FLUJO DE FONDOS

PROYECTADO ANUAL.
ELABORADORES DE PASTELES
TEMATICOS.

INTEGRANTES:
• SANTANA MENDOZA WILLIAM
• GUACHIZACA ZAMBRANO HUGO
• VERA GABINO STALIN
• MUÑOZ SOLANO GABRIEL
¿QUÉ ES EL FLUJO DE FONDOS PROYECTADO?.

Es una herramienta básica para la

administración financiero, donde se
¿QUE ES?
estima el efectivo que ingresa y egresa
en un periodo determinado.

¿PARA Planificar el uso eficiente de efectivo

QUE en un periodo determinado
SIRVE?

¿COMO manteniendo saldos razonablemente

SE cercanos a las permanentes
APLICA? necesidades de efectivo.
 FLUJO DE FONDOS PROYECTADO EN 5
PASOS
PASO 1.
ESTABLECER PASO 3. PASO 5.
EL ESTIMAR LA ARMAR EL
HORIZONTE INVERSION FLUJO DE
TEMPORAL. INICIAL. CAJA.

PASO 2. PASO 4.
PROYECTAR PROYECTAR
INGRESOS. EGRESOS.
 MOVIMIENTOS
OPERACIONALES
Es una demostración de un
proceso en términos de
proceso o sistema específico
de pruebas de validación,
usadas para determinar su
presencia y cantidad.
MOVIMIENTOS DE
INVERSIÓN
Es un término utilizado para
designar el dinero que una empresa
invierte en activos físicos. Es un
concepto importante para entender
las cuentas de una empresa.
Las empresas utilizan la inversión de
capital en el desarrollo de un nuevo
negocio, o como un inversión a largo
plazo.
 MOVIMIENTOS
FINANCIEROS

Su fin primordial es canalizar el ahorro

que generan los prestamistas hacia
los prestatarios (o unidades de gasto
con déficit), así como facilitar y otorgar
seguridad al movimiento de dinero y
al sistema de pagos.
 FLUJO DE FONDOS PROYECTADO ANUAL DE PASTELES
TEMATICOS
FLUJO DE FONDOS PROYECTADO
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
MOVIMIENTOS OPERACIONALES
INGRESOS $ 11.520,00 $ 11.635,20 $ 11.751,55 $ 11.869,07 $ 11.987,76
COSTO DE VENTA $ 5.760,00 $ 5.817,60 $ 5.875,78 $ 5.934,53 $ 5.993,88
GASTOS $ 3.000,00 $ 3.030,00 $ 3.060,30 $ 3.090,90 $ 3.121,81
PAGO DE IMPUESTO $ 1.382,40 $ 1.396,22 $ 1.410,19 $ 1.424,29 $ 1.438,53
TOTAL DE FLUJO OPERACIONAL $ - $ 1.377,60 $ 1.391,38 $ 1.405,29 $ 1.419,34 $ 1.433,54
MOVIMIENTOS DE INVERSION
COMPRAS DE ACTIVO FIJO $ -1.200,00
TOTAL DE FLUJO DE INVERSION $ -1.200,00 $ - $ - $ - $ - $ -
MOVIMIENTO DE FINANCIAMIENTO
APORTES DE SOCIOS $ 400,00
PRESTAMOS RECIBIDOS $ 800,00 $ - $ - $ - $ - $ -
PRESTAMOS PAGADOS $ -468,00 $ -468,00 $ - $ - $ -
TOTAL DE FLUJO DE FINANCIAMIENTO $ 1.200,00 $ -468,00 $ -468,00 $ - $ - $ -
TOTAL DE FLUJO DE FONDO $ 909,60 $ 923,38 $ 1.405,29 $ 1.419,34 $ 1.433,54
 ANEXOS
COST D VTA PVP
$ 10,00 $ 20,00
DIARIO 2 $ 20,00 2 $ 40,00
SEMANAL 6 $ 120,00 6 $ 240,00
MENSUAL 4 480 4 960
ANUAL 12 $ 5.760,00 12 $ 11.520,00

PRESTAMO
INFLACION PRESTAMO 800
1% INTERES 17%
VALOR TOTAL $ 936,00 $ 468,00