAL DE TRABAJO 50,000

TOTAL (I+II) 359,654.25
 1.1.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO

DESTINO
FUENTE INVERSION CAPITAL DE TOTAL
FIJA TRABAJO
Aporte propio 309,654.25 0.00 309,654.25
Préstamo 0.00 50,000 50,000
TOTAL 309,654.25 50,000 359654.25

- Calculo de la cuota mensual (r)

0.12 0.12 12
1 + 12
𝑅 = 50,000 × 12
0.12 12
1 + 12 −1

𝑅 = 4,442 dólares mensuales.

1.1. ESQUEMA DEL SERVICIO DE LA DEUDA

MES SALDO AMORTIZACIÓN INTERÉS CUOTA

0 50000,00 0,00 0,00 0,00

1 46058,00 3942,00 500,00 4442,00
2 42076,58 3981,42 460,58 4442,00
3 38055,35 4021,23 420,77 4442,00
4 33993,90 4061,45 380,55 4442,00
5 29891,84 4102,06 339,94 4442,00
6 25748,76 4143,08 298,92 4442,00
7 21564,24 4184,51 257,49 4442,00
8 17337,89 4226,36 215,64 4442,00
9 13069,27 4268,62 173,38 4442,00
10 8757,96 4311,31 130,69 4442,00
11 4403,54 4354,42 87,58 4442,00
12 5,57 4397,96 44,04 4442,00
1.1.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

a. Presupuesto de ingresos

CONCEPTO AÑO1

INGRESO POR VENTAS 800,000

OTROS INGRESOS 1’048,700

TOTAL 1’848,700

b. Presupuestos de gastos

CONCEPTO AÑO 1
COSTOS DE PRODUCCION 23’485,434
GASTOS DE VENTA 7,300
GASTOS ADMINISTRATIVOS 51,631
GASTOS FINANCIEROS 3,309.58
TOTAL 23’547,674.58
I. FLUJO DE CAJA

1.1. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

CONCEPTO AÑO1
Ingresos 800,000
Costos de producción 23’485,434
UTILIDADES BRUTAS 22’685,434
Gasto de venta 7,300
Gastos administrativos 51,631
UTILIDAD DE OPERACIÓN 22’626,503
Gastos financieros 3,309.58
UTILIDAD ANTES IMPUESTO 22’623,193.42
Provisión para impuestos 0.00
UTILIDAD NETA 22’623,193.42
1.1. FLUJO DE CAJA

CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1

INGRESOS 0.00 800,000

COSTOS 35,9654.25 23’435,265

Inversión 35,9654.25 0.00
Costos de producción 0.00 23’381,134
Gastos de ventas 0.00 7,300
Gastos administrativos 0.00 46,831
FLUJO ECONOMICO 35,9654.25 22’635,265
Préstamo 50,000 0.00
Amortización 0.00 49,994.42
Interés 0.00 3,309.58
FLUJO FINANCIERO 309,654.25 22’581,961
Aporte propio 309,654.25 0.00
SALDO ACUMULADO 0.00 22’581,961