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ADITORIA INTERNA DE LA

CALIDAD

Compañía Minera Poderosa

Ing. José Pedraza Candia, Ing. Vidal Mamani M.


CAPITULO 1
Términos y conceptos de
Auditoria de la calidad
• Función de calidad (Actividades p/alcanzar logros).
• Aseguramiento de la calidad.
• TQM (Politicas de calidad, Planeamiento de la calidad)
• Mejoramiento continuo
• Proceso ampliado
• Auditoria : Diagnostico, consejo, revisar, vigilar,
estudiar
• Auditoria de la calidad
– Examen sistematico, documentado, independiente del
sistema de calidad y sus partes, comparada contra
estándares.
– La auditoria no debe ser confundida con la inspección
rutinaria de la calidad.
– La auditoria de la calidad y el modelo del TQM son
inseparables.
• Tipos de auditoria
– Auditoria de primera parte.- Realizada por la
organización a sus propios sistemas, procesos y
procedimientos (A.I.)
– Auditoria de segunda parte.-Realizada por la
organización a los sistemas procesos y procedimientos de
sus proveedores y subcontratistas.
– Auditoria de tercera parte.- Realizada a la organización, por
una entidad comercial, independiente de aquella, de sus
proveedores, subcontratistas y clientes, a sus sistemas,
procesos y procedimientos
• Clasificación de la auditoria
– Profundidad: Auditoria del sistema (adecuación a estand.)
Auditoria de conformidad (Implementación)
– Enfoque : Extendida, Completa Parcial, de seguimiento.
• Categorias de Auditoría Interna
– Del Presidente G.General
– Politicas y Objetivos Alta Administración
– Performance vs Objetivos Alta Administración.
– Ejecución vs Plan Auditor
– Proceso, Producto y Servicio Auditor
CATEGORIAS DE
AUDITORIA
INTERNA Auditoría de
Proceso
Auditoría de
Producto

Administración
Visión Objetivos diaria
& & Resultados
Política Estrategias Metas
Misión
Planes
&
Proyectos

Auditoría de
Ejecución vs
Planes

Auditoría de Auditoría de
Política & Performance vs
Objetivos Objetivos
• Beneficios de la auditoría.
– Evaluar la eficacia en el manejo de recursos
– Analizar la esencia de la empresa y sus proyectos
– Asegura el desarrollo del sistema de calidad
– Permite hallar dónde los Procesos no estan estandarizados
– Provee información adecuada para la toma de decisiones.
– Provee una adecuada retroalimentación.
– Detecta debilidades del que pueden ser corregidas.
– Identifica opotunidades para el mejoramiento de la estructura
organizacional y sus sistemas.
• Cualidades del auditor
– Deseables
- Apertura de mente - Imparcialidad
- Diplomacia - Disciplina
- Paciencia - Perseverancia
- Profesionalidad - Seguridad
- Honestidad - Claridad
- Empatía - Simpatía
- Cultura - Tacto
- Educación - Respeto
- Sencillez - Capacidad
- Capacidad crítica - Analítico
- Capacidad de escuchar - Autocrítico
• Cualidades del auditor
– Indeseables
- Desorden - Descuido
- Obstinación - Prepotencia
- Timidez - Soberbia
- Credulidad - Falta de reserva
- Imprecisión - Falta de preparación
- Pereza - Sesgo
- Ligereza - Superficialidad
• Obligaciones del Auditor
Conocer: - Los objetivos
- El sistema de control
- Los estándares
- La población
- Los hechos
- Las causas
- Los efectos
- Las personas
- La comunicación
- Los métodos modernos.
CAPITULO 2
Modelo de auditoria interna
• PROCESO GENERAL DE LA AUDITORIA

P H V A
– Planificar
• Obtener información general
• Revisar auditorias anteriores
• Definir equipo auditor
• Definir normas de auditoria
• Establecer criterios de auditoria
• Establecer fechas con los auditados
• Elaborar plan de auditoria
• Generar un check list
- Hacer
• Auditar de acuerdo al plan y registrar información.
• Verificar la información
• Analizar los resultados.
• Feedback al auditado
• Reporte preliminar.
– Verificar
• Permitir a los auditados leer y observar el reporte
preliminar
• Revisar la data inicial para comprobar errores
• Comprobar las observaciones si es necesario
– Actuar

Rehacer el reporte para que incluya el cambio

Emitir el reporte al auditado y a los administradores

Realizar el seguimiento correspondiente

Documentar la auditoria total para futuras
auditorias.
• SECUENCIA DE LA AUDITORIA
Análisis de la organización
Análisis del sistema de Calidad
Verificación de la conformidad
Medición de la efectividad del sistema
Medición del potencial
Monitoreo de los costos de calidad
Análisis de Oportunidades
• ELEMENTOS A AUDITAR
– Persona
– Objeto
– Equipamiento
– Información
– Tarea
• ACCION CORRECTIVA (AC)
– Acciones para resolver una no conformidad
– Método Emisión de SAC
Compromiso del auditado
Implementación de la AC
• SOLICITUD DE ACCION CORRECTIVA (SAC)
Contenido
Causas de No-Conformidad
• MODELOS DE AUDITORIA
– ISO 9000
Aseguramiento de la calidad

– Deming Prize
Perseverancia planificación
Sistemático

– Malcom Baldrige National Quality Award


Eficiencia de la organización

– CWQC Audit
Similar al Deming
CAPITULO 3
AUDITORIA DE LA ORGANIZACION

• AUDITORIA DEL PRESIDENTE.


– Propósito.- Evaluar la medida en que las políticas de
calidad han sido aplicadas.
– Contenido:
- Medir el nivel de liderazgo de la Administración.
- Evaluar el cumplimiento de los proyectos y planes de
acción contenidos en el plan estratégico de la empresa
- Evaluar la administración de los recursos y el tiempo
de manera que cubran los aspectos vitales.
CATEGORIAS DE
AUDITORIA
INTERNA Auditoría de
Proceso
Auditoría de
Producto

Administración
Visión Objetivos diaria
& & Resultados
Política Estrategias Metas
Misión
Planes
&
Proyectos

Auditoría de
Ejecución vs
Planes

Auditoríia Auditoría de
de Política Performance vs
& Objetivos Objetivos
• AUDITORIA DE POLITICAS & OBJETIVOS.
– Propósito.- Evaluar la adecuación de las mismas para el
cumplimiento de la misión y visión.
– Debe incluir la evaluación de:
- La adecuación de la organiz. para alcanzar la misión.
- La difusión que esta hayan tenido entre el personal
- El sistema de revisión formal del plan y su desarrollo.
- La calificación, educación, capacitación y
entrenamiento del personal para el desarrollo de estas
actividades.
- El sistema de asignación de recursos para sostener el
mejoramiento.
- El sistema de reconocimiento y motivación del
personal.
• AUDITORIA DE PERFORMANCE vs
OBJETIVOS
– Propósito.- Evaluar la medida en que los objetivos
generales de la organización han sido alcanzados.
– Debe incluir la evaluación de:
- Difusión de los objetivos.
- Existencia de planes de acción específicos para
alcanzar los objetivos.
- Comparación de los resultados contra las metas
propuestas.
- Evaluación del sistema interno y externo de
retroalimentación para alcanzar los objetivos.
- Avance en la estandarización de los procesos internos
que aseguren el logro de sus objetivos.
• AUDITORIA DE EJECUCION vs PLAN
– Propósito.- Evaluar la eficacia de los programas,
proyectos y planes para alcanzar las metas establecidas.
– Debe incluir la evaluación de:
- La difusión y documentación del plan.
- La definición de los requerimientos internos de las
funciones interrelacionadas.
- Los resultados alcanzados contra las metas propuestas o
su comportamiento histórico.
- El funcionamiento del sistema de revisión y la eficacia de
las acciones correctivas.
SISTEMA DE CONTROL

Visión & Misión


Políticas
FILOSOFICA
Objetivos
Estrategias
Prog. & proyectos
TECNICA
Sistema de control

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