IMPORTANCIA DEL PRESUPUESTO EJECUTAR

EJECUTAR
PLANESDE
PLANES DE

MUNICIPAL DESARROLLO
DESARROLLO

CUMPLIR OBJETIVOS
OBJETIVOS
CUMPLIR
Y METAS
Y METAS
INSTITUCIONALES
INSTITUCIONALES

GESTION
GESTION PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
MUNICIPAL
MUNICIPAL
MEJORAR LA
LA
MEJORAR
CALIDADDEL
DELGASTO
GASTO
CALIDAD

CONTROLAR
CONTROLAR
YYEVALUAR
EVALUAR
LAGESTION
GESTION
LA
LEY DEL SISTEMA PRESUPUESTARIO

LEY DE
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO:
PRESUPUESTO:
Herramienta
HerramientadedeGestión
Gestión
Estimación
EstimacióndedeIngresos
Ingresosyy
Previsión
Previsiónde
deGastos
Gastos
- DIRECTIVAS
- CLASIFICADORES
 LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA
•Misión
NIVEL •Visión
ESTRATÉGICO •Objetivos Estratégicos
•Metas Institucionales

•Objetivos Institucionales
•Escala de Prioridades
NIVEL •Estructura Funcional Programática
PRESUPUESTARIO •Asignación Presupuestaria
•Metas Presupuestarias
•Metas Presupuestarias
NIVEL •Plan Operativo Institucional
OPERATIVO •Unidades de Gestión
 NORMATIVIDAD
Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y sus
modificatorias.

LEY Nº 30879-Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.

Directiva Nº 001-2019- EF/50.01, Directiva para la ejecución presupuestaria,

RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 003-2019-EF/50.01.

LEY Nº 30880 -Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público
para el Año Fiscal 2019.

Ley Nº 27783, Ley de Base de la Descentralización y sus modificatorias.

Ley Nº 27972, Ley Orgánica de Municipalidades

 PRESUPUESTO MUNICIPAL
Es un instrumento de planificación institucional
de corto plazo a través del cual se distribuyen
los recursos de la municipalidad en función a
las prioridades municipales determinadas para
el año fiscal
 INSTRUMENTO DE PLANIFICACIÓN
Porque busca anticiparse a la probable situación
financiera de una municipalidad antes que se inicie
el año fiscal, con el objeto de distribuir los recursos
municipales de la manera mas eficiente permitiendo
el adecuado financiamiento de las metas
presupuestarias a fin de lograr los objetivos
institucionales.
DIRECTIVA N° 002-2019-EF/50.01

Aprobada con RESOLUCIÓN

DIRECTORAL Nº 004-2019-EF/50.01
 COMISIÓN DE PROGRAMACIÓN Y FORMULACIÓN
PRESUPUESTARIA

En el numeral 4.1 del Artículo 4º, de la Directiva Nº 002-2019-

EF/50.01, indica: “El Titular de la entidad conforma una Comisión de
Programación, que se encargara de coordinar dicho proceso.

En el numeral 4,4 del mismo Articulo, precisa que La Comisión

culmina sus trabajos con la presentación de la información de
programación y formulación anual a la Dirección General de
Presupuesto Público”.
REPORTES INGRESOS 2020
REPORTES GASTOS 2020
REPORTES GASTOS 2020
 Programación de ingresos Estimación de recursos
propios por Oficina transferidos por el MEF
RDR – Recursos Directamente Recaudados

FUENTES DE
RECAUDACION POR UNIDADES ORGANICAS MDLL S/. PRESUPUESTO FINANCIAMIENTO S/. Ingresos Año 2020

CANON Y SOBRE CANON S/. 5,479,144

REGISTRO CIVIL S/. 10,000.00
RENTAS S/. 20,000.00 FONCOMUN S/. 2,453,170
EQUIPO MECANICO S/. 120,000.00 RECURSOS ORDINARIOS
TOTAL S/. 150,000.00 PARA LOS GOB. LOCALES S/. 812,871

TOTAL S/. 8,745,185

 DISTRIBUCION PRESUPUESTO MUNICIPAL AÑO FISCAL 2020 POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
GASTO CORRIENTE E INVERSIONES

DESCRIPCION RECURSOS ORDINARIOS CANON Y SOBRECANON FONCOMUN O. I. M R. D. R T OT A L 2020

2.1 Personal y obligaciones Sociales 72,132.00 72,132.00

2.1.1 Dietas Regidores y Consejeros 42,120.00 42,120.00
2.2.2 Apoyo alimentario - Programa
sociales 127,035.00
127,035.00
2.3 Bienes y Servicios 600,000.00 2,162,198.00 150,000.00 2,912,198.00
2.3.1 Bienes 316,002.00
2.3.2 Servicios 1,069,499.00
2.3.2.8 C.A.S. 776,697.00
2.5 Subvenciones Económicas / Pago de
sentencias judiciales 23,000.00 23,000.00
2.6.8 Elaboración de Perfiles 291,975.00 291,975.00
2.6 Proyectos 685,836.00 4,587,169.00 5,273,005.00
2.6 Adquisición de Activos p/ Actividades 153,720.00 153,720.00
TOTAL 812,871.00 5,479,144.00 3,809,058.00 - 150,000.00 8,895,185.00
 PRESUPUESTO 2020 DESTINADO A INVERSIONES

DESCRIPCION MONTO PRESUPUESTADO

CANON Y SOBRECANON 4,587,169.00

RECURSOS ORDINARIOS 685,836.00

TOTAL 5,273,005.00
PROGRAMACION DE GASTO DE INVERSIONES – PROYECTOS DE INVERSION PUBLICA
AÑO FISCAL 2020
PROGRAMACION DE GASTO DE INVERSIONES – PROYECTOS DE INVERSION PUBLICA
AÑO FISCAL 2020
PROGRAMACION DE GASTO DE INVERSIONES – PROYECTOS DE INVERSION PUBLICA
AÑO FISCAL 2020
PROGRAMACION DE GASTO DE INVERSIONES – PROYECTOS DE INVERSION PUBLICA
AÑO FISCAL 2020
“La Planificación a largo plazo no
es pensar en decisiones futuras,
sino en el futuro de las
decisiones presentes”
Muchas
Gracias