Balanced Scorecard (BSC)

Las Organizaciones Enfocadas en la Estratgia SFO

Temario
Aspectos Bsicos de las SFO Diseo de Mapas Estratgicos y Tableros

ASPECTOS BSICOS DE LAS ORGANIZACIONES ENFOCADAS EN LA ESTRATEGIA (SFO)

Qu es el Valor?
El objetivo superior de una organizacin es: La Creacin de Valor para sus Accionistas que sea Consistente con su Misin La estrategia describe de qu manera una organizacin se propone crear valor.

Qu es el Valor? (Continuacin)
Un estudio en 1998 concluy que el 35 % del valor corporativo puede atribuirse a factores no financieros Los factores no financieros que ms influyen son: 1 Ejecucin de la Estrategia 2 Credibilidad de la Gerencia 3 Calidad de la Estrategia 4 Innovacin (Nuevos Productos) 5 Atraer a Personas Competentes
El valor se origina en la ejecucin de la estrategia

Por qu es tan importante la Ejecucin de la Estrategia?

Menos del 10% de las estrategias formuladas eficazmente se ejecutan eficazmente
Revista Fortune

La Creacin de Valor a Partir de los Activos Intangibles es Diferente

Los activos intangibles requieren varios ingredientes:Liderazgo, Proceso, Habilidades, Clima, Organizacin. Las inversiones estratgicas deben ser agrupadas.
$ $ $ C C C

Capacitacin: Relacin con Clientes

Capacitacin: Calidad Total Procesos

Cmo lo hicieron empresas exitosas?

Crearon Organizaciones Enfocadas en la Estrategia
Estrategia: Ubicaron la estrategia en el centro de la agenda de la organizacin. Enfocada: Desarrollaron un increble enfoque en la estrategia. Organizacin: Movilizaron a sus empleados para que actuaran de manera radicalmente distinta, en funcin de la estrategia.

El BSC es un Programa de Administracin del Desempeo que Ubica a la estrategia en el Centro del Proceso
Formular Comunicar Formular Comunicar PRESUPUESTO Dirigir
CALIDAD

Dirigir

Ejecutar

Formular

Ejecutar

Comunicar

ESTRATEGIA

Dirigir
Formular

Formular

Ejecutar
Comunicar EMPLEADO Dirigir Comunicar
CLIENTE

Dirigir

Ejecutar

Ejecutar

Cmo lo hicieron empresas exitosas? Los 5 Principios de una SFO

1 2 3 4 Liderazgo del Equipo Ejecutivo para movilizar un Cambio Traducir la Estrategia en Trminos Operacionales Unir y Alinear la Organizacin en Torno a la Estrategia Lograr que Todo el Mundo Trabaje en la Estrategia

Hacer de la Estrategia un Proceso Continuo

El BSC es un Programa de Administracin del Desempeo que ubica a la Estrategia en el Centro del Proceso

Liderazgo del Equipo Ejecutivo para movilizar un cambio estratgico

ROLES DE LIDERAZGO
1 Crear un Clima para el Cambio
- Descongelar a la organizacin - Demostrar la necesidad de un cambio

Para que un Programa basado en el BSC sea exitoso hay que partir 2 por reconocer que no se trata de un proyecto de 3 mtrica, sino de un proceso de cambio
4

Crear al Equipo de Liderazgo

- Eliminando el sesgo funcional

Crear una Visin y una Estrategia

El BSC como proceso de visin

- El BSC para clarificar la estrategia

Crear una Responsabilidad para el Equipo

Responsabilidad para los temas estratgicos interfuncionales a nivel de Equipo Ejecutivo

Cambiar la Cultura

Traducir la estrategia en trminos operacionales

El Objetivo Vincular el proceso de administracin con la estrategia El Problema Cmo describir una estrategia ?

No es posible administrar algo que no se puede describir !

El BSC proporciona un marco de referencia para traducir la Visin y la Estrategia en trminos operacionales
La Estrategia

La medicin es el lenguaje que da claridad a los conceptos que son vagos La medicin se utiliza para comunicar, no para controlar La estrategia se puede describir como una serie de relaciones causa-efecto

Perspectiva Financiera
Si tenemos xito, cmo abordaremos a nuestros accionistas ?

Perspectiva sobre el Cliente

Para lograr mi Visin, cmo debo abordar a mis clientes ?

Perspectiva Interna
Para satisfacer a mi cliente, en qu procesos debo destacarme ?

Aprendizaje Organizacional
Para lograr mi Visin, cmo debe aprender y mejorar mi organizacin ?

3
N1 Un Tablero Corporativo define las prioridades estratgicas gerenciales

Unir y Alinear la organizacin en torno a la estrategia

NIVEL CORPORATIVO
LINEAS DE NEGOCIO UEN A UEN B UEN C UEN D Finanzas Marketing BSC de los Clientes UNIDADES DE APOYO N3 Cada una de las Unidades de Apoyo desarrolla un plan para compartir las mejores prcticas a fin de generar sinergias en todas las UEN SOCIOS EXTERNOS TABLERO CORPORATIVO (Agenda estratgica comn) Temas Mediciones
XXX XXX XXX

1 Crecimiento Financiero 2 Satisfaccin del Cliente 3 Relaciones mutuamente satisfactorias 4 Seguro y confiable 5 Proveedor competitivo 6 Buen vecino 7 Motivado y preparado 8 Calidad

Distribucin
Adquisiciones

BSC de los Distribuidores

BSC del Joint Venture BSC del Proveedor BSC de Nueva Empresa de Riesgos BSC de Proveedor de Outsourcing

XXX XXX XXX XXX XXX

Compras Seguridad Recursos Humanos

Tecnologa de la Informacin

N2 Cada una de las UEN desarrolla un plan de gran alcance y un BSC que sea coherente con la agenda estratgica corporativa

N4 Planifica y define a partir del BSC las relaciones con los socios externos para que sean coherentes con la estrategia de las UEN

La disposicin en cascada del BSC con distintos niveles, brinda una comunicacin y una alineacin clara
Crear Valor Accionista Productividad Adm. Cartera de productos Crecimiento Diseo de nuevos negocios Administracin de clientes

BSC para el negocio global Explica la estrategia del negocio global Sirve de gua para los equipos de negocios regionales Identifica lo que slo se puede administrar globalmente

Cadena de Servicios

Excelencia Operacional

Valores centrales

Tablero de Negocios Globales

BSC para el negocio regional Cmo se adapta la estrategia global a la regin Identifica los objetivos especficos de la regin
Tablero de Negocios Regionales

BSC Funcional y Global Relaciona la funcin global con el negocio global de la regin Objetivos de excelencia funcional

Tablero de Negocios Globales y Funcionales

Lograr que todo el mundo trabaje en la estrategia

El 95% de la Fuerza Laboral Tpica No Entiende la Estrategia
CORP UEN
EDUCACIN

Proceso de Puente descendente para compartir la estrategia y alinear la Fuerza Laboral

ALINEACIN DE METAS PERSONALES REMUNERACIONES EQUILIBRADAS La Fuerza laboral Enfocada en la Estrategia

Proceso ascendente para internalizar y ejecutar la Estrategia

Los Procesos de RR.HH. son esenciales para transmitir la estrategia desde arriba hacia abajo

Hacer de la Estrategia un proceso continuo

ESTRATEGIA
actualizar la estrategia Ciclo de Aprendizaje Estratgico probar las hiptesis

El problema: La mayora de las organizaciones no cuenta con un Proceso de Administracin Estratgica

El 60% de las organizaciones no vinculan su estrategia con el presupuesto

BSC

El 85% de los equipos gerenciales invierten menos de una hora al mes en asuntos estratgicos

PRESUPUESTO
financiar reportar

DESEMPEO

El 78% de las organizaciones fija presupuestos para un ciclo anual El 20% de las organizaciones tardan ms de 16 semanas en preparar un presupuesto

Entrada (Recursos)

Iniciativas y Programas

Salida (Resultados)

El 92% de las organizaciones no reporta indicadores de tendencia

La ejecucin de la estrategia es una travesa. Ud. no tiene xito hasta que llega a su destino
0 Limbo 1 2 3 4 5

Movilizar

Traducir

Alinear

Motivar

Gobernar
Resultados Trascendentales

Pensando en el BSC No hay consenso sobre su necesidad Confusin sobre administrar el cambio

Cascada de BSC para LN Cascada de BSC para apoyar la funcin Instaurar Revisin de la Gerencia Desarrollar un sistema de informacin Vincular estrategia y presupuesto Vincular la administracin operacional

Desarrollar los argumentos para el cambio Desarrollar la visin y la estrategia Movilizar / alinear a equipo ejecutivo Crear responsabilidad Definir programa de SFO Desarrollar tableros de primer nivel Racionalizar iniciativas estratgicas Disear puesta en marcha de SFO

Lograr que todos trabajen en la estrategia Educar / comunicar Alinear objetivos personales Alinear incentivos

LN = Lnea de Negocios

DISEO DE MAPAS ESTRATGICOS Y TABLEROS

Misin

La Estrategia describe la manera en que una organizacin se propone crear valor para los intereses comprometidos
BSC
Perspectiva Financiera
Si tenemos xito, cmo abordaremos a nuestros accionistas ?

Define la CAUSA y EFECTO lgico de la creacin de valor

Mide los resultados TANGIBLES Define el CONTEXTO que da valor a los activos intangibles Define los COMPONENTES de la creacin de valor Identifica los ACTIVOS INTANGIBLES

Perspectiva sobre el Cliente

Para lograr mi Visin, cmo debo abordar a mis clientes ?

Define la RECETA de ingredientes que componen la estrategia

Perspectiva Interna
Para satisfacer a mi cliente, en qu procesos debo destacarme ?

Aprendizaje Organizacional
Para lograr mi Visin, cmo debe aprender y mejorar mi organizacin ?

Misin

La Perspectiva Financiera: Proporciona la definicin final (Tangible) de valor

Estrategia Productiva

Perspectiva Financiera
Mejorar la estructura de costos

Valor sostenido para el accionista

Estrategia de Crecimiento

Mejorar la utilizacin de activos Administrar la capacidad de los activos existentes Inversiones peridicas para eliminar los obstculos

Nuevas fuentes de ingresos Nuevas fuentes de negocio (nuevos productos, mercados, socios)

Nuevas fuentes de ingresos Mejorar la rentabilidad de los clientes existentes

Reducir los gastos en efectivo Eliminar los defectos, mejorar el rendimiento

Cliente

La Perspectiva del Cliente: La esencia de la estrategia es la creacin de una proposicin de valor diferenciada y sustentable a los ojos del cliente
Estrategia Productiva Valor sostenido para el accionista Estrategia de Crecimiento

Perspectiva Financiera

Mejorar la estructura de costos

Mejorar la utilizacin de activos

Nuevas fuentes de ingresos

Nuevas fuentes de ingresos

Perspectiva

del Cliente
Proposicin de Valor para el Cliente - Precio - Calidad - Plazos - Caractersticas - Servicio - Relaciones - Marca

Cliente
ESTRATEGIA

El Cliente - Proposicin de Valor

Atributos del Producto / Servicio Relacin Imagen

Excelencia Operacional

Precio

Calidad

Tiempo

Seleccin

Marca

La calidad y la seleccin en categoras claves con precios imbatibles

Comprador Inteligente

Atributos del Producto / Servicio

Cercana con el Cliente

Relacin

Imagen
Relaciones Marca

Servicio

Servicio personal adaptado con el fin de producir resultados para el cliente y establecer relaciones de largo plazo

Marca de Confianza

Atributos del Producto / Servicio

Liderazgo del Producto

Relacin

Imagen

Tiempo

Funcionalidad

Marca

Difrenciador

Productos nicos en su tipo y que exceden cualquier expectativa

El Mejor Producto

Requerimiento General

Temas Programas

Perspectiva Interna: Los temas estratgicos se componen de varios programas estratgicos

Productividad

Perspectiva
Financiera

Valor sostenido para el accionista

Crecimiento

Proposicin de Valor para el Cliente Perspectiva del Cliente

Precio/ Calidad Oferta Integrada Asesor Financiero Marca de Confianza

Perspectiva Interna
Temas
Excelencia Operacional Administracin de Clientes Innovacin Ciudadano Responsable

Minimizar los Problemas Programas

Dar una Respuesta Rpida

Venta cruzada de la lnea de productos Cambio al canal adecuado

Comprender los segmentos de Clientes Desarrollar productos nuevos

Fuerza laboral variada

Perspectiva de Aprendizaje y Crecimiento

Activos Intangibles Qu son? Cmo medirlos?

Perspectiva de Aprendizaje y Crecimiento: Definir, Medir y Desarrollar los Activos Intangibles

Existen 3 categoras principales para esta perspectiva:
Competencias estratgicas: Las habilidades estratgicas y el conocimiento que los trabajadores deben tener para apoyar la estrategia. Tecnologa estratgicas: Los sistemas de informacin, bases de datos, herramientas y gestin de contactos necesarios para apoyar la estrategia. Clima de accin: Los cambios culturales necesarios para motivar, respaldar y alinear la mano de obra detrs de la estrategia. Ejemplo: Cultura, Alineacin de metas, Compartir el conocimiento, Trabajo en equipo.

Resumen: Descripcin de la Estrategia

CLARIFICAR LA MISIN (Establecer Resultados Deseados)

Misin Cliente

(1) Clarificar el Objetivo de los Intereses Comprometidos (a) Definir el objetivo financiero superior (p.ej.: ROCE) (b) Definir la brecha de objetivos y de planificacin (p.ej.:de 6 a 12%) (c) Asignar la brecha de las metas de crecimiento y de productividad
DEFINIR LA PROPOSICIN DE VALOR PARA EL CLIENTE

(2) Objetivos del Cliente (a) Clarificar los segmentos de clientes objetivo (b) Clarificar la proposicin de valor para el cliente (c) Conciliar los objetivos del cliente con las metas de crecimiento (p.ej.: participacin de mercado, ingresos por clientes)
PLANIFICAR LA CAMPAA

Temas
Programas Activos Iniciativas

(3) Fijar los Plazos (a) Fijar el plazo de los resultados (p.ej.: por ao: 1, 3, 5) (b) Dividir la brecha de planificacin por temas
DEFINIR LAS TCTICAS (Procesos Internos)

(4) Identificar los programas dentro de cada tema destinado a lograr las metas - Establecer mediciones y objetivos
DISPONER LA PREPARACIN DE LOS ACTIVOS INTANGIBLES (Aprendizaje y Crecimiento)

(5) Identificar las competencias, las tecnologas y el clima requerido por las iniciativas - Establecer mediciones y objetivos
PREPARARSE PARA LA ACCIN

(6) Preparar un plan de desarrollo para asegurar la preparacin de estos activos (7) Definir las iniciativas especficas requeridas para apoyar los programas y disponer la preparacin de los activos intangibles - Establecer mediciones y objetivos

FIN