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CALIDAD
Administración
Visión Objetivos diaria
& & Resultados
Política Estrategias Metas
Misión
Planes
&
Proyectos
Auditoría de
Ejecución vs
Planes
Auditoría de Auditoría de
Política & Performance vs
Objetivos Objetivos
• Beneficios de la auditoría.
– Evaluar la eficacia en el manejo de recursos
– Analizar la esencia de la empresa y sus proyectos
– Asegura el desarrollo del sistema de calidad
– Permite hallar dónde los Procesos no estan estandarizados
– Provee información adecuada para la toma de decisiones.
– Provee una adecuada retroalimentación.
– Detecta debilidades del que pueden ser corregidas.
– Identifica opotunidades para el mejoramiento de la estructura
organizacional y sus sistemas.
• Cualidades del auditor
– Deseables
- Apertura de mente - Imparcialidad
- Diplomacia - Disciplina
- Paciencia - Perseverancia
- Profesionalidad - Seguridad
- Honestidad - Claridad
- Empatía - Simpatía
- Cultura - Tacto
- Educación - Respeto
- Sencillez - Capacidad
- Capacidad crítica - Analítico
- Capacidad de escuchar - Autocrítico
• Cualidades del auditor
– Indeseables
- Desorden - Descuido
- Obstinación - Prepotencia
- Timidez - Soberbia
- Credulidad - Falta de reserva
- Imprecisión - Falta de preparación
- Pereza - Sesgo
- Ligereza - Superficialidad
• Obligaciones del Auditor
Conocer: - Los objetivos
- El sistema de control
- Los estándares
- La población
- Los hechos
- Las causas
- Los efectos
- Las personas
- La comunicación
- Los métodos modernos.
CAPITULO 2
Modelo de auditoria interna
• PROCESO GENERAL DE LA AUDITORIA
P H V A
– Planificar
• Obtener información general
• Revisar auditorias anteriores
• Definir equipo auditor
• Definir normas de auditoria
• Establecer criterios de auditoria
• Establecer fechas con los auditados
• Elaborar plan de auditoria
• Generar un check list
- Hacer
• Auditar de acuerdo al plan y registrar información.
• Verificar la información
• Analizar los resultados.
• Feedback al auditado
• Reporte preliminar.
– Verificar
• Permitir a los auditados leer y observar el reporte
preliminar
• Revisar la data inicial para comprobar errores
• Comprobar las observaciones si es necesario
– Actuar
•
Rehacer el reporte para que incluya el cambio
•
Emitir el reporte al auditado y a los administradores
•
Realizar el seguimiento correspondiente
•
Documentar la auditoria total para futuras
auditorias.
• SECUENCIA DE LA AUDITORIA
Análisis de la organización
Análisis del sistema de Calidad
Verificación de la conformidad
Medición de la efectividad del sistema
Medición del potencial
Monitoreo de los costos de calidad
Análisis de Oportunidades
• ELEMENTOS A AUDITAR
– Persona
– Objeto
– Equipamiento
– Información
– Tarea
• ACCION CORRECTIVA (AC)
– Acciones para resolver una no conformidad
– Método Emisión de SAC
Compromiso del auditado
Implementación de la AC
• SOLICITUD DE ACCION CORRECTIVA (SAC)
Contenido
Causas de No-Conformidad
• MODELOS DE AUDITORIA
– ISO 9000
Aseguramiento de la calidad
– Deming Prize
Perseverancia planificación
Sistemático
– CWQC Audit
Similar al Deming
CAPITULO 3
AUDITORIA DE LA ORGANIZACION
Administración
Visión Objetivos diaria
& & Resultados
Política Estrategias Metas
Misión
Planes
&
Proyectos
Auditoría de
Ejecución vs
Planes
Auditoríia Auditoría de
de Política Performance vs
& Objetivos Objetivos
• AUDITORIA DE POLITICAS & OBJETIVOS.
– Propósito.- Evaluar la adecuación de las mismas para el
cumplimiento de la misión y visión.
– Debe incluir la evaluación de:
- La adecuación de la organiz. para alcanzar la misión.
- La difusión que esta hayan tenido entre el personal
- El sistema de revisión formal del plan y su desarrollo.
- La calificación, educación, capacitación y
entrenamiento del personal para el desarrollo de estas
actividades.
- El sistema de asignación de recursos para sostener el
mejoramiento.
- El sistema de reconocimiento y motivación del
personal.
• AUDITORIA DE PERFORMANCE vs
OBJETIVOS
– Propósito.- Evaluar la medida en que los objetivos
generales de la organización han sido alcanzados.
– Debe incluir la evaluación de:
- Difusión de los objetivos.
- Existencia de planes de acción específicos para
alcanzar los objetivos.
- Comparación de los resultados contra las metas
propuestas.
- Evaluación del sistema interno y externo de
retroalimentación para alcanzar los objetivos.
- Avance en la estandarización de los procesos internos
que aseguren el logro de sus objetivos.
• AUDITORIA DE EJECUCION vs PLAN
– Propósito.- Evaluar la eficacia de los programas,
proyectos y planes para alcanzar las metas establecidas.
– Debe incluir la evaluación de:
- La difusión y documentación del plan.
- La definición de los requerimientos internos de las
funciones interrelacionadas.
- Los resultados alcanzados contra las metas propuestas o
su comportamiento histórico.
- El funcionamiento del sistema de revisión y la eficacia de
las acciones correctivas.
SISTEMA DE CONTROL