GESTIÓN DE PROYECTOS

PROYECTO:
Fábrica de ensamblaje de Transformadores de
Distribución
 DESCRIPCION DEL PROYECTO

Consiste en montar una fábrica de ensamblaje de

transformadores, es decir todas las partes de este producto
como son los núcleos y bobinas y tanque, se las adquiriría
desde Colombia o Perú,

Los factores importantes para el siguiente proyecto son:

 La capacidad de suministro de las partes activas armadas

como: bobinas, núcleos y tanques.
 La mano de obra para el ensamblaje
 Ubicación de la planta
 Tamaño de la planta
 TIPOS DE MERCADO

FABRICANTE UBICACIÓN
ECUATRAN Ambato
INATRA Guayaquil
MVR Quito
RYMEL Quito
OTROS Portoviejo

El tipo de mercado de estos sistemas tecnológicos es de una

COMPETENCIA PERFECTA, porque existen muchos
compradores (Demanda) y muchos vendedores (Oferta).
DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA
Número de Número de Número de
Incremento
Año Transformadores Transformadores Transformadores Demanda
(%)
Monofásico Trifásico Total

2005 119.358 18.272

137.630
2006 121.946 18.084
140.030 2.400 1,74
2007 126.066 20.502
146.568 6.538 4,67
2008 127.585 20.626
148.211 1.643 1,12
2009 135.999 22.144
158.143 9.932 6,70
2010 145.229 24.896
170.125 11.982 7,58
2011 147.294 28.901
176.195 6.070 3,57
2012 157.161 27.621
184.782 8.587 4,87
2013 160.374 29.019
189.393 4.611 2,50
2014 177.631 27.766
205.397 16.004 8,45
2015 192.522 30.293
222.815 17.418 8,48
2016 208.236 30.514
238.750 15.935 7,15
2017 225.689 32.204
257.893 19.143 8,02
TOTAL 1.677.720 273.984 1.951.704 111.325 5,84
 MÉTODO LINEAL
AÑO X Y x=X-x y=Y-y x*y x ^2 y^2
(CA) (Promedio) (Promedio)

2008 1 1.643 -4,5 -9.490 42.702,8 20,3 90.050.610

2009 2 9.932 -3,5 -1.201 4.201,8 12,3 1.441.200
2010 3 11.982 -2,5 850 -2.123,8 6,3 721.650
2011 4 6.070 -1,5 -5.063 7.593,8 2,3 25.628.906
2012 5 8.587 -0,5 -2.546 1.272,8 0,3 6.479.570
2013 6 4.611 0,5 -6.522 -3.260,8 0,3 42.529.962
2014 7 16.004 1,5 4.872 7.307,3 2,3 23.731.512
2015 8 17.418 2,5 6.286 15.713,8 6,3 39.507.510
2016 9 15.935 3,5 4.803 16.808,8 12,3 23.064.006
2017 10 19.143 4,5 8.011 36.047,3 20,3 64.168.110
Σ 55 111.325 126.264 82.5 317.323.039

Promedio 5,5 11.133

𝒀 = 1530.47 𝒙 + 2715
 MÉTODO EXPONENCIAL
AÑO Y Q log X log Q log Y - log log Q - log (1) *(2) (1) ^2 (2)^2
y Q
(Promedio) (Promedio)
(1) (2)
2008 1 1.643 0,000 3,216 -0,656 -0,745 0,488 0,430 0,554
2009 2 9.932 0,301 3,997 -0,355 0,037 -0,013 0,126 0,001
2010 3 11.982 0,477 4,079 -0,179 0,118 -0,021 0,032 0,014
2011 4 6.070 0,602 3,783 -0,054 -0,177 0,010 0,003 0,031
2012 5 8.587 0,699 3,934 0,043 -0,026 -0,001 0,002 0,001
2013 6 4.611 0,778 3,664 0,122 -0,296 -0,036 0,015 0,088
2014 7 16.004 0,845 4,204 0,189 0,244 0,046 0,036 0,060
2015 8 17.418 0,903 4,241 0,247 0,281 0,069 0,061 0,079
2016 9 15.935 0,954 4,202 0,298 0,242 0,072 0,089 0,059
2017 10 19.143 1,000 4,282 0,344 0,322 0,111 0,118 0,104
55 111.325 6,56 39,60 0,47 0,64 0,75

Promedio 5,5 11.133 0,66 3,96

𝑸 = 3010.8 𝒀 0.734
 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

35,000

30,000

25,000
17,418
20,000

Unidades
19,143
16,004
15,000
9,932 15,935
11,982
10,000
8,587
5,000 4,611
6,070
1,643
0
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

DEMANDA HISTORÌCA DEMANDA PROYECTADA EXPON

MÈTODO r 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

LINEAL 0,780 19.550 21.081 22.611 24.141 25.672 27.202 28.733

EXPONENCIAL 0,680 17.501 18.655 19.784 20.889 21.975 23.041 24.089

 TAMAÑO DEL PROYECTO
MÈTODO 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
LINEAL 19.550 21.081 22.611 24.141 25.672 27.202 28.733

El tamaño del proyecto se lo realizará en función de la proyección de la demanda lineal

calculada, para los 5 años futuros.
Se estima que en el año 2020 iniciará las operaciones la fábrica, cubriendo inicialmente
el 12 % del mercado. Se considera un crecimiento de producción del 5 % anual.
Por consiguiente el tamaño de la planta es de 3.476 unidades al año.

PRODUCCIÓN (unidades)
Concepto
2020 2021 2022 2023 2024

Producción 2.860 3.003 3.153 3.311 3.476

Transformador
2.580 2709 2.844 2.987 3.136
monofásico

Transformador
280 294 309 324 340
trifásico
 LOCALIZACION DEL PROYECTO

FACTORES QUE DETERMINAN LA POR QUÉ

LOCALIZACION DEL PROYECTO
Al ser un proyecto de ensamblaje de transformadores,
donde la importación de sus componentes, hay que
Medios y costos de transporte considerar los costos de transporte de la materia prima
desde puerto, así como los costos de distribución del
internos en el País.
Es necesario considerarlo en razón que es necesario
Disponibilidad de mano de obra personal técnico, para el ensamblaje de los
transformadores
Cercanías a las fuentes de Es necesario considerar, en razón que estos van a influir
abastecimientos notablemente en la localización de la industria
No aplica, en razón que es una industria de
Factores ambientales ensamblaje, donde genera desechos que contaminen
el medio ambiente.
Es necesario considerarlo, en razón que el mercado es
todas las Empresas Eléctricas del Ecuador, lo cual
Cercanía del mercado
influirá en el costo unitario final, por el costo de
transporte especialmente.
 LOCALIZACION DEL PROYECTO
FACTORES QUE DETERMINAN LA POR QUÉ
LOCALIZACION DEL
PROYECTO
Es necesario considerarlo en razón que se requiere de
Costo y disponibilidad de
oficinas administrativas y galpones, para ensamblaje y
terrenos
almacenamiento del producto.
Topografía de suelos No aplica
Es indispensable una estructura jerárquica
organizacional, para delegación de responsabilidades
Estructura impositiva legal
en la Empresa, desde la Gerencia, Producción y
Ventas
Se requiere para un adecuado funcionamiento
administrativo y operativo del Proyecto.
Disponibilidad de agua, energía
Principalmente el costo de la energía influirá en el
y otros suministros
costo unitario final, así como la infraestructura
necesaria será de considerar en la inversión inicial
Es indispensable en razón que el mercado es el sector
Comunicaciones público especialmente y el proveedor es del sector al
País
Posibilidad de desprenderse de No aplica, en razón que no se genera desechos.
 MACRO-LOCALIZACIÓN

Posible Localización QUITO GUAYAQUIL AMBATO

Si la fuente de materia prima fuese
Fuentes de la Materia Prima Perú Colombia Perú Colombia Perú Colombia
Colombia, la fábrica debe instalarse
Peso por Transformador (Kg) 107 107 107 107 107 107
en Quito,
Costo transporte 62 26 27 71 47 41
Distancia (km) 578 240 253 660 440 380 Si la fuente de materia prima fuese
Costo Materia Prima en Fábrica Perú, la fábrica debe instalarse en
169 132 134 178 154 148
($/Transformador) Guayaquil,

MICRO-LOCALIZACIÓN
DESDE COLOMBIA DESDE PERU
RUBRO
Quito Guayaquil Ambato Quito Guayaquil Ambato Según el cuadro anterior la
fábrica deberá instalarse en
Costos de Distribución 184.968 165.801 172.114 184.968 165.801 172.114
Guayaquil.
Consumo de Energía 59.184 59.184 65.043 59.184 59.184 65.043

TOTAL 244.152 224.985 237.157 244.152 224.985 237.157

 ESTUDIO TÉCNICO
MATERIA PRIMA
Un transformador para ser construido consta de varias secciones fundamentales, entre las
principales se tiene bobinaje, núcleos, metalmecánica, ensamblaje y laboratorio.
El proceso constructivo arranca con la fabricación de las bobinas, para esto se usan bobinadoras
horizontales o verticales dependiendo de la potencia y tamaño del transformador, que tienen como
componente principal el cobre, tanto para el bobinado primario como para el secundario.
Todos los aislamientos para las bobinas y para el ensamblaje de la parte activa son fabricados en
papel aislante, mediante un proceso de prensado de cartón, aplicando calor, lo cual mejora el
proceso.
Una vez realizadas las bobinas se procede con la fabricación del núcleo, el cual es fabricado con
acero al silicio de grano orientado de bajas pérdidas.
Se construye en tanque del transformador, para esto se ocupa planchas de acero al carbono
laminado en caliente.
Luego de que el tanque del transformador está listo y probado (hermeticidad), se procede a realizar
la limpieza de la superficie y posteriormente se realiza el proceso de pintura.
PROCESO PARA OBTENER EL PRODUCTO
 ESTUDIO FINANCIERO

INVERSIONES VALOR $
1 Terrenos 888.960
1 Edificios e instalaciones 1.436.632
1 Maquinarias y equipos 362.000
1 Muebles y Enseres 30.670
1 Vehículos 70.000
Equipos de computación 149.083
2.637.345

Las ventas se consideran a un precio de:

Transformador monofásico $ 1.300 dólares
Transformador trifásico $ 2.100
Incremento anual precio = 5 %
FLUJO DE CAJA
Inversión 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023 31/12/2024
A. INGRESOS OPERACIONALES
Ventas 3.942.000 4.292.247 4.673.613 5.088.863 5.541.009
Ventas x Cobras 328.500 357.687 389.468 424.072 461.751
SUBTOTAL 3.613.500 4.263.059 4.641.832 5.054.259 5.503.330
B. EGRESOS OPERACIONALES
Pago a proveedores 2.287.817 2.402.526 2.579.919 2.808.509 3.025.751
Mano de obra directa 81.104 84.445 87.924 91.547 95.318
Mano de obra indirecta 119.876 124.814 129.957 135.311 140.886
Gastos de ventas 162.207 174.504 187.807 202.203 217.785
Gastos de administración 282.805 294.332 306.330 318.817 331.813
Gastos de fabricación 287.623 298.641 312.118 326.309 341.134
SUBTOTAL 3.221.431 3.379.262 3.604.055 3.882.695 4.152.687
C. FLUJO OPERACIONAL (A - B) 392.069 883.798 1.037.778 1.171.564 1.350.643
D. INGRESOS NO OPERACIONALES
Créditos a contratarse a largo plazo 2.927.345
Créditos de accionistas
Aportes de capital
SUBTOTAL 2.927.345 0 0 0 0 0
E. EGRESOS NO OPERACIONALES
Pago de intereses 273.121 273.121 264.586 230.446 196.306
Pago de créditos 0 0 230.768 230.768 230.768
Pago participación de utilidades 15 % 0 76.223 88.972 109.966 136.159
Pago de impuestos 25 % 0 107.983 126.044 155.785 192.892
Adquisición de activos fijos 2.637.345 0,0 0 0 0 0
Pago cuentas por pagar 260.000 0 0 0 0 0
Otros egresos – Diferidos 30.000 0 0 0 0 0
SUBTOTAL 2.927.345 273.121 457.328 845.521 862.115 891.275
F. FLUJO NO OPERACIONAL (D-E) 0 -273.121 -457.328 -845.521 -862.115 -891.275
G. FLUJO DE CAJA NETO (C+F) CADS 0 118.948 426.470 192.257 309.449 459.338
H. SALDO INICIAL DE CAJA 0 0 118.948 545.417 737.674 1.047.123
I. SALDO FINAL DE CAJA (G+H) 0 118.948 545.417 737.674 1.047.123 1.506.491
 ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO
31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023 31/12/2024

Ventas netas 3.942.000 4.292.247 4.673.613 5.088.863 5.541.009

Costo de ventas 2.657.845 2.899.274 3.123.916 3.371.804 3.634.705
EBITDA UTILIDAD BRUTA EN 1.284.155 1.392.973 1.549.697 1.717.059 1.906.303
VENTAS
Gastos de ventas 179.712 192.009 205.313 219.709 235.291
Gastos de administración 323.167 334.694 346.691 359.178 372.175
UTILIDAD OPERACIONAL 781.277 866.270 997.693 1.138.172 1.298.838
Gastos financieros 273.121 273.121 264.586 230.446 196.306
UTILIDAD ANTES DE 508.155 593.149 733.107 907.726 1.102.532
PARTICIPACION
15% trabajadores 76.223 88.972 109.966 136.159 165.380
EERR (UTILIDAD ANTES DE 431.932 504.176 623.141 771.567 937.152
IMPUESTO)
Impuesto a la renta 25 % 107.983 126.044 155.785 192.892 234.288
UTILIDAD ANTES DE RESERVA 323.949 378.132 467.356 578.676 702.864
LEGAL
Reserva legal 10 % 32.395 37.813 46.736 57.868 70.286
UTILIDAD NETA 291.554,1 340.319,1 420.620,1 520.808,0 632.577,9
 MODELO FINANCIERO
AÑO INICIO DIVIDENDO INTERESES SALDO DIVIDENDO
PERIODO PRINCIPAL
2.020 1 2.927.345,0 0,0 136.560,6 2.927.345,0 136.560,6
MONTO DEL PRESTAMO 2.927.345
2 2.927.345,0 0,0 136.560,6 2.927.345,0 136.560,6
TASA DE INTERES 9,33%
2.021 3 2.927.345,0 0,0 136.560,6 2.927.345,0 136.560,6
PLAZO (AÑOS) 10,0
4 2.927.345,0 0,0 136.560,6 2.927.345,0 136.560,6
GRACIA (AÑOS) 2,0
PERIODOS POR AÑO 2,0 2.022 5 2.927.345,0 182.959,1 136.560,6 2.744.385,9 319.519,7

PERIODOS DE PAGO 16,0 6 2.744.385,9 182.959,1 128.025,6 2.561.426,9 310.984,7

2.023 7 2.561.426,9 182.959,1 119.490,6 2.378.467,8 302.449,6

8 2.378.467,8 182.959,1 110.955,5 2.195.508,8 293.914,6

2.024 9 2.195.508,8 182.959,1 102.420,5 2.012.549,7 285.379,5

10 2.012.549,7 182.959,1 93.885,4 1.829.590,6 276.844,5

 VALOR ACTUAL NETO
Flujos t (1+r) (1+r)^t 1/(1+r)^t BN*(1/1+r)^t
Operacionales

-2.927.345,0 0 1,14 1,00 1,00 -2.927.345,0

392.068,7 1 1,14 1,14 0,87 342.992,3
883.797,6 2 1,14 1,31 0,77 676.390,1
1.037.777,7 3 1,14 1,49 0,67 694.817,9
1.171.564,2 4 1,14 1,71 0,59 686.206,7
1.350.642,6 5 1,14 1,95 0,51 692.072,3
1.350.642,6 6 1,14 2,23 0,45 605.443,6
1.350.642,6 7 1,14 2,55 0,39 529.658,5
1.350.642,6 8 1,14 2,91 0,34 463.359,5
1.350.642,6 9 1,14 3,33 0,30 405.359,5
1.350.642,6 10 1,14 3,81 0,26 354.619,4
VAN TM 2.523.574,7
 TASA INTERNA DE RETORNO
Flujos Operacionales t (1+r) (1+r)^t 1/(1+r)^t BN*(1/1+r)^t

-2.927.345,0 0 1,30 1,00 1,00 -2.927.345,0

392.068,7 1 1,30 1,30 0,77 300.885,4
883.797,6 2 1,30 1,70 0,59 520.511,9
1.037.777,7 3 1,30 2,21 0,45 469.052,1
1.171.564,2 4 1,30 2,88 0,35 406.370,1
1.350.642,6 5 1.30 3,76 0,27 359.529,9
1.350.642,6 6 1.30 4,90 0,20 275.914,1
1.350.642,6 7 1.30 6,38 0,16 211.744,9
1.350.642,6 8 1.30 8,31 0,12 162.499,4
1.350.642,6 9 1.30 10,83 0,09 124.707,0
1.350.642,6 10 1,30 14,11 0,07 95.703,9
VAN Tm -426,3
 VAN Y TIR

𝑭𝑵𝑪
𝑽𝑨𝑵 = 𝑰𝑵𝑽𝑬𝑹𝑺𝑰Ó𝑵 + ෍ 𝒏
=𝟎
(𝟏 + 𝒊)

𝑻𝑰𝑹 = (𝑻𝒎 + 𝑻𝑴 − 𝑻𝒎 ) 𝑽𝑨𝑵 𝑻𝒎/(𝑽𝑨𝑵. 𝑻𝒎 + 𝑽𝑨𝑵. 𝑻𝑴 )

Tm: 0,14
TM: 0,30
VAN.Tm 2.523.574,7
VAN.TM -426,3
TIR: 27,31%
 RELACIÓN BENEFICIO COSTO
Flujos t (1+r) (1+r)^t 1/(1+r)^t BN*(1/1+r)^t
Operacionales

-2.927.345,0 0 1,14 1,00 1,00 -2.927.345,0

392.068,7 1 1,14 1,14 0,87 342.992,3
883.797,6 2 1,14 1,31 0,77 676.390,1
1.037.777,7 3 1,14 1,49 0,67 694.817,9
1.171.564,2 4 1,14 1,71 0,59 686.206,7
1.350.642,6 5 1,14 1,95 0,51 692.072,3
1.350.642,6 6 1,14 2,23 0,45 605.443,6
1.350.642,6 7 1,14 2,55 0,39 529.658,5
1.350.642,6 8 1,14 2,91 0,34 463.359,5
1.350.642,6 9 1,14 3,33 0,30 405.359,5
1.350.642,6 10 1,14 3,81 0,26 354.619,4
VAN 5.450.919,7
TIEMPO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN
AÑO FLUJO ACUMULADO

VALOR DIA DIA ACUMULADO

AÑO FLUJO ACUMULADO
1.922,4 1 1.922,4
1.922,4 2 3.844,8
1 342.992,3 1.922,4 3 5.767,3
2 676.390,1 1.019.382,4 1.922,4 4 7.689,7
3 694.817,9 1.714.200,2 1.922,4 5 9.612,1
1.922,4 6 11.534,5
4 686.206,7 2.400.406,9
1.922,4 7 13.457,0
5 692.072,3 3.092.479,2
1.922,4 8 15.379,4
6 605.443,6 3.697.922,8 1.922,4 9 17.301,8
1.922,4 10 19.224,2
VALOR MES MESES ACUMULADO 1.922,4 11 21.146,7
1.922,4 12 23.069,1
1.922,4 13 24.991,5
57.672,7 1,0 57.672,7
1.922,4 14 26.913,9
57.672,7 2,0 115.345,4 1.922,4 15 28.836,3
57.672,7 3,0 173.018,1 1.922,4 16 30.758,8
57.672,7 4,0 230.690,8 1.922,4 17 32.681,2
57.672,7 5,0 288.363,5 1.922,4 18 34.603,6
1.922,4 19 36.526,0
57.672,7 6,0 346.036,2
1.922,4 20 38.448,5
57.672,7 7,0 403.708,9
1.922,4 21 40.370,9
57.672,7 8,0 461.381,6 1.922,4 22 42.293,3
57.672,7 9,0 519.054,2 1.922,4 23 44.215,7
57.672,7 10,0 576.726,9 1.922,4 24 46.138,2
57.672,7 11,0 634.399,6 1.922,4 25 48.060,6
57.672,7 12,0 692.072,3 1.922,4 26 49.983,0
1.922,4 27 51.905,4
1.922,4 28 53.827,8
1.922,4 29 55.750,3