Aprobat prin Hotrrea Nr.156 din 2 iunie 2000 a Consiliului de Administraie al Bncii Naionale a Moldovei (MO nr.

78-80 din 8.07.2000) Cu Modificrile aprobate prin Hotrrea CA nr.331 din 25.12.2003 (MO nr.1-5 din 01.01.2004), REGULAMENT PRIVIND MODUL DE EFECTUARE DE CTRE BNCI A OPERAIUNILOR CU CAMBII Titlul I. Operaiunile cu cambii 1.ncasso cambiei 2. Domicilierea cambiilor 3. Cauiunea cambial bancar 4. Scontarea cambiilor 5. Credite cambial-gajate 6. Analiza posibilitii de scontare i gajare a cambiilor 7. ntocmirea registrelor cambiilor i ale documentelor prezentate n banc la scontarea cambiilor, calcularea ratei scontului i sumei creditului 8. Plata cambiei Titlul II. Evidena operaiunilor cu cambii n bnci Titlul III. Operaiunile Bncii Naionale cu cambii Titlul IV. Protestul cambiilor Anexe nr.1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9.

TITLUL I. Operaiunile cu cambii 1. Incasso cambiei 1.1.1. Incasso-ul cambiei este procedura de prezentare a cambiei de ctre banc spre plat i primirea sumei cambiale la data scadenei. Incasso-ul cambiei se aplic n baza prevederilor contractului privind incasso-ul cambiei, prin care posesorul cambiei ncredineaz bncii primirea sumei cambiale la termenul scadenei i, n caz de necesitate, naintarea cambiei pentru ntocmirea protestului de neplat. La ndeplinirea prevederilor contractului privind incasso-ul cambiei, banca este persoana mputernicit a posesorului cambiei. Contractul privind incasso-ul cambiei prevede urmtoarele: suma care trebuie primit de la pltitorul cambiei, naintarea cambiei pentru ntocmirea protestului de neplat, etc. Banca i asum responsabilitatea pentru prezentarea cambiei ctre plat la data scadenei i primirea sumei cambiale cuvenite, precum i pentru consecinele neglijrii protestului. 1.1.2. Pentru incasso se primete cambia n care la rubrica locul plii este indicat o localitate cu instituii bancare. Cambia transmis bncii la incasso prin gir trebuie s cuprind stipulaia pentru incasso, ca mputernicit. Stipulaiile pentru incasso, ca mputernicit nu nseamn cesiunea dreptului de posesie a cambiei. Banca mputernicit s realizeze procedura de incasso a cambiei poate s-o gireze numai la ordinul girantului (girul de procur). Dup verificarea autenticitii cambiei i succesiunea girurilor conform prevederilor actelor normative n vigoare, banca nregistreaz cambia luat la incasso ntr-un registru special (anexa 9). Suma cambiei se nregistreaz la intrri n evidena contabil numai dup primirea plii cambiei. Banca este obligat s expedieze n timp util cambiile luate la incasso la locul plaii i s comunice pltitorului despre primirea documentelor la incasso. Dup primirea plii cambiei banca transfer suma primit beneficiarului cambiei restituind cambia pltit pltitorului. Banca aplic pe cambia pltit meniunea pe aceast cambie s-a primit suma total. Pornind de la condiiile contractului privind incasso-ul cambiei banca, n caz de neplat a cambiei sau de plata parial, nainteaz cambia n numele posesorului cambiei pentru ntocmirea protestului de neplat.

Conform condiiilor contractului privind incasso-ul cambiei documentele neachitate se restituie posesorului cambiei . 1.1.3. Pentru ndeplinirea prevederilor contractului privind incasso-ul cambiei, indiferent de suma cambial primit, banca are dreptul la compensarea tuturor cheltuielilor legate de incasso-ul cambiei i a cheltuielilor de efectuare a protestului cambiei, precum i la retribuia stipulat n contractul privind incasso-ul cambiei. 1.1.4. Banca nu poart rspundere pentru neglijena comis de notar n procesul ntocmirii protestului de neplat, nici pentru circumstanele inconvenabile posesorului care au survenit n procesul executrii prevederilor contractului privind incasso-ul cambiei, nu din voina bncii. 2. Domicilierea cambiilor 1.2.1. Din ordinul trgtorului sau trasului (persoanelor obligate prin cambie) banca efectueaz plata cambiei n termenul stabilit. n acest caz banca nu exercit funcia de beneficiar, ci de pltitor. Desemnarea oricrei tere persoane n calitate de pltitor al cambiei se numete domiciliere, iar aceast cambie se numete cambie domiciliat, pe care sub semntura pltitorului se aplic meniunea plata la indicnd denumirea bncii care va efectua plata cambiei. 1.2.2. Domicilierii se supun cambiile, n care locul plii este indicat altul, dect sediul posesorului cambiei. 1.2.3. Fiind n calitate de domiciliat, banca nu-i asum nici un risc, deoarece ea pltete cambia numai n cazul n care pltitorul a transferat suma cambial mai nainte sau pltitorul are la aceast banc n contul bancar mijloace bneti suficiente i a mputernicit banca s deconteze din contul lui mijloacele necesare pentru plata cambiei. n caz contrar banca refuz de a efectua plata. 1.2.4. Pentru efectuarea plii banca de domiciliere ncaseaz comisioane, iar cambiile pltite se expediaz trgtorului. 3. Cauiunea cambial bancar 1.3.1. Avalul cambiilor de ctre bnci este o garanie sigur a plilor. Avalul este o cauiune cambial n privina creia se aplic dreptul cambial. El poate fi oferit la toat sau la o parte din suma cambial. Aceast cauiune nseamn garantarea de ctre banc a plii pe cambie, dac debitorul nu a executat la scaden obligaiunile cambiale, i se ntocmete dup formularul stabilit. 1.3.2. Avalistul poart rspundere la fel ca i persoanele obligate prin cambie.

Pltind cambia avalistul dobndete drepturile reieind din cambie fa de acel pentru care el a dat avalul, precum i fa de acei care n temeiul dreptului cambial snt obligai fa de acesta de la urm. 1.3.3. Avalul cambial se ofer, innd cont de toate obligaiunile bncii, reieind din mijloacele proprii care asigur lichiditatea bilanului bncii. 4. Scontarea cambiilor 1.4.1. Scontarea cambiei este cumprarea de ctre banc a cambiei de la posesor pn la expirarea termenului de plat. La scontarea cambiilor banca pltete posesorului cambiei pn la scaden suma la care a fost eliberat cambia cu reinerea dobnzii (scontului). Scontul este plata perceput de ctre bnci pentru acordarea mijloacelor bneti prin cumprarea (scontarea) cambiilor pn la scaden. 1.4.2. La scontarea cambiei banca devine creditor posesor al cambiei, i primete plata asupra cambiei n termenul stabilit n modul general n baza girului (meniunii de transfer al cambiei sau pe alonj, care autentific transmiterea drepturilor asupra cambiei pe numele bncii). 1.4.3. Modul efecturii operaiunilor de scontare a cambiilor n suma coordonat cu banca i n mrimea resurselor creditoare disponibile, precum i responsabilitatea prilor se prevede n contractul ntre client, posesorul cambiei i banc. 1.4.4. La scontare pot fi primite att cambii simple, ct i trate, n privina crora exist certitudinea deplin asupra achitrii lor. 1.4.5. Bncile hotrsc de sine stttor posibilitatea scontrii cambiei, analiznd minuios calitatea ei, solicitnd de la posesorul cambiei documentele care confirm caracterul de marf al cambiei. 1.4.6. La scontarea cambiei banca poate cere de la posesorul cambiei avalarea cambiei sau acceptul cambiei scontate de ctre banca pltitorului. 1.4.7. La calcularea discontului se afl la nceput numerele procentuale prin nmulirea numrului de zile de pn la scadena cambiei cu suma ei i se mparte la 100. Numerele procentuale primite la diferite cambii scontate la o zi anumit se adun i suma se mparte la ctul obinut la mprirea lui 365 la rata scontrii. 5. Creditele cambial-gajate 1.5.1. Spre deosebire de operaiunile bncii de scontare a cambiilor, cnd banca dobndete toate drepturile reieind din posesia cambiei, la gajarea cambiei dreptul de proprietate asupra ei l are prezentatorul acesteia.

n privina cambiilor primite ca garanie se nainteaz aceleai cerine ca i la cele scontate (estimarea calitii cambiei, verificarea girului, verificarea caracterului de marf al operaiunilor etc.). 1.5.2. Creditarea prin gajarea cambiilor se efectueaz n modul stabilit n baza contractului de credit i/sau contractului de gaj. n contract poate fi prevzut deosebit modul de obinere de ctre banc a dreptului de proprietate asupra cambiilor gajate n cazul nclcrii depline sau pariale a condiiilor lui din partea trgtorului. 1.5.3. Cambiile pot garanta un credit, dac snt asigurate cu dou sau mai multe semnturi cunoscute bncii i dac corespund cerinelor naintate ctre cambiile primite la scontare. Cambiile se primesc, de regul, ca o garanie a sumei creditului i a dobnzii aferente, cu un discont n funcie de solvabilitatea clientului i de calitatea cambiilor prezentate de el. 1.5.4. Creditul eliberat se perfecteaz pe un termen, la cerere, ceea ce acord bncii dreptul de a cere n orice moment restituirea deplin a creditului i a dobnzii aferente, precum i dreptul de a solicita garanii suplimentare. 1.5.5. La acordarea unui credit garantat prin cambii, banca convine cu clientul asupra condiiilor de gajare a cambiilor, care se perfecteaz ntr-un contract de gaj sau, la convenirea prilor, stipulaiile despre gaj pot fi incluse n contractul de credit, conform legislaiei n vigoare a Republicii Moldova. 1.5.6.Achitarea creditului i a dobnzii aferente garantate prin cambii se efectueaz innd cont de prevederile Regulamentului privind decontrile fr numerar n Republica Moldova. 1.5.7. Dac n contul de mprumut se formeaz un sold creditor din contul mijloacelor ncasate, banca calculeaz dobnda la aceast sum n mrimea stabilit pentru pstrarea mijloacelor n conturi de depozit. 1.5.8. La acordarea unui credit cambial- gajat banca este n drept s cear de la posesorul cambiei avalul deplin sau parial al cambiilor efectuat de banca care l deservete. 1.5.9. Cambiile gajate se consemneaz la banc, pe blancheta cambiei fcndu-se meniunea despre gaj. 1.5.10. Trecerea dreptului de proprietate prin cambii gajate nu implic bncii nici un fel de obligaiuni patrimoniale, cu excepia celor prevzute n contractul de credit sau n contractul de gaj. La apariia dreptului de proprietate banca dobndete toate drepturile care reies din posesia cambiei. 6. Analiza posibilitii de scontare i gajare a cambiilor

1.6.1. Banca decide de sine stttor, n fiecare caz concret, referitor la posibilitatea scontrii sau gajrii cambiei, innd cont de politica i procedurile de creditare promovate de banc. n acest scop banca evalueaz solvabilitatea clientului, nelimitndu-se la examinarea documentaiei de credit stipulat n Legea cu privire la instituiile financiare. 1.6.2. n perioada agravrii strii financiare a unitii economice este posibil reexaminarea mrimii creditului n vigoare n direcia micorrii sau suspendrii lui depline, la decizia administraiei bncii. 1.6.3. Cambiile protestate nu se gajeaz i nu se sconteaz. 7. ntocmirea registrelor cambiilor i a documentelor prezentate la banc la scontarea cambiilor, calcularea ratei scontului i a sumei creditului 1.7.1. Cambiile se prezint pentru scontare la banc cu anexarea registrului, care se ntocmete n 3 exemplare, conform modelului stabilit (anexa 1). Pe versoul cambiei prezentatorul face giruri n alb (girantul nu se indic, se aplic numai semnturile prezentatorului legalizate cu tampila, indicnd data). 1.7.2. Prezentatorul ntocmete registrul n modul urmtor: Se completeaz alineatul denumirea complet a prezentatorului, dup care n baza cambiilor supuse scontrii, n coloanele 1-4, 6, 8 ale registrului se nscriu datele necesare pe fiecare cambie aparte. Astfel, n coloana 4 se indic locul plii, n cazul lipsei lui adresa trgtorului, denumirea bncii ce l deservete i numrul contului. nsemnrile n registru se fac n ordinea cronologic a scadenelor pe cambii, ncepnd cu cea mai apropiat. 1.7.3. Dup efectuarea tuturor nscrierilor, sub acestea se trage o linie, se deduce totalul pe coloana 6, care, cu semntura prezentatorului, se nregistreaz n alineatul: Conform acestui registru au fost prezentate la scontare ____ cambii n valoare de____________________ lei (fr dobnd). (n cifre) 1.7.4. Pn la verificarea cambiilor prezentate pentru scontare, colaboratorul bncii, n baza crii conturilor personale ale clienilor (anexa nr.4), verific soldul datoriei neachitate la scaden, cambiile prezentate de curnd pot s nu fie acceptate scontrii. n lipsa datoriei restante n partea central de sus a registrului sub rubrica Not se indic suma datoriei la data prezentrii registrului cu semntura lucrtorului bncii, iar la rubrica inclusiv datoria restant ____________ lei se trage o linie. n cazul unei datorii restante, cambiile se accept scontrii numai la decizia administraiei bncii. Astfel n rndul inclusiv datoria restant __________lei se indic suma.

1.7.5. Cambiile prezentate pentru scontare snt verificate minuios de ctre lucrtorul bncii n modul urmtor: 1. Cambiile prezentate se examineaz n primul rnd din punctul de vedere al calitii hrtiei cambiei. 2. Se efectueaz controlul completrii corecte a datelor obligatorii ale cambiei, precum i al condiiilor suplimentare (dobnd, gajul). n acelai timp e necesar de a lua n consideraie urmtoarele: a) cambia trebuie s fie completat lizibil, prioritar cu cerneal neagr i fr corectri; b) suma cambial trebuie s fie indicat de dou ori: n cifre alturi de denumirea documentului cambie i n litere n textul cambiei; c) denumirea trgtorului i a primului posesor al cambiei trebuie s fie complet (nu se admit abrevieri); d) numele, prenumele, precum i funciile persoanelor ce au semnat cambia n numele trgtorului trebuie s fie complete; e) semnturile de pe cambie trebuie s fie originale, descifrabile i legalizate cu tampila trgtorului, reproducerea mecanic a semnturilor (cu tampil, prin metoda tipografic, etc.) nu se admite; f) pe versoul cambiei se verific completarea corect a girurilor (inclusiv a girului n alb), continuitatea lor, i anume: persoana (giratul) n numele creia a fost girat cambia trebuie s fie girant n urmtorul gir. 3. Verificarea cambiei prevede: a) primirea la scontare, de regul, numai a cambiilor, al cror trgtor este clientul bncii sau o organizaie, solvabilitatea creia poate fi stabilit la banca n care aceasta se deservete. La scontare pot fi primite i cambiile al cror trgtor, dei nu este clientul bncii, unul din girani, care a pus girul lipsit de stipulaia fr aciune asupra mea este clientul bncii; b) n scopul simplificrii procedurii de cerere asupra cambiei la meniunea locul plii trebuie s fie indicat banca, care poate fi nsrcinat de a primi plata cambiei, precum i de a efectua protestul i de a percepe prin acesta plata cambiei, n caz de neplat; c) dac trgtorul este clientul bncii, semnturile persoanelor, care au semnat cambia n numele lui, se confrunt cu specimenele de semnturi ale clienilor bncii, care se afl n banc. n cazul unor divergene dintre semnturile din cambie i specimene, cambia nu se accept spre scontare. 1.7.6. Cambiile neacceptate spre scontare se radiaz din registru, menionnd la rubrica 13 din registru cauzele (defectul formei, imposibilitatea de a verifica solvabilitatea trgtorului etc.). Datele indicate n cambiile acceptate scontrii se verific cu nscrierile din registru. n cazul unor divergene prezentatorul este obligat de a reperfecta registrul.

1.7.7. n cazul existenei unor cambii radiate din registru, lucrtorul bncii taie cu o linie totalul la coloana 6 i deduce unul nou excluznd sumele cambiilor neacceptate scontrii. Dup aceasta, se completeaz coloana 7 pe fiecare cambie aparte. n cazul cambiilor n care lipsesc condiiile despre dobnd sau ele snt, dar nu snt legale (cambiile cu scaden la o zi fix sau la un anumit termen de la data emiterii) n coloana 5 se nscrie suma indicat n coloana 6. Dac cambia este eliberat cu scadena la vedere sau la un anumit termen de la vedere cu condiia despre dobnd, n coloana 7 a registrului se nscrie dobnda calculat la suma cambial dup formula: Suma dobnzii = suma cambial x numrul zilelor x rata dobnzii calculate asupra crora la cambie se calculeaz dobnda ____________________________________________________ 365 x 100 (I) Numrul zilelor pentru care se calculeaz dobnda se determin ncepnd cu ziua, ce urmeaz dup ziua stipulat n cambie, incluznd ziua prezentrii cambiei la scontare. 1.7.8. Sumele indicate n coloanele 6 i 7 se totalizeaz pe fiecare rnd i se nscriu n coloana 5, dup ce se fac totalurile pe coloanele 5 i 7 din registru; suma totalurilor coloanelor 6 i 7 n sum trebuie s corespund totalului coloanei 5. 1.7.9. La finele verificrii documentelor prezentate, lucrtorul bncii, pe baza totalurilor coloanelor 5 i 7 din registru face urmtoarea meniune, pe care o semneaz: Conform prezentului registru la scontare au fost primite ____________ cambii (numrul) n sum de _________ lei, inclusiv dobnda calculat n sum de ____________ lei. (n cifre) Cambiile, radiate din registru snt restituite prezentatorului cambiei, pe baz de semntur cu nscrierea:_______________ cambii n sum de (fr dobnd) (numrul) _____________ lei mi-au fost restituite. (n cifre) Registrului i se atribuie numr i dat, iar cambiile anexate se numeroteaz n ordinea nscrierii lor n registru. Calcularea sumei dobnzii la scontare i a sumei creditului 1.7.10. Calcularea sumei dobnzii la scontare se efectueaz n coloanele 9-11 din registru. Pe fiecare cambie primit la scontare, lucrtorul bncii nscrie n coloana 9 numrul zilelor, pentru care se reine dobnda de scontare.

n coloana 10 se indic mrimea dobnzii la scontare. Folosind datele coloanelor 5, 9, 10 dup formula (2) se determin suma dobnzii la scontare, reinut de ctre banc ce se nscrie n coloana 11 a registrului. Suma dobnzii = suma cambiei la scontare incluznd dobnda calculat numrul zilelor x rata dobnzii pentru care la scontare se reine dobnda la scontare ___________________________________________ 365 x 100 (2) x

1.7.11. Suma creditului acordat la scontarea cambiilor se determin prin diferena dintre coloana 5 i coloana 11 i se nscrie n coloana 12 a registrului. Dup aceasta se fac totalurile coloanelor 11 i 12, suma crora trebuie s corespund totalului coloanei 5. 1.7.12. Rezultatele calculului sumei creditului acordat i al sumei dobnzii la scontare se nscriu n colul drept de sus al registrului cu semntura lucrtorului bncii sub titlul Calculul. 1.7.13. Registrul controlat, cu calculul sumei creditului acordat i al sumei ratei scontrii se semneaz de ctre eful subdiviziunii respective a bncii (sau efuladjunct) n colul stng de sus al registrului, indicnd numrul cambiilor primite spre scontare i sumele (inclusiv dobnzile) aferente. Dup aceasta, al 3-lea exemplar al registrului se restituie prezentatorului de cambii care completeaz pe versoul cambiilor scontate girul n alb cu indicaia: Pltii, adic girul n alb se reperfecteaz ntr-un gir nominativ n numele bncii (anexa nr.2). Tot n aceast zi, dup finisarea lucrului cu clienii colaboratorul bncii prezint Preedintelui (vicepreedintelui) bncii spre aprobare exemplarele unu i doi ale registrelor primite n cursul zilei, anexnd cambiile scontate. Registrele aprobate se semneaz de contabilul-ef (contabilul-ef adjunct), exemplarul doi al registrului i cambiile scontate rmn n contabilitate, iar exemplarul unu se transmite subdiviziunii respective a bncii. 8. Plata cambiei 1.8.1. Plata cambiei este exigibil la scaden. n conformitate cu prevederile consemnate n cambie referitor la data scadenei posesorul cambiei sau banca care efectueaz incasso-ul cambiei la o zi fix sau la un anumit termen de la data emiterii sau la vedere trebuie s cear debitorului sa-i onoreze obligaiile cambiale, prezentnd cambia spre plat, fie n ziua scadenei, fie pe parcursul celor dou zile lucrtoare care urmeaz dup ziua scadenei.

10

1.8.2. Posesorul cambiei sau banca care exercit procedura de incasso a cambiei prezint pentru plat cambia la data scadenei la locul cu adresa indicat n cambie. Dac n cambie nu este indicat adresa, posesorul ei trebuie s o prezinte trasului sau persoanei indicate n cambie s plteasc pentru tras. 1.8.3. La efectuarea plii cambiei trasul este obligat s verifice identitatea cambiei, identitatea posesorului cambiei, succesiunea girurilor i s efectueze plata cambiei, conform prevederilor Regulamentului nr.25/11-02 privind decontrile fr numerar n Republica Moldova, prin cec din carnetul de cecuri cu limit de sum, prin dispoziie de plat sau prin cerere-dispoziie de plat. TITLUL II. Evidena operaiunilor cu cambii n bnci 2.1. n baza exemplarului unu al registrului cambiilor prezentate pentru scontare se fac nregistrri n crile de eviden ale bncii. Bancile in urmtoarele registre de eviden a cambiilor: catalogul registrelor (anexa nr.3), cartea conturilor personale ale clienilor care primesc credite prin scontarea cambiilor (anexa nr.4) i cartea cambiilor scadente (anexa nr.5). nregistrarea datelor din cambiile prezentate la scontare (anexa nr.1) se face simultan n toate registrele menionate mai sus. 2.2. Registrele de eviden a cambiilor se perfecteaz anual. Registrele deschise pentru un an nou se nuruiesc, se numeroteaz, se legalizeaz prin semnturile preedintelui, efului subdiviziunii respective a bncii, se autentific cu tampila bncii. La deschiderea pentru un nou an a crii conturilor personale ale clienilor care primesc credite prin scontarea cambiilor, din conturile personale ale clienilor se trec soldurile de sume creditoare i datorii restante din anul precedent. 2.3. Catalogul registrelor se folosete pentru evidena cronologic a registrelor (anexa nr.1) depuse de clieni n cursul anului. Totalurile din catalog se deduc lunar la coloanele 3-6 cumulativ de la nceputul anului. Acest catalog ofer informaie despre numrul total al cambiilor primite pentru scontare de la nceputul anului, volumul operaiunilor bancare ce in de acordarea creditelor prin scontarea cambiilor, precum i suma dobnzii la scontare. 2.4. n cartea conturilor personale ale clienilor care primesc credite prin scontarea cambiilor se deschide un cont personal distinct pentru fiecare prezentator, n care se reflect datele din registrele depuse de clieni pentru scontarea cambiilor (anexa nr.1) sub un titlul comun Scontat (coloanele 1-9), datele din documentele de plat privind plata cambiilor sub titlul Pltit (col. 11-13), informaia privind dobnzile calculate la suma cambial din ziua scontrii cambiei pn n ziua prezentrii ei spre plat (col.10), se deduc soldurile datoriilor (col.14). Coloanele 1-9 din cartea conturilor personale se completeaz n baza registrelor (anexa nr.1) aprobate de preedintele (vicepreedintele) bncii.

11

Coloana 10 a crii se completeaz concomitent cu prezentarea ctre trgtor a cererii-dispoziie de plat a sumei cambiei numai la cambiile la vedere sau la un anumit termen de la vedere n care este nscris condiia despre dobnd. Dobnda se calculeaz la suma cambial (col.6 a registrului) ncepnd cu ziua primirii cambiei pentru scontare (se omite la calcularea numrului de zile) pn n ziua prezentrii ei pentru plat (ziua scadenei se consider data cererii-dispoziie de plat) inclusiv. Suma cambial, inclusiv dobnda calculat pn la acceptarea scontrii, precum i cea din ziua primirii pentru scontare pn n ziua prezentrii spre plat constituie suma cererii ctre pltitor i se indic n cererea-dispoziie de plat. Coloanele 11-13 se completeaz n baza cererilor de plat achitate i a altor documente care adeveresc plata cambiei. n coloana 14 Soldul datoriei se nscrie suma coloanelor 7 i 10, excluznd suma din coloana 13. n cazul n care cambia este achitat integral, n coloana 14 se efectueaz remarca respectiv, iar n coloana 15 se nscrie Achitat integral. n cazul apariiei unui sold de datorie se clarific motivele neplii, iar cambia se protesteaz n modul stabilit, dup ce n coloana 16 se nscrie: Protest la data de ___ __________20__. n cartea conturilor personale totalurile se ncheie cumulativ de la nceputul anului o dat la 10 zile. Cu ajutorul acestei cri se verific dinamica decontrilor la creditele acordate prin scontarea cambiilor n grupare pe fiecare purttor la orice dat. Existena unei datorii restante poate sta la baza refuzului de a accepta scontri noi de cambii (vezi p.1.7.4.). 2.5. Dup ce vor fi fcute nscrieri n cartea conturilor personale ale clienilor care primesc credite prin scontarea cambiilor, datele din registrul cambiilor scontate (anexa nr.1) se trec n cartea cambiilor scadente. Aceast carte se utilizeaz pentru controlul operativ asupra achitrii la timp a cambiilor scontate. n cartea cambiilor scadente pentru fiecare dat calendaristic se repartizeaz o pagin separat. Datele din registrele cambiilor scontate se nregistreaz n cartea cambiilor scadente (coloanele (2-4) la ziua scadenei. Datele din cambiile cu termenul la vedere sau la un anumit termen de la vedere se nregistreaz n carte n ziua care urmeaz dup ziua depunerii cambiei pentru scontare, n coloana 12 se face nscrierea la vedere sau peste _____ luni i (sau) ____ zile de la vedere. Concomitent cu nscrierea n cartea cambiilor scadente trgtorului cambiei i se comunic despre primirea spre scontare a cambiei emise de el i n coloana 6 a crii se nscrie: Informat. Trgtorului i se comunic cu 6 zile pn la scadena cambiilor pltibile n alt ora i cu 3 zile pn la scadena cambiilor pltibile n locul de reedin al bncii care

12

a primit cambia pentru scontare, despre sosirea termenului scadenei i n coloana 7 a crii cambiilor scadente se nscrie: Informat _______________20__. n ziua prezentrii trgtorului a cererii-dispoziie, n coloana 8 se indic numrul i data acestui document. nscrierile n coloanele 9-11 se efectueaz concomitent cu nscrierile n coloanele 14-16 ale crii conturilor personale ale clienilor care primesc credite prin scontare, n modul expus la punctul 2.4., n coloana 9 menionnd Pltit parial. n aceast carte nu se fac totaluri, doar se ncheie fiecare pagin aparte n cazul cnd cambiile scadente n ziua dat snt pltite integral. Pe fiecare pagin se trage o linie de totalizare, sub care se face nscrierea: Cambii neachitate la timp nu sunt, legalizat cu semntura lucrtorului bncii. 2.6. Totalurile la coloanele 7, 10, 13 i 14 din cartea conturilor personale ale clienilor care primesc credite prin scontarea cambiilor se verific o dat la 10 zile cu totalurile corespunztoare din conturile personale de creditare ale prezentatorilor, inute n contabilitatea bncii. Discordanele existente se nltur. n afar de aceasta, totalurile la ultima decad a fiecrei luni, la coloanele 7-9 din cartea conturilor personale ale clienilor care primesc credite prin scontarea cambiilor se verific cu totalurile coloanelor 4-6 din catalogul registrelor. Discordanele existente se nltur. 2.7. Cu o zi pn la sosirea termenului de plat, n baza crii cambiilor scadente, lucrtorul bncii informeaz n scris contabilitatea despre cambiile scadente pentru a-i prezenta trgtorului cambiei n ziua urmtoare (altei persoane delegate prin cambie) cererea-dispoziie de plat. Informaia conine urmtoarele date: numrul cambiei i data perfectrii ei; denumirea complet a trgtorului cambiei (altor persoane delegate prin cambie), sediul acestuia cu indicarea denumirii bncii care l deservete i a numrului contului; suma plii (din coloana 5 a crii cambiilor scadente). 2.8. Evidena operaiunilor cu cambii poate fi inut n mod computerizat, respectnd cerinele Titlului II. 2.9. Evidena contabil a operaiunilor bncilor cu cambiile se efectueaz n conformitate cu Planul de conturi al evidenei contabile n bnci i alte instituii financiare din Republica Moldova. TITLUL III. Operaiunile efectuate de Banca Naional cu cambii 3.1. Banca Naional acord credite bncilor garantate cu cambii. Amanetarea cambiilor se efectueaz n conformitate cu prevederile Regulamentului nr.38/08-01 cu privire la modul de garantare a creditelor acordate bncilor de ctre Banca Naional a Moldovei .

13

3.2. Cambiile transmise ca gaj trebuie s fie asigurate cu girul de gaj sub form de gir nominativ cu meniunea gaj. Pentru primirea creditului garantat cu cambii, banca prezint Bncii Naionale cambiile cu un registru (anexa nr.6.), ntocmit n trei exemplare. Colaboratorii Bncii Naionale a Moldovei evalueaz calitatea cambiilor prezentate (vezi punctul 7, titlul I) i calculeaz suma primit ca garantare a creditului i a dobnzii aferente, despre care se fac notele corespunztoare n registru. Un exemplar de registru prezentat de ctre banc cu notele corespunztoare i tampila cu antet a Bncii Naionale se restituie bncii mpreun cu extrasul din cont personal. Dup achitarea integral a creditului i a dobnzii aferente, cambiile se restituie bncii mpreun cu registrul (anexa nr.7). Registrul se ntocmete n trei exemplare, unul dintre care rmne n Departamentul Credite i Operaiuni de Pia, cellalt se coas la documentele zilei ale Bncii Naionale a Moldovei. Pentru evidena garaniei creditului asigurat cu cambii, Banca Naional a Moldovei gestioneaz un cont personal (anexa nr.8). La intrare n contul personal snt trecute sumele cambiilor prezentate Bncii Naionale a Moldovei ca gaj, iar la ieire sumele excluse din gaj. n cazul n care banca nu asigur achitarea creditului i a dobnzii aferente n termen, Banca Naional prezint cambiile primite ca gaj spre plat n modul stabilit, folosind dreptul de gaj. Titlul IV. Protestul cambiilor 4.1. Protestul de neplat a cambiei reprezint un document autentic prin care se constat neacceptarea sau neplata cambiei la termenul de scaden. 4.2. Protestul de neplat a cambiei se ntocmete de ctre notar. 4.3. n scopul asigurrii perceperii silite a plii cambiei, posesorul cambiei sau banca care exercit procedura de incasso a cambiei prezint cambia nepltit la termenul scadenei notarului pentru ntocmirea protestului de neplat a cambiei. Termenul de prezentare a cambiei pentru ntocmirea protestului de neplat este de dou zile lucrtoare ce urmeaz dup ziua scadenei. Aceast cerin este categoric: nici ntr-un caz cambia nu poate fi transmis spre protestare nainte sau n ziua scadenei. Pe de alt parte dup expirarea termenului normativ de prezentare a cambiei pentru ntocmirea protestului de neplat, este imposibil ntocmirea protestului. Dac termenul de transmitere a cambiei pentru protest va coincide cu o zi de odihn, acest termen se va amna pn la prima zi lucrtoare. 4.4. Pentru ntocmirea protestului de neplat a sumei cambiale notarului i se prezint cambia i alturat urmtoarea informaie: a) denumirea complet i sediul trgtorului cambiei;

14

b) data scadenei cambiei; c) suma cambiei; d) denumirea complet a tuturor persoanelor obligate prin cambie i adresele lor; e) motivul neplii cambiei; f) denumirea bnci n numele creia se efectueaz protestul. Cambia se transmite notarului contra unei chitane ntocmit n forma stabilit. 4.5. Banca care exercit procedura de incasso a cambiei poate primi plata cambiei expediat notarului pentru ntocmirea protestului de neplat, dar nc nerestituit bncii. Primind suma cuvenit banca remite pltitorului cambiei o scrisoare pentru notar, n care se menioneaz eliberarea gratuit a cambiei persoanei care a prezentat scrisoarea. La cererea pltitorului banca menioneaz pe cambie numele i prenumele persoanei care a pltit cambia. 4.6. Posesorul cambiei avizeaz toate persoanele obligate prin cambie despre neplat sau neacceptare n decurs de patru zile lucrtoare, care urmeaz dup ziua protestului sau n caz de stipulare circulaia fr cheltuieli, fr protest dup ziua prezentrii. 4.7. Protestul de neplat a cambiei ntocmit de ctre notar mpreun cu cambia se prezint de ctre posesorul cambiei oricrei persoane obligate prin cambie pentru executare n cel mai scurt timp. Cambia protestat prezentat spre plat mpreun cu cererea-dispoziie de plat semnat de ctre persoana obligat prin cambie se execut de ctre banca pltitoare n mod incontestabil. 4.8. Banca pltitoare n cazul insuficienei de mijloace bneti la contul curent al pltitorului, nregistreaz cerereadispoziie de plat mpreun cu cambia n Registrul documentelor de decontare percepute n mod incontestabil prezentate la banc. Ulterior, plata cambiei se va efectua conform prevederilor p. 435- 439 din capitolul III Particularitile achitrii cambiei din Regulamentul nr.25/11-02 privind decontrile fr numerar n Republica Moldova.

Nr.___ din ______________200 Aprob____ cambii pentru scontare n suma (cu dobnda) ____________ lei Preedintele bncii ___________________ Primite____________________ cambii n sum (cu dobnda)______________________ lei eful subdiviziunii respective __________________ Contabil-ef _________________________________ NOT

Anexa nr.1 Bncii_________________________________ CALCUL:

Datoria datorii

la

scontarea

cambiilor Suma cambiilor primite spre sconatre dobnda) restante _______________________________ _____
Suma dobnzii la sconatre ______________________ Calculul ntocmit de __________________________

___________________ lei, inclusiv (inclusiv ___________________lei

Informaia ntocmit de ________________________

REGISTRUL cambiilor prezentate spre sconatre

(denumirea complet a prezentatorului i datele lui de plat)
Nr.d/o Data al cam- ntocmirii biei Denumirea Locul plii, complet a sediul trgtrgtorului torului, i a altor per- datele bancare soane obligate prin cambie 3 4 Suma cambiei inclusiv suma camdobnda bial calculat la suma cambial 6 7 Scadena Numrul Rata dobn- Suma dobn- Suma creNot zilelor la zii de scon- zii de sconditului (nsemncare se caltare tare spre tranri despre culeaz sferare proteste i dobnda de neajunsurile scontare cambiilor i altele) 9 10 11 12 13

total

Prin prezentul registru spre scontare snt prezentate ______ cambii n sum (fr dobnd) ________________ lei.
(n cifre) _____________________________________ (Conductorul prezentatorului de cambii) ___________________________ (semntura)

16

Prin prezentul registru spre scontare snt primite __________ cambii n sum de __________________ lei, incluznd dobnda calculat n sum de __________ lei.
_____________________________________ (Lucrtorul bncii (funcia) ___________________________ (semntura)

________________ cambii n sum de (fr procente) ________________ lei snt restituite. _____________________________________ (reprezentantul prezentatorului de cambii (funcia) ____________________________ (semntura)

17

Anexa nr.2 Specimen de gir Pltii pe aceast cambie

(cui denumirea complet a bncii)

Denumirea complet a girantului Conductorul girantului

(semntura) (numele i prenumele) (numele i prenumele)

Contabil-ef
(semntura)

_____________________200__

Anexa nr.3 Catalogul registrelor pe anul 200___ Numerele registrului de la nceputul anului 1 Data Numrul de cambii dup registru Suma cambiilor primite spre scontare (lei) inclusiv n total (coloana 5 a suma dobnzii suma creditului registrului) la scontare (coloana 12 a (coloana 11 a registrului) registrului) 4 5 6 Not

22

Anexa nr.4 Cartea conturilor personale ale clienilor care primesc credite prin scontarea cambiilor pe anul 200__
Scontat Data
Numrul registrului dup catalogul registrelor Numrul cambiilor dup registru cambiilor prezentate spre scontare 3 Denumirea trgtorului, garaniilor i a altor persoane obligate prin cambie 4

Dobnda

Pltit
data i numrul documentului denumirea documentului suma (lei) soldul datoriei (lei)

Not privind plata integral

Not privind protestul

Locul plii

Scadena

suma cambiilor (lei)

n total (col.5 a registrului cambiilor prezentate spre scontare

calculat la suma cambiilor din ziua scontrii cambiei, pn la scaden (lei) 10

inclusiv suma suma creditelor dobnzii (col.12 a la registrului scontare

cambiilor prezentate spre scontare 9

11

12

13

14

15

16

23

Anexa nr.5 Cartea cambiilor scadente pe anul______ Luna i data___________________

Numrul registrului dup catalogul registrelor Numrul cambiilor dup registru Numele trgtorului i giranilor Locul plii Suma cambiei incluznd dobnda (coloana 7+coloana 10 a registrului conturilor persoanle) lei nsemnri despre ntiinarea trgtorului cu privire la primirea cambiilor spre scontare nsemnri despre ntiinarea trgtorului cu privire la sosirea scadenei nsemnri nsemnri despre plat plata parial plata integral nsemnri despre refuzul de a plti, despre protest Not

cu privire la prezent area cereriidispoziie

10

11

12

24

Anexa nr.6 Registrul cambiilor gajate la Banca Naional a Moldovei ___________2000 roag s acordai creditul, n calitate de gaj
denumirea bncii

prezentm urmtoarele cambii

Nr.d/o Data i locul ntocmirii Trgtorul Adresa Locul plii Scaden Numrul zilelor pn la scaden Suma (lei) Dobnda (lei) Suma cambiilor primite la garantarea creditului (lei)

1 Total

10

Semnturile persoanelor cu funcii de rspundere ale bncii Semnturile persoanelor cu funcii de rspundere ale Bncii Naionale

25

Anexa nr.7 Registrul restituirii cambiilor gajate la Banca Naional a Moldovei __________________ Restituit
denumirea bncii

Cambiile gajate:
Nr.d/o Data i locul ntocmirii Trgtorul Adresa Locul plii Scaden Numrul zilelor pn la scaden Suma (lei) Dobnda (lei) Suma cambiilor excluse din garantarea creditului (lei)

1 Total

10

Semnturile persoanelor cu funcii de rspundere ale Bncii Naionale Semnturile persoane cu funcii de rspundere ale bncii

26

Anexa nr.8 Cont personal privind evidena cambiilor primite ca garanie a creditului.
Data desfurrii operaiunii Intrri n contul personal Data i nr Suma Suma registrului cambiilor primit ca (lei) garanie a creditului i a dobnzii aferente (lei) Ieiri din contul personal Data i nr. Suma Suma registrului cambiilor primit ca (lei) garanie a creditului i a dobnzii aferente (lei) Soldul garaniilor creditelor i dobnzilor aferente c.4-c.7

1 n total

Semnturile persoanelor cu funcii de rspundere ale Bncii Naionale

27

Anexa 9 Registrul cambiilor prezentate pentru incasso la banca

(denumirea complet a bncii )

Nr.d/o

Data primirii cambiei la incasso

Denumirea posesorului cambiei si adresa

Nr. cam

Data si locul

Denumirea tragatorului garantilor si a altor per soane obligate prin cambie 6

Locul

ScaTotal

Suma cambiei Inclusiv Suma cambiala

nsemnari cu privire

Nota privind plata Despre Despre

nsemnari despre refu Nota

platii denta

biei ntocmirii

Dobnda la prezenta plata plata zul de a pla calculata rea cambiei partiala integrala ti, despre la suma spre plata protest cambiala 11 12 13 14 15

10

16