Sap fi concepto de activo fijo

El modulo Contabilidad de activos fijos (FI-AA) se utiliza para gestionar y supervisar los activos fijos en
SAP. La contabilidad de activos fijos abarca toda la vida de los activos, desde la orden de compra o el
alta inicial hasta su baja.
El sistema calcula automáticamente los valores de amortización, valores residuales, el ajuste por
inflación y pone toda esta información a disposición del usuario a través de reportes del Sistema de
información.
Los activos se registran en un libro auxiliar de la Contabilidad General (FI-GL), suministrando
información detallada sobre los movimientos relacionados a activos fijos.

La estructura organizativa de activos fijos está compuesta por los siguientes elementos:
 Plan de valoración: representa las condiciones legales en cuanto a valoración y amortización de
activos fijos. Generalmente se define un plan de valoración por cada país, el cual se asigna a todas
las sociedades pertenecientes a un país. (años de depreciación o amortización a considerar)

 Áreas de valoración: se utilizan para calcular diferentes valores de manera paralela para cada
activo fijo con distintos fines. Por ejemplo, es posible que una sociedad precise distintos tipos de
valores dependiendo si es para el balance, para la contabilidad de costos o para cuestiones
fiscales.

 Clases de activos fijos: se utilizan para estructurar y clasificar activos fijos en función de las
necesidades de una empresa. Por ejemplo, Vehículos, inmuebles, instalaciones, muebles,
edificios, oficinas, etc.
La principal estructura organizativa de Activos Fijos es el
Plan de Valoración. Se debe definir un plan de valoración
por país y luego todas las sociedades que pertenecen al
mismo país utilizarán el mismo plan de valoración. Un
plan de valoración contiene Áreas de Valoración.

Cada área de valoración representa un tipo de valoración

específico (por ejemplo, amortización contable o
amortización fiscal permitida). También, se pueden definir
áreas de valoración propias en el plan de valoración.

La sociedad FI también es parte de la estructura

organizativa. A cada sociedad se le asigna un plan de
valoración y un plan de cuentas. Un mismo plan de
cuentas y plan de valoración pueden asignarse a
múltiples sociedades.
La clase de movimiento constituye un complemento de las claves de
contabilización de activos fijos 70 (Debe) y 75 (Haber). Debe incluirse al contabilizar en una
cuenta de activos fijos.
La clase de movimiento es necesaria para la contabilidad de activos fijos porque especifica
exactamente dónde se encuentra relacionada la contabilización de activo fijo en el cuadro de
activos fijos.
La clase de movimiento es la característica distintiva de las diferentes contabilizaciones de
activos fijos:
• Compra y venta
• Abonos
• Altas de producción interna
• Contabilizaciones
• Amortización y corrección
En la contabilidad de activos fijos, las contabilizaciones se pueden realizar de las siguientes
maneras:

• Sin un acreedor o un pedido, la contrapartida se efectúa en la cuenta de compensación de

mayor

• A un acreedor, pero sin referencia a un pedido

• Mediante la gestión de materiales utilizando las funciones de pedido, entrada de mercancías

y recepción de factura
Las empresas necesitan un modo de pagar a sus acreedores.

Existe el programa de pago automático para ayudar usuarios a gestionar a los acreedores.

permite realizar automáticamente lo siguiente

Seleccionar facturas pendientes que deban pagarse o retirarse.

Contabilizar documentos de pago.
Via de pago.
Imprimir medios de pago.
El proceso de pago consiste en cuatro pasos:
1. Fijar parámetros: En este paso se plantean y responden las siguientes preguntas:

– ¿Qué se tiene que pagar?

– ¿Qué vías de pago se utilizarán?
– ¿Cuándo se llevará a cabo el pago?
– ¿Qué sociedades se tendrán en cuenta?
– ¿Cómo se les va a pagar?

2. Generar una propuesta: El sistema inicia la ejecución de propuesta cuando el usuario ya ha

introducido los parámetros. Generará una lista de los interlocutores comerciales y las facturas pendientes
que han vencido para el pago. Se puede bloquear o desbloquear facturas para el pago

3. Planificar la ejecución de pago: Una vez verificada la lista de pagos, se planifica la ejecución de
pago.
Se crea un documento de pago y se actualizan las cuentas del libro mayor y auxiliar, debe indicar
FECHA DE EJECUCION E IDENTIFICACION (cuando se ejecuto el programa nro-id)

4. Imprimir los medios de pago: Las funciones contables se completan y se planifica un programa de
impresión independiente para la creación de medios de pago
Descuento por pronto pago
Los acreedores pueden solicitar una cantidad de días de gracia, s en cada una de las sociedadespodrá introducir
días de tolerancia para deuda. Asi se desplaza el pago de algunas partidas vencidas hasta la próxima
ejecución de pago, sin necesidad de renunciar a los descuentos por pronto pago correspondientes.
Importes o montos minimos o max para salidas o entradas de `pago

Las facturas de acreedor deberán pagarse en el plazo establecido para poder aplicar descuentos por pronto
pago.

Requisitos básicos para cada via de pago

Cheque, transferencias
datos del registro maestro dirección obligatoria
clase de documento para contabilización PI
monedas permitadas
sociedad
cuentas de banco
Gastos bancarios adicionales
fecha
montos min y/o montos maximos
 ejecución de reclamación

Si no ha recibido los pagos de sus deudores en la fecha de vencimiento neto, deberá verificar si se tienen que enviar
reclamaciones.

Durante la ejecución de reclamación, el sistema selecciona las cuentas y verifica si contienen partidas vencidas.

También verifica si se deben enviar reclamaciones y qué niveles de reclamación deberían asignarse. Todos los datos
de reclamación se graban en una propuesta de reclamación.

La propuesta de reclamación se puede tratar, borrar y volver a crear tantas veces como sea necesario hasta que el
responsable de la reclamación esté satisfecho con el resultado.

Una vez completada la ejecución de reclamación, se pueden imprimir las reclamaciones inmediatamente.

En sólo un paso se imprimen las reclamaciones y se actualizan los datos de reclamación en los registros maestros y
los documentos asociados
Por cada procedimiento de reclamación,
deberá especificar :.
Cantidad de días mínimos desde la fecha de la última ejecución de reclamación.

El mínimo de días de demora (cuenta) corresponde a los días de los que al menos debe disponer una
partida de la cuenta

Una partida cuya cantidad de días de demora es menor que o igual a la cantidad de días de gracia no se
considera vencida para esta reclamación.

Si se desea calcular el interés de reclamación, se debe introducir un indicador de intereses.

El programa de reclamación puede crear avisos de pago, reclamaciones y formularios de pago.

 Gestión presupuestaria

Objetivo
Las funciones de este componente ayudan a crear presupuestos.
La Gestión presupuestaria se encarga de presupuestar todos los ingresos y gastos para áreas
de responsabilidad individuales, controlar los futuros movimientos de recursos de acuerdo con
el presupuesto disponible y prevenir excesos en el presupuesto.
Se puede adaptar el presupuesto haciendo liberaciones, suplementos, devoluciones y
traslados.
Integración
La Gestión presupuestaria se iintegra con el componente Contabilidad principal (FI-GL).
La integración con la Gestión de materiales significa que se puede, por ejemplo, reproducir y supervisar
las operaciones de aprovisionamiento de principio a fin.
La integración también asegura que todos los datos que se necesitan para gestionar el presupuesto
estén disponibles como y cuando se necesiten.

Los datos contables de otros componentes pasan a la Gestión presupuestaria.

En este componente, se registran como datos del comprometido o datos reales y se pueden
visualizar en el sistema de información.

La contabilización de una recepción de factura compromete obligaciones de pago que estén

actualizadas en la Gestión presupuestaria.

Todos los datos introducidos hasta el punto de recepción o de salida de facturas son datos de
comprometido; por ejemplo, pedidos y solicitudes de pedido. El resto, son datos reales
La Gestión presupuestaria permite controlar :

 Los ingresos y gastos, como los fondos de la empresa.

 El presupuesto, con las siguientes preguntas en mente:

o ¿Qué recursos recibirán las áreas de responsabilidad?

o ¿De dónde vienen estos fondos (origen de fondos)?
o ¿Para qué se utilizan los fondos? (Utilización de fondos)

 El equilibrio financiero de la empresa, a través de la comparación de los valores reales y del

comprometido con el presupuesto actual.
 Documento presupuestario
 
 Al trabajar con un documento presupuestario se trata tanto con ingresos y como
con gastos de fondos.

 Esta función permite, por una parte, tener en cuenta los ingresos previstos y los
ingresos recibidos relacionados con ellos.

 La utilización de bloqueo de recursos permite bloquear completamente el acceso

al presupuesto ya asignado, con lo que este presupuesto ya no se encontrará
disponible para otras actividades de la empresa.