DERECHO PENAL ECONÓMICO Y Curso: Derecho Penal Tributario

DERECHO EMPRESARIAL
¿DIFERENCIA EXISTE ENTRE EL DERECHO
PENAL Y EL DERECHO ECONÓMICO?
 Circulo de
autores

victima

Derecho penal
Derecho penal Naturaleza económico
de la
afectación

La racmetacion
de elementos
 ¿POR QUÉ SEA EXPANDIDO EL DERECHO PENAL
ECONÓMICO?
CASO DE COLZA-ESPAÑA Causas

A partir de este caso se

empieza ver conceptos Causalidad  existencia de nuevos intereses
propios del derecho problemas Dolo  nuevos valoraciones de intereses
económico. Dificultad de probatorias. preexistentes
 Sensación generalizada de
inseguridad.
 Sociedad de sujetos pasivos
 ¿descredito de otras instituciones?

Silva Sánchez
 CARACTERÍSTICAS DE LA CRIMINALIDAD DE LA
EMPRESA
“Sociedad de riesgos”

 En el propio proceso de la producción

En las sociedades modernas, la

empresa resulta ser uno de los
principales entes generadores
de riesgo.
 Con los resultados de la actividad
momentos industrial.
 Con los desechos industriales.
La criminalidad cometida en el seno de CARACTERISTICAS
la empresa.

DETERMINACION DEL
AFECTACION DE NEXO CAUSAL Y
MULTIPLICIDAD DE BENES JURIDICOS PROBLEMAS EN LA
SUJETOS ACTIVOS COLECTIVOS DETERMINACION DE
LA
RESPONSABILIDAD

CASOS

ACEITE DE COLZA, ledezlay

 CONCEPTO RESTRICTIVO DEL DERECHO PENAL
ECONÓMICO

“Es el conjunto de normas jurídico penales que protegen el orden

Miguel Bajo
económico entendido como regulación jurídico del intervencionismo estatal
Fernández
en la economía”
 CONCEPTO AMPLIO DEL DERECHO PENAL

Considera que el orden económico abarca todos los

instrumentos de la vida cotidiana.
El derecho penal económico no solo protege el derecho de
estado de dirigir la economía, sino comprende la regulación
de la producción, fabricación y distribución de bienes
La posición de
económicos.
TIEDEMANN

“ a todo el conjunto de delitos relacionadas con la actividad

económica dirigido contra las normas estatales que organizan
y protegen la vida económica”
 Sobre la conveniencia de
Critica al Concepto restrictivo
adaptar un concepto amplio

Falta de concordancia con los

parámetros de protección Responde una mejor
constitucional de la empresa. incontestable realidad.

Limitaría su objeto de protección

Permite un mayor desarrollo
a los ámbitos de regulación
de la disciplina jurídica.
estatal
¿BIEN JURÍDICO PROTEGIDO POR EL DERECHO
PENAL ECONÓMICO?
BIEN JURÍDICO PROTEGIDO

• D.E Atenta sobre ciertos elementos que

permiten asegurar un espacio dentro del cual
los demás valores sociales pueden
desarrollarse plenamente.
Orden socio-
económico • El B.J permite el adecuado funcionamiento
del sistema social ( existencia de otros B.J)

• Naturaleza = Macrosocial , interés colectivo

 Sanciona a los que

CONTENIDO DEL B.J alteran la formación de

precios a través de
practicas ilícitas
LIBRE
FORMACIÓN
DE PRECIOS

PROCESO DE Dañar el proceso de

Actos o acuerdos ilícitos LIBRE INGRESOS y ingresos y egresos del
que excluyen la COMPETENCIA EGRESOS DEL Estado a través del
participación de A.E ESTADO
engaño , fraude o
dentro del mercado ORDEN artificio
ECONÓMICO

Fabricar o emitir
Crédito mal otorgado a moneda sin autorización
DEFENSA DE CONTROL DE
través de engaño , CRÉDITO CAMBIOS , poniéndola en
fraude , artificios , etc. circulación
DERECHO PENAL ECONÓMICO Y DERECHO
EMPRESARIAL

Derecho
empresari
al

B.J = ORDEN SOCIOECONÓMICO

Ambas protegen B.J de carácter universal o colectivo
¿AUTOR EN LOS DELITOS ECONÓMICOS?
Hombres o mujeres de negocios

Manejo de información privilegiada

Mediano o alto nivel socioeconómico

S.A. infringe deberes dado a su status

¿LA DELINCUENCIA ECONÓMICA EN QUÉ
ÁMBITOS SE LOCALIZA?
LA DELINCUENCIA ECONÓMICA SE LOCALIZA EN LOS SIGUIENTES ÁMBITOS
• Delitos de empresa (societarios).
• Delios financieros y monetarios.
• Delitos contra los derechos intelectuales
• Delitos contra la propiedad industrial.
• Delitos tributarios y aduaneros.
• Lavado de activos.
• Delitos contables.
• Insolvencias punibles.
• Delitos contra la buena fe en los negocios.
• Delitos contra la competencia.
• Delitos informáticos.
• Delitos de corrupción institucional.
• Delitos contra el trabajo (libertad de trabajo)
y la seguridad social.
• Estofas, usura.
• Transferencia electrónica de fondos, abuso
en el uso de claves secretas y tarjetas de
crédito.
• Fraudes alimentarios y en las fármacos.
• Fraudes de subversiones.