Asignatura:

ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO

Tema:
LA ADMINISTRACION DEL
RIESGO CREDITICIO Y
POLITICAS Y PROCESOS
Objetivo:

• El alumno deberá conocer sobre los Riesgos a que están expuestas las IFIS, y cual
es el proceso sintético del Crédito

Contenido conceptual:
• Riesgo de Exposición
• Riesgo de Recuperación
• Administración del Riesgo Crediticio
• Políticas de Crédito
• Metodología y Proceso
• Concepto sobre Gobierno Corporativo
Riesgo de exposición
• El riesgo de exposición se genera por la incertidumbre
respecto a los montos futuros en riesgo. En muchos
casos, el crédito debe amortizarse de acuerdo a una
tabla de amortización o a fechas preestablecidas de
pago y por lo tanto, en un momento determinado, es
posible conocer anticipadamente el saldo remanente;
sin embargo, no todos los créditos que la banca otorga
tienen estas características, un ejemplo clásico es el
de los créditos otorgados a través de las tarjetas de
crédito o líneas de crédito resolventes.
Riesgo de recuperación
• En el evento de un incumplimiento, la
recuperación no se puede predecir, ya que
depende del tipo de incumplimiento y de
número de factores relacionados con las
garantías que se hayan recibido, el tipo de
garantía de que se trate y su situación al
momento del incumplimiento.
Administración del riesgo del crédito
• La administración del riesgo es el procedimiento para la
identificación, medición, monitoreo y control de riesgo.
• Los sistemas de administración del riesgo son
mecanismos establecidos por una institución para llevar
a cabo una función.
• Un sistema eficaz de gestión del riesgo no evita el
riesgo, pero si lo puede identificar, medir, darle
seguimiento y controlar.
• Busca un punto de equilibrio entre el riesgo y la
rentabilidad.
Administración del riesgo crediticio
Que debe hacer una institución para administrar
el riesgo crediticio:
• Crear un entorno de riesgo crediticio apropiado.
• Operar bajo un proceso de concesión de crédito
estable.
• Mantener un proceso de administración,
medición y seguimiento apropiado del crédito.
• Asegurar controles adecuados sobre el riesgo
crediticio
¿Qué es el SARC?
El Sistema de Administración de Riesgo Crediticio es un
mecanismo mediante el cual las instituciones financieras vigilan de
manera permanente el historial crediticio de un cliente. A través de
la aplicación de ciertos parámetros de organización, gestión y
administración, el sistema genera un informe que indica la medida
de riesgo crediticio y el cálculo de las pérdidas en el caso de
incumplimiento.
En este sentido, el SARC gestiona y vigila que la situación crediticia
de las entidades financieras y de sus clientes sea solvente, de manera
que no incurra en riesgo crediticio, es decir, la posibilidad de que la
entidad incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos.
Esto está relacionado con los índices de mora de sus clientes, ya
que, si estos incumplen los contratos de crédito, la entidad
financiera se verá afectada en mayor o menor medida.
¿Para qué sirve el SARC?
El SARC está orientado al fortalecimiento la gestión del riego de
crédito, generando así una cultura y prácticas de alto nivel técnico
para la administración del mismo. Con este sistema, la
Superintendencia Financiera establece la obligación de evaluar
el riesgo crediticio.

De esta manera, el SARC sirve para monitorear toda la actividad

crediticia de una entidad financiera y determinar si sus activos
permanecen o se han visto afectados por incumplimientos de pago
de sus deudores.
Criterios para la Evaluación Crediticia
Capacidad de pago del deudor: La capacidad de pago de un deudor es el
proceso fundamental de la evaluación crediticia, ya que ayuda a determinar
si el solicitante está en la capacidad de pagar el crédito y, por ende, que no
vaya a representar un riesgo para la solvencia de la entidad. Y lo primero
que se evalúa son los ingresos del solicitante. 
Garantías que respaldan la operación: Estas garantías son necesarias para
calcular las pérdidas esperadas en el evento de no pago. Estas garantías
pueden ser prendas, bienes inmuebles o muebles, hipotecas, pignoración
de rentas, cartas de crédito, entre otras.
Aviso oportuno al deudor: En caso de que el sistema refleje algún problema
con respecto al deudor, la entidad debe notificarle del problema que pone
en peligro la aprobación del crédito. Evaluar a los solicitantes disminuye el
riesgo de pérdidas en la entidad financiera y mantiene bajo su riesgo
crediticio.
Políticas de crédito
Criterios que deben incluir en la política de
créditos:
• Evaluación del crédito.
• Identificación.
• Autoridades de aprobación.
• Medición, seguimiento y control.
• Operaciones con grupos económicos y partes
relacionadas.
• Otros aspectos importantes
Evaluación del crédito.

• Como llego el cliente: Solo o recomendado

• Fuentes de Información:
Internas: Crediticias con el mismo banco u otro
Externas: Centrales de Riesgo
• Evaluación cualitativa: Visita al cliente, casa o empresa
• Evaluación Cuantitativa: Destino, Cuando y como inicio, Activos y pasivos
• Ventas o Ingresos: Cuanto se vende o cuanto es el ingreso
Identificación.

Si deseas adquirir nuevos clientes, primero debes conocer bien los que ya tienes.
La identificación de clientes empieza por conocer las características de tus
consumidores y clasificarlos. Los clientes potenciales se asemejan a los clientes
actuales de tu empresa
El tiempo y el dinero son recursos que no debemos desperdiciar. Por ello, debes estar
consciente de cómo vas a distribuirlos en función de la identificación de clientes. 
Está comprobado que mantener la lealtad de un cliente es mucho más rentable que
ganar uno nuevo
Con aquellos clientes que son fieles, pero no son rentables debes incentivar la
rentabilidad. Es decir, que te compren más productos.
Autoridades de aprobación.
1.- ¿QUÉ ES EL COMITÉ DE CRÉDITO?
El Comité de Créditos es el órgano que se encarga de la administración de riesgos integral
de la institución, conformado por personas que manejan recursos, la dirección de negocios,
la administración de riesgos, tesorería y asesoría jurídica.
2.- OBJETIVOS:
Estudiar las solicitudes de crédito * Velar porque e cumplan lo reglamento al respecto *
Recomendar las prioridades en la aprobación de lo préstamo.
3.-FUNCIONES DEL COMITÉ DE CRÉDITO
Analizar previamente las solicitudes de crédito antes de cada reunión de comité. Todo
buen miembro de comité de crédito deberá asistir a las sesiones respectivas con un análisis
previo de los casos a discutir, a fin de poder aclarar dudas y hacer dichas reuniones mucho
más ejecutivas y productivas.
Realizar reuniones con horarios establecidos, en forma periódica y con cierta flexibilidad.
Aprobar o denegar las solicitudes de crédito y justificar dicha decisión. 
Medición, seguimiento y control.
ANALISIS EN LOS COMPROMISOS ADQUIRIDOS ENTRE LA INSTITUCION Y
EL CLIENTE

INFORMES PERIODICOS

VISITAS AL CLIENTE

VERIFICACION FISICA DE LAS GARANTIAS

Metodología y Proceso
Factores a considerar en un proceso de concesión de
crédito adecuado:
• El objetivo del crédito y la fuente de amortización.
• El perfil de riesgo del prestatario y su sensibilidad hacia
los acontecimientos económicos y del mercado.
• Los antecedentes de pago y la capacidad de pago actual.
• La pericia comercial del prestatario, el estado del sector.
• Cuando corresponda, la suficiencia y aplicabilidad de las
garantías.
• Integridad y reputación del prestamista o contraparte.
Gobierno Corporativo
• Con fundamento en lo antes establecido la CNBS,
emitió resolución " GE No.545/13-07-2016.-,
referente al reglamento del Gobierno Corporativo
para las instituciones supervisadas, el cual establece
las disposiciones a ser observadas por las
instituciones supervisadas a efecto de que se
estructuren adecuadamente dentro de sanas y seguras
prácticas financieras; y, que se constituyan en
parámetros de referencia bajo las cuales, la CNBS
realizará las evaluaciones sobre la gestión de la misma
 Autoría
Nombre del Docente: Lic. Pedro Pablo Mendoza
Hernández
Cargo: Docente de xxxx Sede: Próceres

Bibliografía: