SUPPORT DOB CAISSE D’EPARGNE

ET
PANORAMA SANTE FINANCIERE DES COMMUNES ET EPCI

DE LA CÔTE-D’OR

Dijon
10/12/2019
Panorama économique de la Côte-d’Or

https://www.developpement-et-collectivites.fr/doc/DOB.pdf

Ou cliquez ci-dessous
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or
 SANTÉ FINANCIÈRE
DES COMMUNES
DU DÉPARTEMENT
CÔTE-D'OR

11
 RÉPARTITION DES COMMUNES ET DE LA POPULATION

2018 NB Communes % Population

Moins de 700 habitants 587 22%
De 700 à 2 000 habitants 89 18%
Panorama économique de la Côte-d’Or

De 2 000 à 5 000 habitants 12 6%

De 5 000 à 10 000 habitants 10 13%
De 10 000 à 20 000 habitants 3 7%
De 20 000 à 50 000 habitants 1 4%
De 50 000 à 100 000 habitants 0 0%
De 100 000 à 300 000 habitants 1 29%
Plus de 300 000 habitants 0 0%
Total 703 100%

 Poids prépondérant de la ville de Dijon (plus de 159 000 habitants) et de la Métropole

12
 RÉPARTITION DES COMMUNES ET DE LA POPULATION
Panorama économique de la Côte-d’Or
 RÉPARTITION DES COMMUNES ET DE LA POPULATION
Panorama économique de la Côte-d’Or
 METHODOLOGIE

 Une analyse centrée sur la capacité d’épargne et la solvabilité des collectivités

Panorama économique de la Côte-d’Or

Données : issues des comptes de gestion de 2015 à 2018 pour les budgets principaux des communes et
EPCI à Fiscalité Propre

15
 SANTE FINANCIERE DES COMMUNES DU DÉPARTEMENT

Les dépenses et recettes réelles de fonctionnement

Evolution des dépenses réelles de fonctionnement Evolution des recettes réelles de fonctionnement
Départemental National Départemental National
Panorama économique de la Côte-d’Or

0.64%
0.54% 0.54% 0.47% 0.46%
0.23%

2015/2016 2016/2017 2017/2018

2015/2016 2016/2017 2017/2018
-0.5%
-0.81%

-1.4% -0.70%
-1.6% -0.74%

Indice des prix à la consommation INSEE

2016 2017 2018
0,20% 1% 1,80%

 Le constat : DRF et RRF baissent en Côte d’Or depuis 3 ans. Généralement l’évolution est en dessous de la
moyenne nationale – déjà vertueuse en 2017 et 2018 comparée à l’inflation !

 Est-ce une bonne chose ?

16
 SANTE FINANCIERE DES COLLECTIVITÉS

Rappel : constitution de l’épargne d’une collectivité

Dépenses réelles
Panorama économique de la Côte-d’Or

de
Fonctionnement
Recettes réelles (hors intérêts)
de
Fonctionnement
Intérêts
Epargne de
Capital
gestion Epargne brute
Epargne nette

17
 SANTE FINANCIERE DES COMMUNES DU DÉPARTEMENT
Taux d’épargne de gestion par strate démographique
Taux d’épargne = Épargne / Recettes Réelles de Fonctionnement
Panorama économique de la Côte-d’Or

 A part les communes entre 10 et 20 000 habitants, le taux d’épargne de gestion est équivalent ou supérieur à la
moyenne nationale

18
 SANTE FINANCIERE DES COMMUNES DU DÉPARTEMENT

Taux d’épargnes brute et nette

Taux d’épargne = Épargne / Recettes Réelles de Fonctionnement

Taux d'épargne brute Taux d'épargne nette

Panorama économique de la Côte-d’Or

Départemental National Départemental National

15.9% 16.6% 10.0%

15.2% 9.3%
14.6%14.2% 14.6%
13.4% 13.5% 8.1% 7.7%
6.9% 7.3%
6.0% 6.2%

2015 2016 2017 2018 2015 2016 2017 2018

 Les taux d’épargne nationaux sont plutôt stables

 Ceux de la Côte d’Or sont au-dessus des moyennes et s’améliorent régulièrement.

19
 SANTE FINANCIERE DES COMMUNES DU DÉPARTEMENT

Taux d’annuité = Annuité structurelle de la dette / Recette Réelles de Fonctionnement

Taux d'annuité (département)

Taux d'annuité 16%
Panorama économique de la Côte-d’Or

14% Moins de 700 habitants

Départemental National
De 700 à 2 000 habitants
12%
9.7% 9.8% 9.7%
De 2 000 à 5 000 habitants
10%
9.4% 9.3% De 5 000 à 10 000 habitants
9.0% 8%
De 10 000 à 20 000 habitants
8.8% 6%
8.6% De 20 000 à 50 000 habitants
4% De 50 000 à 100 000 habitants

2% De 100 000 à 300 000 habitants

2015 2016 2017 2018 Plus de 300 000 habitants

0%
2015 2016 2017 2018

 Le poids de l’annuité structurelle est nettement supérieur au niveau national

 Une exception curieuse en 2016 - commune à plusieurs strates de population

20
 SANTE FINANCIERE DES COMMUNES DU DÉPARTEMENT
Indice des prix à la consommation INSEE
Stock de dette et capacité de désendettement 2016
0,20%
2017
1%
2018
1,80%

Evolution du stock de dette Capacité de désendettement (en années)

Départemental National Départemental National  Un stock de dette qui

2.6% baisse nettement en Côte-
Panorama économique de la Côte-d’Or

5.76

0.8%
1.1% 4.48
5.27
d’Or depuis 2 ans
4.18
 Mais augmentation en
2015/2016 2016/2017 2017/2018
-0.5%
2016
-1.3%

-2.8%
2017 2018

Capacité de désendettement (en années)

Départemental National  Une capacité de
10.5
désendettement qui
s’améliore au niveau
6.6 6.8 départemental et meilleure
5.7 5.9
4.7 4.2 4.5 4.1
4.8 5.2 qu’au niveau national.
3.4 3.3 3.7 3.9
2.8

 Exception sur deux

strates
Moins de De 700 à 2 De 2 000 à 5 De 5 000 à De 10 000 à De 20 000 à De 50 000 à De 100 000 à Plus de 300
700 000 000 10 000 20 000 50 000 100 000 300 000 000
habitants habitants habitants habitants habitants habitants habitants habitants habitants

21
 SANTE FINANCIERE DES COMMUNES DU DÉPARTEMENT

Fonds de roulement et dépenses d’équipement

Fonds de roulement final
Evolution du FDR et des dépenses d'équipement
160
145
Nb jours de dépenses réelles totales

FDR DRIEQU
140 128
121
Panorama économique de la Côte-d’Or

120 300 000 000

102
100
250 000 000
80
200 000 000
60

40 150 000 000

20
100 000 000
0 2015 2016 2017 2018
2015 2016 2017 2018

 L’épargne s’accumule : le fonds de roulement moyen des communes a augmenté de plus d’un mois entre 2015
et 2018
 Les dépenses d’équipement sont inférieures en 2018 à celles de 2015, malgré un redémarrage

22
 SYNTHÈSE COMMUNES

 Constat : des communes prudentes

 Maitrise des charges mais aussi des recettes
 Ratios d’épargne s’améliorent, comme le fond de roulement
 Les dépenses d’équipement sont elles aussi sous contrôle
Panorama économique de la Côte-d’Or

 Un vrai débat sur cette prudence pourrait être lancé, avec plus d’informations.

 Pour certaines petites communes : épargne nette négative.

Nb Com EN<0 2017 2018 % de communes de la strate en EN négative

Moins de 700 habitants 126 134 25%
De 700 à 2 000 habitants 21 13
De 2 000 à 5 000 habitants 3 2 20%
De 5 000 à 10 000 habitants 0 0
De 10 000 à 20 000 habitants 0 0 15%
De 20 000 à 50 000 habitants 0 0
10%
De 50 000 à 100 000 habitants 0 0
De 100 000 à 300 000 habitants 0 0
5%
Plus de 300 000 habitants 0 0
Total 150 149 0%
% du dep 21.3% 21.2% Moins de De 700 à De 2 000 De 5 000 De 10 De 20 De 50 De 100 Plus de
700 2 000 à 5 000 à 10 000 000 à 20 000 à 50 000 à 000 à 300 000
habitants habitants habitants habitants 000 000 100 000 300 000 habitants
habitants habitants habitants habitants

23
 SANTÉ FINANCIÈRE
DES EPCI A FISCALITE PROPRE
DU DÉPARTEMENT
CÔTE-D'OR

24
 LA CARTE DES EPCI DE LA CÔTE-D’OR

CC Pays Châtillonnais
Panorama économique de la Côte-d’Or

CC Montabardois CC Tille et Venelle

CC
CC Pays Alésia
Vallées Tille
et Seine
et ignon CC
CC Forêts, Mirebellois
Seine et Suzon et Fontenois
CC Terres d’Auxois CC Norges
et Tille
CC Ouche CC Auxonne
CC Saulieu et Montagne DIJON METRO Pontailler
CC Pouilly, Bligny Val de Saône
CC Plaine
Dijonnaise
CC Pays Arnay Liernois CC Gevrey et Nuits

CC Rives
de Saône
CA Beaune, Côte et Sud
 EPCI : LES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or

EPCI : RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Panorama économique de la Côte-d’Or
EPCI : DGF
 EPCI : EPARGNE BRUTE / RECETTES DE FONCTIONNEMENT
(TX D’EPARGNE)
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or
EPCI : ENCOURS / EPARGNE BRUTE
 EPCI : ENCOURS DE DETTE PAR HABITANT
Panorama économique de la Côte-d’Or
 SYNTHESE EPCI A FISCALITÉ PROPRE

Données 2018

 Plus d’EPCI que la moyenne nationale

Panorama économique de la Côte-d’Or

 Une vraie disparité Métropole et zone Dijon – Beaune Vs ruralité

 Des données qui traduisent globalement aussi une gestion plus prudente que la
moyenne nationale

2018 Département Nationale

Taux d'épargne de gestion 15.78% 14.87%
Taux d'épargne brute 14.90% 13.65%
Taux d'épargne nette 10.34% 8.39%
Annuité structurelle / RRF 5.43% 6.48%
Capacité de désendettement 3.3 3.9
Endettement au 31/12 (€/hab) 309.1 352.7
Dépenses d'équipement (€/hab) 102.7 122.6

32
 SANTÉ FINANCIÈRE
DES BLOCS COMMUNAUX
DU DÉPARTEMENT
CÔTE-D'OR

33
 UNE APPROCHE PAR BLOC COMMUNAL SUR DÉVELOPPEMENT &
COLLECTIVITÉS
Panorama économique de la Côte-d’Or
Panorama économique de la Côte-d’Or
BLOC COMMUNAL : TAUX D’ÉPARGNE
 BLOC COMMUNAL : CAPACITÉ DE DÉSENDETTEMENT
Panorama économique de la Côte-d’Or
 SANTE FINANCIERE DES COLLECTIVITÉS CÔTE-D'OR
Panorama économique de la Côte-d’Or

37