El contrato: Se trata del acuerdo entre dos o más partes, mediante el cual se

obligan los contratantes a dar, hacer o no hacer alguna cosa, que vienen
especificadas claramente en el mismo.El contrato de seguro Es el documento por
virtud de la cual se crea una relación jurídica en la cual la empresa a aseguradora
se obliga contra el pago de una prima a indemnizar al asegurado, en los términos
convenidos. CARACTERÍSTICAS Bilateral: El asegurado y la compañía aseguradora
tendrán derechos y obligaciones cada uno al momento de firmar el contrato
Adhesión: una de las partes fija las cláusulas (aseguradora) y la otra parte
(asegurado) no puede cambiarlas, solo le queda rechazarla o aceptar las
condiciones, solo podrá escoger clausulas adicionales puestas por el asegurador
Aleatorio: Tanto el asegurado como el asegurador están sometidos a la
ocurrencia de un siniestro que puede ser para uno utilidad y para el otro una
perdida Oneroso: Tanto para el asegurado como el asegurador, el riesgo es un
enriquecimiento y empobrecimiento correlativo. Consensual: Se produce por
el consentimiento de ambas partes.
PRINCIPIOS 1-Principio de Buena Fe: Llamada la máxima buena fe, que debe sustentar la validez del
contrato de seguro, cuando las partes se rigen por actos de absoluta veracidad, a fin de evitar todo
intento de dolo o mala intención.
Por ejemplo, si un asegurado hace declaraciones falsas para la apreciación del riesgo, no actúa de
buena fe, más bien trata de engañar u ocultar algo para lucrar del seguro, lo cual no es buena regla de
fuego. 2-Principio de Interés Asegurable: Vinculado con el anterior, hace que el seguro proteja el
valor económico de un bien hasta una suma máxima de pérdida, pero sin exceder el valor real total de
dicho bien. Sería absurdo e injusto,
Por ejemplo, que un determinado asegurado tuviera un interés asegurable de 100 por un bien que sólo
vale 50. 3- Principio de Subrogación: consiste, en general, en la facultad que tiene una persona para
sustituir legalmente a otra, asumiendo los derechos de ésta y su capacidad de actuar contra un tercero .
Ejemplo: la compañía aseguradora buscan el carro y no encuentran entonces la compañía me pago
por el carro robado me indemniza , firmo contrato renunciando al carro, transfiriéndolo a la compañía
aseguradora. En conclusión se transfiere el titulo de propiedad (del bien)a la compañía de seguros por
que recibo la indemnización a tal insatisfacción. 4- Principio de Contribución: Según este principio, en
caso de que una misma materia asegurada tuviera "otros seguros", la pérdida total debe ser compartida
por los otros aseguradores en proporción a los capitales asegurados.
Ejemplo La compañía que asume el riesgo de vehículos solo 10% distribuirá vía coaseguro o
reaseguro , a las aseguradoras A (nacional) 20%, B (nacional) 30% C (extranjero) 40% , el 100% ha
sido colocada en varias aseguradoras ,cuando (aseguradora que asumió el riesgo )cobro la prima 2000
por todo estos riesgos, lo distribuyo en la misma proporción a todos , en caso que muere la personas
todas estas compañías participan en pagar la indemnización proporcionalmente hacia la componía
aseguradora quien transfirió el dinero a ellas , luego esta se encarga de repartir a los herederos.
• PORQUÉ DEBEMOS PREOCUPARNOS DE LA PREVENCIÓN:El control de Riesgos-
Minimizar Pérdidas.-Minimizar los Accidentes-La Imagen de la Empresa-La
Oportunidad de Negocios-La Calidad del Producto-La productividad y Costos-El
Plazo de Ejecución-El Equipamiento e infraestructura. Etc
• SEGURO:Es un contrato mediante el cual, el asegurador se obliga frente al
asegurado, a cambio del cobro de una suma de dinero denominada prima; a
abonar dentro de los límites pactados, un capital u otras prestaciones
convenidas, en caso de que se produzca el evento cuyo riesgo es objeto de
cobertura. cabe aclarar que al transferir el riesgo vía un contrato de seguros, no
se entiende que el riesgo se reduzca o se evite, sino que las pérdidas asociadas
son asumidas por el asegurador.
• ¿CUÁLES PARTES INTERVIENEN EN EL CONTRATO DE SEGURO? :La Aseguradora
Es la persona que presta el servicio de aseguramiento, y que asume la obligación
del pago de la indemnización cuando se produzca el evento asegurado. El
Asegurado: Es el titular del interés asegurado, y que está expuesto al riesgo. El
Contratante: Es el cliente de la aseguradora. Es la persona que suscribe la póliza y
que paga por el servicio (pago de la prima). El Beneficiario: Es la persona que
recibirá el pago por parte de la compañía de seguros. Es el titular de los derechos
indemnizatorios.
COSO:Proporcionar liderazgo intelectual a través del desarrollo de marcos generales y orientaciones sobre la
Gestión del Riesgo, Control Interno y Disuasión del Fraude, diseñado para mejorar el desempeño
organizacional y reducir el alcance del fraude en las organizaciones.“Que se puede Obtener a través de
COSO? Proporciona un marco de referencia aplicable a cualquier organización.-Para COSO, este proceso
debe estar integrado con el negocio, de tal manera que ayude a conseguir los resultados esperados en materia
de rentabilidad y rendimiento.-Trasmitir el concepto de que el esfuerzo involucra a toda la organización: Desde
la Alta Dirección hasta el último empleado.
VENTAJAS DE COSO
• Permite a la dirección de la empresa poseer una visión global del riesgo y accionar los planes para su
correcta gestión. ---Posibilita la priorización de los objetivos, riesgos clave del negocio, y de los controles
implantados, lo que permite su adecuada gestión. toma de decisiones más segura, facilitando la asignación
del capital.-----Alinea los objetivos del grupo con los objetivos de las diferentes unidades de negocio, así
como los riesgos asumidos y los controles puestos en acción.---Permite dar soporte a las actividades de
planificación estratégica y control interno.----Permite cumplir con los nuevos marcos regulatorios y demanda
de nuevas prácticas de gobierno corporativo.---Fomenta que la gestión de riesgos pase a formar parte de la
cultura del grupo.
COMPONENTES:ambiente de control-evaluación de riesgos-activi.decontrol-informa y comuni-activ de
monitoreo
• Las condiciones de las pólizas y las tarifas responden a la libre
competencia en el mercado de seguros
• Las pólizas deben establecer las condiciones de la cobertura de riesgos

• Requisitos mínimos de las pólizas de seguro (art. 326°)

• Su contenido debe ajustarse a las disposiciones legales que norman el contrato de seguros
• Las condiciones generales, particulares y específicas de la póliza deben estar redactadas en
lenguaje fácilmente comprensible
• Los amparos básicos y las exclusiones deben figurar en caracteres destacados
• Debe figurar el monto de la prima
• Se precisará el número de registro oficial del corredor de seguros y la comisión que éste va a
percibir

• Cobertura del seguro

• Se inicia con la aceptación de solicitud del seguro por parte de la empresa y el pago de la prima
• El pago de la prima podrá ser total, fraccionado o diferido
• El compromiso de pago fraccionado o diferido debe figurar por escrito (convenio de pago)
• El incumplimiento de lo establecido en el convenio de pago origina la suspensión inmediata de la
cobertura del seguro, siempre que no se haya convenido un plazo adicional para el pago
 SEGUROS OBLIGATORIOS EN EL PERÚ
• Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito – SOAT / Certificado contra Accidentes de
Tránsito – CAT Da cobertura de muerte y lesiones corporales a las personas ocupantes o
terceros no ocupantes de un vehículo automotor, como consecuencia de accidentes de tránsito en
que haya intervenido dicho vehículo.

• Seguro de Vida Ley.El trabajador tiene derecho a un seguro de vida a cargo de su empleador,
una vez cumplidos cuatro años de trabajo al servicio del mismo; sin embargo, el empleador está
facultado para contratar el seguro a partir del tercer mes. Esta derecho alcanza a los
trabajadores que laboren bajo el régimen de la actividad privada
• Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo.Otorga coberturas por accidente de trabajo y
enfermedad profesional a los trabajadores que tienen la calidad de afiliados regulares del Seguro
Social de Salud y que realizan trabajos de riesgo.

• Seguro de Responsabilidad Civil para propietarios de Canes Potencialmente Peligrosos.Otorga

cobertura a cada víctima y estará limitada por los montos previstos en la póliza. Es de carácter
anual, su acreditación será requisito para obtener el registro del can y la licencia para el
propietario.
SEGUROS PERSONALES: Cubren todos los riesgos que puedan afectar tanto la existencia
como la integridad corporal o la salud del asegurado. Se incluye el seguro de vida
individual, que se aplica en los casos de muerte del asegurado; los seguros de vida de
grupo, el seguro exequial, el de accidentes personales, el de salud que incluye
hospitalización y cirugía.SEGUROS PATRIMONIALES: Llamados también seguros de daños,
cubren los riesgos patrimoniales causados directa e indirectamente por la naturaleza, la
tecnología, los conflictos políticos y sociales. Dentro de éstos, los más comunes son los
seguros de incendio, de avería de maquinaria, de equipos electrónicos, de robo, entre
otros. SEGUROS DE TRANSPORTE: Cubren los riesgos que puedan afectar los bienes del
asegurado en diferentes momentos: el primero, en el transporte mismo y las
permanencias transitorias, el segundo, en la manipulación de la carga y el tercero, en la
carga y descarga. SEGUROS DE AUTOMÓVILES: Tienen como objetivo cubrir los daños y
perjuicios ocasionados a personas u objetos externos y los daños del mismo vehículo. El
seguro voluntario de esta categoría, cubre el excedente de la responsabilidad civil que no
cubre el SOAT, como los daños del vehículo, robo, costos de defensa judicial y gastos de
transporte, asistencia de viaje, servicio de grúa y ambulancia. SEGUROS DE
RESPONSABILIDAD CIVIL: Cubren los daños producto de la acción u omisión sobre un
tercero. Existen varios tipos como el de responsabilidad civil empresarial, el patronal, el
de productos, el de contaminación ambiental, el de directivos y administradores entre
otros. SEGUROS DE CRÉDITO: Cubren las pérdidas generadas por el incumplimiento o
demora prolongada en el pago de ventas a crédito, debido a la insolvencia de los clientes.
• ¿EXISTEN OTRAS ALTERNATIVAS DE TRANSFERENCIA DEL RIESGO, DIFERENTES A LOS
SEGUROS TRADICIONALES? Si existen otras alternativas de transferencia de riesgos
diferentes al contrato de seguros tradicional, creadas para responder a las necesidades
actuales, en las que puedan interactuar el sector asegurador, el mercado de capitales y
la banca. Algunas de estas soluciones son:1. Las pólizas de seguros de riesgos
integrados, llamados también productos multi-línea / multi – año, que ofrecen la
posibilidad de transferir diferentes tipos de riesgos puros y especulativos, por varios
años y en un solo contrato. 2.La titularización de riesgos asegurables, a través de la
emisión de bonos, cuyo valor e intereses dependen de la ocurrencia o no de un riesgo
definido, el cual se mide mediante un índice. 3.Los derivados sobre riesgos asegurables
utilizados para los Swaps y Opciones. 4.Alianzas estratégicas.5. Pool especializado o
sindicato de empresas
• Componentes del coso:AMBIENTE DE CONTROL: El ambiente de control nos
proporciona la atmosfera de la calidad del sistema de control a los que la organización
está inmerso.EVALUACION DE RIESGOS: Siempre es necesario poseer los mecanismos
para evaluar la calidad de control que se tiene en una organización para poder alcanzar
los objetivos.ACTIVIDADES DE CNTROL: Todas aquellas normas, leyes, políticas y
procedimientos que son el vehículo para llegar a un fin objetivo.INFORMACION Y
COMUNICACIÓN: una comunicación abierta y transparente es fundamental para poder
tener una visión mas amplia acerca de los