PLAN DE NEGOCIO

DATOS DE EMPRENDEDORES

• ADRIANA
• YEICENA
• CAROLINA
• MARIBEL
• STIVEN
 PRESENTACIÓN DE LA EMPRESA
El nombre del proyecto es “SANA TENTACIÓN”
El objetivo social de la empresa es la preparación y comercialización de
productos de repostería. Como ya se ha mencionado se quiere que la
pastelería se encuentre en un sector exclusivo de la ciudad de Cali, es por
ello que se seleccionó la avenida sexta, pues en este lugar se encuentra
gran parte del mercado exclusivo y es un lugar central y de fácil acceso
para aquellos clientes que no se encuentren cerca.

Se encuentra dentro de dos códigos CIIU.

• 1081 Elaboración de productos de panadería

• 5613 Expendio de comidas preparadas en cafeterías
 OBJETIVO GENERAL

Elaborar y comercializar productos de

pastelería de alta calidad, que puedan
satisfacer las necesidades de nuestro
consumidor. Sensibilizando a los clientes
desde un punto de vista social, el
“consumismo como fenómeno social” que
influye en el estilo de vida actual.
 MISION

Elaboración y comercialización de
productos de repostería que innoven y
cumplan con las expectativas de los
clientes, ayudando a la inclusión de
nuevos y saludables hábitos de
nutrición, afectando positivamente su
calidad de vida.
 VISION

SANA TENTACION se proyecta en 2020

como un modelo a seguir de inclusión
social dentro de una empresa rentable,
innovadora que aporte a la calidad de
vida tanto de clientes como empleados,
brindando una excelente calidad en sus
productos y servicios.
UBICACIÓN

El local se encontrará en una

de las zonas más populares en
Cali LA AVENIDA SEXTA,
buscando con esto una mejor
oportunidad de negocio, ya
que es un punto muy
concurrido en la ciudad.
ASPECTOS DE MERCADEO
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
COBERTURA

Según las proyecciones realizadas por

la Alcaldía de Santiago de Cali en el
informe; “Cali en cifras del año 2018”,
basado en el último censo la proyección
de la población es:

AÑO 2016 2017 2018

POBLACION 2.394.925 2. 420 100 2.471474
 CLIENTES

Por lo anterior, nuestro porcentaje de clientes

potenciales en la ciudad de Cali es el 46,7% de la
población total, De acuerdo con proyecciones de
población estimadas por el Dane, en el Valle existen
2.685.865 personas en edad adulta (entre los 20 y 60
años, en promedio). Esto significa que por lo menos
112.806 vallecaucanos (entre los 20 y 60 años) estarían
sufriendo de problemas de salud, relacionados a los
malos hábitos de alimentación., por lo tanto, obtenemos
un total de 1.154.178 personas como mercado objetivo.
 COMPETENCIA

LENGUA DE MARIPOSA
COMPETENCIA

HAPPYGO
HAPPYGOGURT
 ESTRATEGIAS
INFRAESTRUCTURA
- Local: La empresa contará con un local en la
avenida sexta en la ciudad de Cali, que tendrá una
buena instalación en las cocinas y un buen
almacenamiento para el despacho de los pedidos y
materias primas.
RECURSOS HUMANOS
- Dotación: La empresa contará con un capital humano
de cinco personas, distribuidas en los siguientes cargos:
Director, Gerente, profesional en mercadeo y ventas,
profesional en finanzas, profesional en calidad, a demás
de nuestro grupo de vendedores, meseros y demás.
LOGÍSTICA
- Abastecimiento: el profesional será el encargado
de mantener los precios actualizados, cotizando
cada cierto tiempo con la competencia para
mantenerse informado de los precios de mercados,
emitiendo las órdenes de compra según
corresponda y recepcionar los productos
solicitados.
DISTRIBUCIÓN
- Despacho de pedido: En el local se contara con
meseros que se encargaran de entregar los pedidos
solicitados, para esto contaremos con un turnero
así se tendrá en cuenta el orden de toma de
pedido, además a esto se contará con una
motocicleta para los despachos de pedidos
solicitados a domicilio.
COMPRA Y VENTA
- Publicidad: la publicidad tiene dos funciones
principales, la de informar y la de persuadir. En el caso
de los menús, esta publicidad tiene un papel informativo
relevante, toda vez que el conjunto de productos que se
ESTRATEGIA DE FIJACIÓN DE PRECIO para
ofrecen son descritos de manera clara y específica, esto
productos nuevos y distribución Utilizaremos la
es mediante la exposición fotográfica de sus política de introducción, por medio de la cual
componentes. fijaremos un precio similar al de la competencia.
El canal de distribución es el grupo de personas y
empresas que participan en el flujo de productos,
- PROMOCIÓN: con la finalidad de que las personas según el desplazamiento del mismo hasta su final
conozcan y descubran el toque diferenciador y especial
de nuestros productos, se ofrecerá un postre gratis bien
sea torta de frutas o flan, por comprar más de 3
deliciosos y nutritivos postres.
ANALISIS ECONOMICO
 ACTIVOS

Las necesidades de inversión en activos fijos y en capital

de trabajo El valor total de los activos de SANA
TENTACION es de $16.210.000, todos los activos se
adquirirán de contado buscando con conseguir rebajas
en los precios y evitando así el pago de intereses a
terceros. A continuación se muestra la totalidad
“ACTIVOS”
 INGRESOS, COSTOS Y GASTOS
. INGRESOS

SANA TENTACION de acuerdo al plan de Ventas descrito en el punto 5.6

contara con ingresos brutos en el primer año por valor de $126.400.000,
los cuales se ven proyectados hasta el año 2016 a un ritmo de
crecimiento del sector del 6% por valor de $171.581.959. Las ventas
mensuales para el año 2019 y proyectadas al 2020. De igual manera
indica los efectos tributarios (IVA) y determina el ingreso en efectivo.
INGRESOS, COSTOS Y GASTOS
 INGRESOS, COSTOS Y GASTOS
• GASTOS se muestra los gastos de inicio que cubren los gastos de elaboración de escritura de constitución, registro mercantil y trámites locales los
cuales tienen un valor de $1.624.000.

• PRESUPUESTO DE CONSUMOS Y COMPRAS Con el plan de ventas indicado en el cálculo “MERCADO” Las cuales tienen un valor de $51.915.000
para el año 2020

• PRESUPUESTOS DE GASTOS DE PERSONAL SANA TENTACION tendrá inicialmente en su nómina a cinco personas: los cuales devengan un salario
legal que corresponde al 42,68%, gracias a los beneficios que otorga la ley 1429 de 29 de diciembre de 2020 de creación de empresas

• PRESUPUESTOS DE GASTOS DE OPERACIÓN Los gastos de operación de SANA TENTACION están compuestos por arriendo, servicios públicos,
impuestos locales, depreciación de quipos y amortización los cuales tienen un valor de 34.709.467 para el año 2020.

• PRESUPUESTOS DE GASTOS DE OPERACIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS En este rubro se incluye los gastos de publicidad, honorario de asesoría
contable, los gastos de transporte y de papelería, la deprecación de muebles y enseres los cuales tienen un valor para el año 2020 de $8.059.240.
ANALISIS FINANCIERO
 ESTRUCTURA DE COSTOS VARIABLES
UNITARIOS
Proyección de costos variables de acuerdo a una inflación del 3.18% anual.

COSTOS TOTAL TOTAL TOTAL

PRODUCTOS MATERIA INDIRECTOS COSTOS COSTOS COSTOS
PRIMA VARIABLES VARIABLES VARIABLES
2017 2018 2019

POSTRES 3.300 1.000 3.300 3.415 3.535

GALLETAS 1.500 200 1.700 1.760 1.821
CUPCAKES 1.500 200 1.700 1.760 1.821
JUGOS N. 3.000 500 3.500 3.622 3.749
 DETERMINACIÓN DEL MARGEN DE
CONTRIBUCIÓN
Precio Gastos Total
Productos De Mat. M.O. De Costos Margen De Contribució Total
El margen de contribución de la Venta Prima Variable Venta Variables Contribució n A Ventas

empresa es 40,1% lo cual se n

interpreta así: por cada peso

POSTRES 7.000 3.300 0 30 3.335 3.665 56.00% 29.32
que venda la empresa Se 52.36% %
obtienen 40 centavos para
cubrir los costos y gastos fijos GALLETAS 2.000 1.500 0 10 1.510 490 2.00% 0.49%
de la empresa y generar 24.50%
utilidad. El producto con mayor
Margen de contribución es CUPCAKE 2.000 1.500 0 10 1.510 490 2.00$ 0.49%
S 24.50%
postres, galletas es el producto
de menor margen de JUGOS N. 4.000 3.000 0 20 3.020 980 40.00% 9.80%
contribución 24.50%
 DETERMINACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Teniendo en cuenta la estructura de costos y gastos fijos y el

margen de contribución de la empresa, se llega a la conclusión
que la organización requiere vender $467.465.004 al año para no
perder ni ganar dinero; se requieren ventas mensuales promedio
de 39 millones de pesos. Al analizar las proyecciones de ventas
se determina que la empresa, en el primer año, alcanza el punto
de equilibrio.
 DETERMINACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

PRODUCTOS VENTAS UNIDADES VENTAS UNIDADES

ANUALES ANUALES MENSUALES MENSUALES
POSTRES 261.780.402 37.397 21.815.034 3.116,43
GALLETAS 9.349.300 4.675 779.108 389,55
CUPCAKES 9.349.300 4.675 779.108 389,55
JUGOS N. 186.986.002 46.747 15.582.167 3.895,54
TOTAL VENTAS
VENTAS $ 467.465.004 MENSUALES $ 38.955.417
ANUALES