INSTRUMENTOS Y DECISIONES FINANCIERAS

ENTREVISTA:
COAC “FERNANDO DAQUILEMA”
ÁREA DE TESORERÍA
Realizado por:
 Asqui Sandra
 Barahona Belén
 Cando Katty
 Neppas Adriana
 Tarabata Marlene
 Tisalema Tania

Docente: Semestre:

Ing. Gabriel Avalos Octavo “3””

 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO
“FERNANDO DAQUILEMA” LTDA.

MISIÓN
Somos una Cooperativa de Ahorro y Crédito, con principios y valores
cristianos que fomentamos el desarrollo económico y social de
nuestros socios.
VISIÓN
Ser la Cooperativa de Ahorro y Crédito número uno de los pueblos
originarios, con enfoque intercultural, basada en principios y valores
cristianos.
 INTRODUCCIÓN

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO “FERNANDO DAQUILEMA” LTDA.

La Cooperativa de Ahorro Y Crédito “Fernando Daquilema” Ltda., Es una
organización jurídica que se encuentra legalmente constituida en el país; realiza
actividades de intermediación financiera y de responsabilidad social con sus
socios; y, previa autorización de la Superintendencia de Economía Popular y
Solidaria con socios y/ o terceros con sujeción a las regulaciones y a los principios
reconocidos en la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector
Financiero Popular y Solidario, a su Reglamento General, a las Resoluciones de la
Subintendencia de Economía Popular y Solidaria y del ente Regulador.
OBJETIVO GENERAL
• Determinar la gestión que realiza el área de tesorería dentro de la
COAC “FERNANDO DAQUILEMA”, LTDA.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS
• Interactuar con la persona encargada de esta área.
• Obtener información oportuna.
• Reforzar el conocimiento adquirido en clase.
 JUSTIFICACIÓN

El presente informe nos ayudara a comprender de mejor manera las

funciones de tesorería mediante la aplicación de una técnica de investigación
como es la entrevista que mediante la misma nos aportó gran información
para ejercer de una manera adecuada este cargo.
Nuestra entrevista se lo realizo en la cooperativa de ahorro y crédito
´´Fernando Daquilema´´ donde evidenciamos que el departamento de
tesorería realiza varias actividades ya que se encarga de instrumentar y
operar las políticas, normas, sistemas y procedimientos de control necesarios
para salvaguardar los recursos financieros de la entidad, promoviendo la
eficiencia y eficacia del control de gestión, y atendiendo con oportunidad y
competencia las solicitudes de pago de los diferentes compromisos
contraídos por la entidad de acuerdo a lo establecido, cuidando que la
documentación que soporta los egresos cumpla con los requisitos de
carácter fiscal y de control interno.
• Entrevistado: Tnlga, Olga Janeta (Departamento de tesorería)
1. Que tiempo lleva en este cargo y cuál fue su experiencia al momento de ingresar?.
Tnlga, Olga Janeta.- La ejecución en este cargo es de 4 años y medio, al inicio no poseía la
experiencia suficiente dado que ingreso a desempeñar como cajera en el tiempo de un año y
medio, de manera que si adquirió conocimientos.

2.Que funciones desempeña en el área de tesorería?

Tnlga, Olga Janeta.- Las funciones que realiza es la revisión de las transacciones de los cajeros,
reportes diarios y entrega a recepción de efectivo a caja.

3.Que dificultades, retos tiene al ejercer este cargo?

Tnlga, Olga Janeta.- Al principio se presentó varias dificultades porque no tenía el suficiente
conocimiento por el hecho de ser una gran responsabilidad puesto que el área de tesorería
abarca todo el dinero de la cooperativa, unos de los retos fue aprender y ver como realizaban las
distintas actividades financieras tales como: la revisión, recepción, entrega de efectivo y la
revisión de reportes. Actualmente con la experiencia y el conocimiento adquirido durante los
años podemos decir que ha mejorado.
4.Cuál es la importancia en el buen manejo de sus funciones?
Tnlga, Olga Janeta.- Lo fundamental sobre todo es el orden, la
responsabilidad y tener en cuenta que se debe impulsar un buen
compañerismo.

5.Que responsabilidades tiene en sus decisiones?

Tnlga, Olga Janeta.- Todas las decisiones se hace en el área administrativo
por tanto ellos son los que dan disposiciones y el área lo acoge para
realizarlo.

6.Cuál es el sistema de pago que utiliza la COAC “Fernando Daquilema”?

Tnlga, Olga Janeta.- Los sistemas de pago que utiliza la cooperativa es el
pago en efectivo, pago en cheque y transferencias.