Elaborată: Ţurcan Stela

Coordonator: Alesea Andronic

Lector univers.
 În ultimele două decenii, inovaţiile rapide de pe pieţele financiare
şi internaţionalizarea fluxurilor financiare au modificat sectorul bancar
făcandu-l aproape de nerecunoscut. Calitatea joasă a portofoliului de credite
este una din principalele cauze ale falimentului bancar, iar în condiţiile crizei
financiare, băncile comerciale şi banca naţională atrag o atenţie sporită
anume acestui indicator. Ea caracterizează, mai întâi de toate, calitatea
gestiunii băncii, apoi relaţiile băncii cu persoanele fizice, juridice şi alte
instituţii financiar-bancare, precum şi situaţia sistemului bancar în ansamblu.
Atât progresul tehnologic cât şi liberalizarea au oferit noi oportunităţi pentru
bănci.
 Scopul prezentei lucrări este de a specifica metodele de analiză a portofoliului
de credite, de estimare a calităţii sale, precum şi de a constata care sunt principalele
posibilităţi de îmbunătăţire a calităţii portofoliului de credite.
 Reieşind din scopul lucrării pe parcursul elaborării acesteia am urmărit
următoarele obiective de cercetare:
 cercetarea aspectelor teoretice a portofoliului de credite;
 determinarea metodelor utilizate pentru estimarea calităţii portofoliului de
credite;
 identificarea factorilor care influenţează calitatea portofoliului de credite;
 identificarea impactului pe care îl are structura şi calitatea portofoliului de
credite asupra performanţelor bancare;
 aprecierea structurii şi calităţii portofoliului de credite a unei bănci comerciale;
 determinarea căilor posibile de îmbunătăţire a calităţii portofoliului de credite.
Nr. Denumire coeficient
1 Coeficientul de acoperire
2 Coeficientul de asigurare
3 Coeficientul plăţilor restante
4 Coeficientul nerambursării
datoriei de bază
Calcularea coeficientului
Raportul rezervei la posibilele
pierderi
Raportul dintre suma
asigurărilor şi suma totală a
portofoliului de credite
Raport între suma plăţilor
restante şi portofoliului total
de credite
Raport între mărimea plăţilor
restante a datoriei totale către
portofoliul de credite total
6 800,00
I. Duрă tiрul dеbitorului.
6 600,00

6 400,00

6 200,00

6 000,00
6 687,21
5 800,00

5 600,00
5 884,27
5 755,95
5 400,00

5 200,00
2013 2014 2015

.
Dinamica portofoliului de credite a BC „Victoriabank” S.A.
60,00
57,41
58,00

56,00

54,00

52,00

50,00

48,00
47,92
46,00 47,26
44,00

42,00

40,00
2013 2014 2015

      Soldul datoriei la credite/total active

 4,33% 3,40%
7,96%
agricultura
12,44%
industriai alimentara
6,81% construcţii
de consum
5,20% industria energetica
0,13% 7,55% unităţi administrativ-teritoriale
industria productiva
6,50% comerţ
mediul financiar nebancar
9,46% imobilul
persoanelor-antreprenori
9,88%
transport, telecomunicaţii şi dezvoltarea reţelei
3,68% prestărea serviciilor
3,39% Alte credite acordate
19,28%
 5,78% 2,36%
7,09%
agricultura
10,88%
industriai alimentara
construcţii
16,73% de consum
4,17%
industria energetica
0,26%
unităţi administrativ-teritoriale

6,49% industria productiva

comerţ
mediul financiar nebancar
8,52% imobilul
7,28%
persoanelor-antreprenori
transport, telecomunicaţii şi dezvoltarea reţelei
prestărea serviciilor
7,58%
Alte credite acordate
0,28%
18,50% 4,09%
100%

90%
Alte credite acordate
prestărea serviciilor
80%
transport, telecomunicaţii şi dezvoltarea reţelei
70% persoanelor-antreprenori
imobilul
60% mediul financiar nebancar
comerţ
50%
industria productiva
40% unităţi administrativ-teritoriale
industria energetica
30% de consum
construcţii
20%
industriai alimentara

10% agricultura

0%
2015 2014
60,00
57,41
58,00

56,00

54,00

52,00

50,00

48,00
47,92
46,00 47,26
44,00

42,00

40,00
2013 2014 2015

      Soldul datoriei la credite/total active

70,00

67,40
68,00

66,00

64,00

62,00

60,00

58,00 58,67

56,00
55,98
54,00
2013 2014 2015

Soldul datoriei la credite/total datorii

14,00

12,97
13,00

12,00

11,00 11,36

10,00 Сonсluziе: în baza analizеi еfесtuatе, a fost рosibilă dеtеrminarеa valorii

сrеditеlor сaraсtеrizatе dе un nivеl sсăzut al risсului dе сrеdit сarе indiсa
9,00 82,2%. Сorеsрunzător, рondеrеa сrеditеlor nереrformantе în totalul
рortofoliului dе сrеditе aсordatе dе сătrе BС "Moldova- Agroindbank"
8,88
8,00
SA, filial Сhişinău-Сеntru indiсă valoarеa dе 17,8%. în situaţia rеsресtivă
еstе binе сa BС "Moldova-Agroindbank" SA, filiala "Сhişinău-Сеntru",
7,00
să îşi rеduсă
2013
volumul сrеditеlor risсantе.
2014 2015

      Soldul datoriei la credite neperformante (suma de bază) / Soldul datoriei la credite (suma de bază)
8,00

7,45
7,50

7,00

6,50

6,00

5,50

5,37
5,00

4,50

4,00 4,25
2013 2014 2015

      Soldul datoriei la credite neperformante / Total active

90,00 86,52

80,00

70,00

60,00

57,98
50,00

40,00

34,89
30,00
2013 2014 2015

      Soldul datoriei la credite neperformante / CNT

14,00

13,00

12,00

11,00 11,33
9,97
10,00
9,96
9,00

8,00

7,00
2013 2014 2015

      Suma reducerilor calculate pentru soldul datoriei la credite (suma de bază) / Soldul datoriei la credite (suma de bază)
720 000 000

700 000 000

680 000 000

660 000 000

640 000 000 705 849 336

620 000 000

659 444 190

626 162 694

600 000 000

580 000 000

2013 2014 2015
 introducerea ca cerinţă obligatorie din partea BNM a normei cu privire la includerea
direcţiilor politicii monetar-creditare a statului în politica de credit a fiecărei bănci
comerciale;
 crearea şi asigurarea unei baze normative comune pentru toate băncile;
 organizarea susţinerii din partea BNM şi a altor structuri de stat în elaborarea
cerinţelor normative obligatorii pentru asigurarea metodologică a diferitor tipuri şi
forme de creditare;
 introducerea unui coeficient obligatoriu al riscului de credit cu elaborarea
valorilor-limită a lui la creditarea anumitor ramuri ale economiei naţionale. Pentru
elaborarea lui pot fi utilizaţi aşa indicatori cum este coeficientul rentabilităţii interne
a tranzacţiei şi norma profitului, pragul de rentabilitate şi răscumpărarea afacerii
creditate, discontarea fluxului bănesc şi calculul fluxului net de mijloace băneşti din
realizarea afacerii creditate şi determinarea costului net al ei, măsurarea şi evaluarea
urmărilor sociale ale creditării, de exemplu în cadrul creditelor de consum şi a celor
ipotecare, calculul normei interne de rambursare a creditelor;
 stabilirea unei relaţii permanente dintre conducerea beneficiarului de credit şi
serviciile respective ale băncii: direcţia de creditare, direcţia de riscuri şi serviciile
controlului intern a organizaţiei de creditare, şi de asemenea a serviciilor enumerate
mai sus între ele.
Vă mulțumesc pentru atenție!