GUÍA PARA

DIRECTORAS Y DIRECTORES
DE LAS EPS MUNICIPALES

Abog. Antonio Bringas Usquiano

Director de Políticas y Gobierno Corporativo
antonio.bringas@otass.gob.pe
 Aspectos Preliminares
Gobierno Corporativo

El Gobierno Corporativo es el sistema que permite especificar la distribución de los derechos y

responsabilidades entre los diferentes participantes de la empresa, tales como el directorio, los
gerentes, los accionistas y otros agentes económicos que mantengan algún interés en ella.

Provee la estructura a través de la cual se establecen los objetivos de la empresa, los medios para
alcanzar estos objetivos, así como la forma de hacer un seguimiento a su desempeño en la
búsqueda de la eficiencia empresarial.

(Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico – OCDE)

GOBERNABILIDAD GOBERNANZA
 Buen Gobierno Corporativo (BGC)

Objetivos del BGC: Resultados del BGC en EPS:

• Propiciar buenas políticas en los • Respaldo Social Mayor y mejor relación de la

EPS con la población.
órganos de dirección y gestión de las
empresas, lo cual incluye al directorio. • Respaldo Político Acuerdos políticos que apoyen
el desarrollo sostenible de la
• Transparencia en la información. EPS.

• Estructura gerencial definida. • Respaldo Técnico- Mejor gestión de la EPS para

• Generar buenas relaciones con los Empresarial
una mejor calidad del
servicio.
grupos de interés.
• Entre otros aspectos.
EPS
Código de Buen Gobierno
FONAFE
Corporativo
Principales SBVL

Instrumentos
Manual de Rendición de
Cuentas
 Gobernabilidad

 La prestación de los servicios de saneamiento

involucra diversos actores.
Gobernabilidad  Marco institucional sólido.
 Políticas públicas coherentes y de largo plazo.
 Relacionamientos estratégicos.
 Políticas de información y comunicación
adecuadas y oportunas.
 Responsabilidad social.

Equilibrio adecuado
entre el Estado y la
Sociedad

EPS
Gobierno Nacional
Gobierno Regional
Gobierno Local
 Gobernanza

Conjunto de procesos, costumbres, políticas, leyes e instituciones que afectan la dirección,

administración o control de una empresa o entidad.

que regirán las

Determina y orienta
actividades
la actuación de a través de políticas,
relacionadas con el
DIRECTORES, normas y principios
gobierno, dirección
gerentes y éticos
y administración de
trabajadores
la EPS
 Guía para Directoras y Directores de las EPS Municipales

Calidad del
Servicio y
Eficiencia Satisfacción
Empresarial del Usuario
Buen
Gobierno
Corporativo

Directorio
Órgano
esencial para
la gobernanza
de la EPS
 Contenido de la Guía

ÓRGANOS DE DIRECCIÓN
 La Prestación de los Servicios de Saneamiento

1.1 Antecedentes.-
1960 1980 1990

Ámbito Urbano MVCS SENAPA MUN. PROVINCIALES

Ámbito Rural MINSA MINSA MUN. PROVINCIALES

1.2 Las EPS.-

Prestan (en forma total o parcial) uno o más

- Entidades públicas
servicios de saneamiento en el ámbito URBANO
EPS - Entidades privadas
- Entidades mixtas Poseen patrimonio propio y gozan de autonomía
- Entidades municipales empresarial, funcional y administrativa1.

EPS públicas de derecho privado que

EPS Municipales prestan servicios en una o más
provincias2.

1
De acuerdo a lo establecido por el artículo 6 de la LGSS, modificado por el Decreto Legislativo No. 1240 y al numeral 11 del artículo 4 del TUO RLGSS,
modificado por el Decreto Supremo No. 016-2015-VIVIENDA.
2
Definición establecida en el numeral 13 del artículo 4 del TUO RLGSS.
 La Prestación de los Servicios de Saneamiento
EPS Municipales
EPS de mayor tamaño
Población urbana > 60,000 hab.
EPS de menor tamaño
15,001 ≤ Población Urbana ≤ 60,000 hab.
1.3 Principales normas vinculadas.-
• Constitución Política del Perú
• Ley N° 30156, Ley de Organización y Funciones del MVCS
• Ley N° 30045, Ley de Modernización de los Servicios de
Saneamiento
• Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades
• Ley N° 26338, Ley General de los Servicios de Saneamiento
• Decreto Legislativo N° 1240
• Decreto Supremo N° 017-2014-VIVIENDA, Reglamento de
Organización y Funciones del OTASS
• Decreto Supremo N° 010-2014-VIVIENDA, Reglamento de
Organización y Funciones del MVCS
• Decreto Supremo N° 015-2013-VIVIENDA, Reglamento de
la Ley N° 30045
• Decreto Supremo N° 023-2005-VIVIENDA,
Texto Único Ordenado de la Ley N° 26338
ÓRGANOS DE
DIRECCIÓN
 Órganos de Dirección

2.1 La Junta General de Accionistas.- 2.2 El Directorio.-

• Es el órgano supremo de la EPS municipal. • Es el órgano colegiado encargado, junto con el

Gerente General, de la administración de la EPS
• Está conformada por el representante legal de cada Municipal.
una de las Municipalidades cuyo ámbito opera la EPS
o, en su ausencia, por quien éste designe para tal • Está conformado por los representantes de diversas
efecto3. instituciones. ‐
‐
‐
02 MA
01 GR
‐
‐
01 MA
01 GR
01 SC ‐
‐ 01 MVCS
01 MVCS

EPS de mayor tamaño EPS de menor tamaño

• Atribuciones:
 Elegir y remover a los miembros del Directorio
representantes de la(s) municipalidad(es)
accionista(s).
 Efectuar la declaración de vacancia de
algún(os) miembro(s) del Directorio, en caso
que el Directorio no la efectúe.
 Las demás que establezca el Reglamento y las
normas sectoriales.
• Atribuciones:
 Elegir a su Presidente.
 Declarar la vacancia de algún(os) miembro(s)
del Directorio por las causales establecidas.
 Designar y remover al Gerente General.
 Las demás que establezca el Reglamento,
las normas sectoriales y su estatuto.
• Periodo de vigencia de 3 años.

3
Artículo 38 del TUO RLGSS, modificado por el Decreto Supremo No. 016-2015-VIVIENDA.
 Órganos de Dirección

2.3 Las y los Directores.- 2.4 Las y los Gerentes.-

• Son los responsables de la gestión de la EPS • Gerenta o Gerente General

Municipal.
Junto con el Directorio, está a cargo de la administración
• OTASS elabora y emite las normas relacionadas con de la EPS Municipal y la representa.
los procedimientos para su elección, designación,
remoción y vacancia. Debe cumplir los requisitos y sujetarse a los
impedimentos establecidos para el cargo de Director, en
• Pueden ser designados directamente por OTASS en el cuanto corresponda.
caso de las EPS Municipales incorporadas al Régimen.
• Otras Gerentas o Gerentes
• Requisitos:
Existen Gerentes Funcionales o sus equivalentes4 en
 Título Profesional Universitario en Ingeniería, Economía, varias EPS Municipales.
Derecho, Contabilidad, Administración de Empresas o carreras afines.
 Estudios de Posgrado en Gestión de Empresas y/o Gestión de
- Gerente General adjunto.
Proyectos o servicios públicos.
- Gerentes o Jefes de Unidades de Línea o de Soporte
 Experiencia profesional no menor de 5 años en - Jefes de Oficinas o Unidades de Apoyo
cargos directivos y/o de asesoría en empresas, ministerios, entidades u
organismos públicos o privados.

4
El MVCS ha regulado a través de la Resolución Ministerial N° 192-2015-VIVIENDA, las equivalencias de los Gerentes Funcionales .
 Impedimentos

• Impedimentos: (para Directores y Gerente General)

 Los Alcaldes, regidores, representantes en la JGA, sus cónyuges o parientes hasta el 4to grado de
consanguinidad o 2do de afinidad.

 Las personas que tengan vínculo laboral o funcional con las municipalidades o con el GR en cuyo ámbito
opera la EPS.

 Las personas que desarrollen actividades relacionadas directa o indirectamente con la prestación de
servicios de saneamiento, dentro del ámbito geográfico de responsabilidad de la EPS.

 Las personas que se encuentren vinculadas con la EPS Municipal a través de relación laboral, comercial,
contractual o patrimonial, dentro de los dos (2) últimos años anteriores a la fecha de su designación.
 Prohibiciones

• Prohibiciones: (para Directores)

 Prestar servicios, bajo dependencia laboral o funciones ejecutivas, en la EPS donde son miembros del
directorio.

 Percibir más de dos (2) dietas al mes por EPS, y/o percibir simultáneamente dietas de más de dos (2) EPS.

 Usar, en beneficio propio o de terceros, los bienes y servicios de la EPS.

 Usar, en beneficio propio o de terceros, las oportunidades comerciales o de negocio; así como, de la
información privilegiada a que tuvieran acceso o conocimiento en razón de su cargo.

 Celebrar contratos de cualquier naturaleza con la EPS que es parte del directorio u obtener
préstamos, créditos o garantías o ventajas particulares, ajenas a las operaciones de la EPS,
en beneficio propio o de sus parientes, dentro del tercer grado de consanguinidad o
segundo de afinidad.

 Percibir de la EPS en la que participan, beneficios adicionales a los establecidos

en el presente Reglamento y las disposiciones del OTASS.
 Obligaciones

• Obligaciones: (para Directores)

 Evaluar los acuerdos vigentes adoptados por el directorio de la respectiva EPS, debiendo realizar, si fuera
el caso, todos los actos necesarios para que dichos acuerdos y las disposiciones internas de la EPS estén
conforme a las disposiciones y normas emitidas por el OTASS.

 Solicitar a la JGA la remoción de cualquier director incurso en algún impedimento o que tenga conflicto de
intereses con la EPS.

 Remitir informes al OTASS, de manera colegiada o individual, sobre materias relativas a la gestión de la
EPS que le sean requeridos y en la oportunidad que ésta lo solicite.

 Mantener informada al OTASS de cualquier hecho que considere relevante o que sea contrario a las
normas legales.

 Comunicar al OTASS cualquier hecho sobreviniente que afecte el cumplimiento de los

requisitos acreditados para su designación como director.
 Responsabilidades

• Responsabilidades por daños y perjuicios: (para Directores)

 Por votar a favor de acuerdos contrarios a las normas vigentes, el estatuto social de la EPS en la que
participa, los acuerdos adoptados por la junta general de accionistas de dicha EPS, los acuerdos y
disposiciones emitidas por el OTASS, y en general, a los intereses del Estado.

 Por no comunicar por escrito al OTASS y a la Contraloría General de la República de ser el caso, las
irregularidades que conozca cometidas por los directores que los hayan precedido y/o los actuales; así
como, por cualquier otro funcionario de la EPS en la que participan.

 Por el incumplimiento de las disposiciones emitidas por el OTASS.

 Por votar en contra de acuerdos relacionados al cumplimiento de disposiciones legales a cargo del
directorio.
 La Modernización de los Servicios de Saneamiento

Es el objeto que impulsó la emisión de la LMSS;

Acceso
dicha norma establece medidas orientadas al universal
incremento de la cobertura y al aseguramiento
de la calidad y la sostenibilidad de los servicios
de saneamiento a nivel nacional, promoviendo
el desarrollo, la protección ambiental y la Inclusión
Eficiencia
social
inclusión social. Considera los siguientes
aspectos: Principios5
 Gestión presupuestaria
 Gestión patrimonial y de proyectos
 Gestión ambiental y de recursos hídricos
Protección
 Inclusión social Autonomía
del
empresarial
 Transferencias para el fortalecimiento de la ambiente
administración de servicios de saneamiento
 Asistencia técnica y creación de capacidades
 Política remunerativa
 Asociaciones público-privadas en obras y/o
servicios de saneamiento

5
Artículo III de la Ley N° 30045 Ley de Modernización de los Servicios de Saneamiento.
 La Modernización de los Servicios de Saneamiento

Gestión presupuestaria Las EPS Municipales son responsables de la gestión presupuestaria en su ámbito. Las inversiones se ejecutan en
concordancia con el PNS y el PMO.

Gestión patrimonial y de Los proyectos de infraestructura resultantes de la programación y ejecución del PNSU, y las metas asociadas a estos, deben
proyectos incorporarse al PMO de las EPS Municipales.

Gestión ambiental y de Las EPS Municipales deben promover la implementación de tecnología de tratamiento de aguas residuales favorables al
recursos hídricos ambiente. Las EPS Municipales deben elaborar planes de adaptación al cambio climático

Inclusión social Las EPS Municipales contribuyen a alcanzar la sostenibilidad de los sistemas rurales, de acuerdo con las condiciones y
mecanismos que establezca el RLMSS.

Transferencias para el El MVCS puede efectuar transferencias extraordinarias de recursos a favor de las EPS Municipales, destinadas a financiar
fortalecimiento estudios de preinversión, la ejecución de proyectos o de programas orientados al fortalecimiento de la gestión.

Asistencia técnica y creación El MVCS ejecuta programas de capacitación, asistencia técnica e innovación y transferencia tecnológica para la creación y
de capacidades fortalecimiento de capacidades en apoyo a la mejora de la gestión de los servicios de saneamiento, a través del SFC.

Política remunerativa Mediante DS N° 008-2015-VIVIENDA, el MVCS aprobó la Política y la Escala Remunerativa aplicable al personal de
confianza de las EPS Municipales, la cual es complementada por la RM N° 192-2015-VIVIENDA.

Asociaciones público-privadas Son las Municipalidades Provinciales accionistas quienes, por mandato legal, deciden la incorporación
en obras y/o servicios o no del sector privado, en forma total o parcial, en la gestión de la EPS dentro o fuera del Régimen.
 El Régimen de Apoyo Transitorio

¿Qué busca el Régimen?
• El reflotamiento de la EPS Municipal,
en términos de equilibrio económico,
financiero, sostenibilidad en la gestión
empresarial y en las condiciones de la
prestación del servicio.
• El incremento de la cobertura,
aseguramiento de la calidad y
sostenibilidad de los servicios de
saneamiento.
Cómo inicia el Régimen?
• Es declarado mediante Acuerdo de CD
del OTASS y se efectiviza con la
publicación de la RM del MVCS que
ratifica el citado Acuerdo.
¿Por qué se incorpora una EPS?
• Al incurrir en alguna de las causales
previstas en la LMSS, siendo luego
materia de propuesta de priorización
mediante el Informe Final que
sustenta la emisión del Acuerdo de CD
del OTASS que declara el inicio del
Régimen.
 El Régimen de Apoyo Transitorio

Duración del Régimen:

 El Régimen se lleva a cabo durante el
tiempo que resulte necesario para el
cumplimiento de su objeto, no pudiendo
exceder de quince (15) años.

Efectos del Régimen:

 Se suspenden los derechos y atribuciones
de la JGA, lo cual NO IMPLICA la
transferencia o pérdida de la titularidad de
las acciones de las EPS Municipales. Fuente: “OTASS recibió aportes del personal de Emapacop S.A.” - Pucallpa, 13 mayo. 2016
(http://www.otass.gob.pe/noticia.php?idnoticia=59 )

 El estatuto de la EPS Municipal incorporada

al Régimen mantiene su vigencia, en lo que
no se oponga a la normativa.
 El OTASS puede designar y/o remover de
sus cargos y funciones a los miembros del
Directorio y al Gerente General de la EPS
Municipal.
Se ha pretendido asociar al Régimen con
una posible reducción de personal en la
EPS incorporada a este; sin embargo, ello
se encuentra totalmente alejado de la
realidad.
 Funciones Supervisora, Fiscalizadora y Sancionadora del OTASS

Supervisión y Fiscalización:

 Permite verificar el cumplimiento de las obligaciones legales o técnicas de parte de la EPS Municipal,
en las materias de competencia del OTASS, y
 Permite imponer medidas correctivas en caso se detecten incumplimientos normativos.

Atribuciones de OTASS:
a) Ingresar a las sedes de las EPS Municipales y solicitar la presencia del personal directivo o
representante de la misma.
b) Examinar en el establecimiento y lugar fiscalizado, la documentación relevante para la
verificación del cumplimiento de la normativa bajo supervisión, así como obtener copias.
c) Requerir, recabar y obtener información y/o documentación relevante para la función
supervisora y fiscalizadora, guardando la confidencialidad cuando así lo solicite la EPS.
d) Las demás que establezca el reglamento de la LMSS y las normas emitidas por el OTASS.
 Funciones Supervisora, Fiscalizadora y Sancionadora del OTASS

Potestad Sancionadora:

 Se activa ante la comisión de infracciones cometidas por las EPS como consecuencia del
incumplimiento de sus obligaciones legales o técnicas.
Infracción Sancionable:
Acción u omisión que implique incumplimiento de las obligaciones legales o técnicas contenidas en la
legislación aplicable al sector saneamiento y en la normativa emitida por el MVCS y el OTASS respecto a
a) El procedimiento para la composición del directorio; designación y remoción de los miembros del
directorio y del gerente general, la vacancia de directores y recomposición del directorio; así como
las normas relacionadas con la rendición de cuentas, desempeño y buen gobierno corporativo de
las EPS y el régimen de apoyo transitorio.
b) Las normas de obligatorio cumplimiento por los prestadores de los servicios de saneamiento a
nivel nacional para su adecuada gestión empresarial, dentro y fuera del régimen.

 Las infracciones y sanciones estarán consignadas en el nuevo Reglamento de la LMSS,

lo cual permitirá a las EPS conocer la tipificación de las conductas infractoras, así como
las sanciones y la gravedad de las mismas (leves, graves o muy graves).
Muchas gracias
antonio.bringas@otass.gob.pe