Elaborare Si Executie BVC

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil
PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei
Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -
Cod: PO.E.1
Pagina 1 Exemplar nr.: 1
SUMAR EXECUTIV
Procedura de fata stabileste modalitatea, etapele, departamentele implicate si responsabilitatile pentru desfasurarea activitatii de elaborare, aprobare si executie a bugetului de venituri si cheltuieli a institutiei.
CUPRINS LISTA RESPONSABILILOR............................................................................................................. 2 SITUATIA EDITIILOR SI A REVIZIILOR PROCEDURII...................................................................2 LISTA DE DIFUZARE A PROCEDURII............................................................................................2 SCOP................................................................................................................................................ 3 DOMENIUL DE APLICARE.............................................................................................................. 3 DOCUMENTE DE REFERINTA APLICABILE .................................................................................3 DEFINITII SI ABREVIERI.................................................................................................................. 5 DESCRIEREA PROCEDURII OPERATIONALE..............................................................................6 RESPONSABILITATI...................................................................................................................... 10 ANEXE............................................................................................................................................ 10
Cod: PO.E.1
LISTA RESPONSABILILOR Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea i aprobarea ediiei sau, dup caz, a reviziei n cadrul ediiei procedurii operaionale: Elemente privind responsabilii/ Numele si Functia Data Semnatura operatiunea prenumele 1 Elaborat Aprobat 2 Ec. Elena Rad Dr. Georgeta Antonica Bica 3 Dir. Financiar Contabil Manager 4 03.07.2012 10.07.2012 5
1.1 1.2
SITUATIA EDITIILOR SI A REVIZIILOR PROCEDURII Editia/ revizia in cadrul editiei 1 2.1. Editia 1 Componenta revizuita 2 x Modalitatea reviziei 3 x Data de la care se aplica prevederile editiei sau reviziei editiei 4 01.08.2012
LISTA DE DIFUZARE A PROCEDURII

Nr. Crt. Scopul difuzarii 1 Informare/ Aplicare Informare/ Aplicare Informare/ Aplicare Informare/ Aplicare Informare/ Aplicare Informare/ Aplicare Informare/ Aplicare Exemplar nr. 2 1 2 3 4 2 Compartiment 3 Manager Financiar Contabil Medical Administrativ Achizitii Publice FinanciarContabil Secretariat Data primirii 6 10.07.2012 10.07.2012 10.07.2012 10.07.2012 10.07.2012
Functia 4 Manager Dir. Financiar Contabil Dir. Medical Sef Serviciu Administrativ Sef Birou Achizitii Publice Sef serviciu Financiar contabil Referent
Nume si prenume 5 Dr. Georgeta Antonica Bica Ec. Elena Rad Dr. Eva Marieta Derner Ec. Sorin Belu Ec. Virginia Rodica Rus Ec. Monica Moldovan Lazar Mioara
Semnatura 7
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5
3.6
10.07.2012
3.7
10.07.2012
Cod: PO.E.1
SCOP Stabileste modul de realizare a activitatii, compartimentele si persoanele implicate. Da asigurari cu privire la existenta documentatiei adecvate derularii activitatii. Asigur continuitatea activitatii, inclusiv in condiii de fluctuatie a personalului prin stabilirea unor pasi de derulare a activitatii procedurate. Sprijina auditul si/sau alte organisme abilitate in actiuni de auditare si/sau control, iar pe manager, in luarea deciziilor. Stabileste caile de fundamentare, elaborare si executie a bugetului de venituri si cheltuieli al institutiei; Permite evidentierea eficientei financiar-economice a activitatii institutiei si permite ordonatorilor de credite sa ia decizii informate. Asigura utilizarea eficienta a cheltuielilor, prin stabilirea limitelor de angajare a acestora. Identifica resursele necesare acoperirii cheltuielilor, sub forma veniturilor.
DOMENIUL DE APLICARE Activitatea procedurata este referitoare la elaborarea, avizarea si executia bugetului de venituri si cheltuieli. Activitatea de elaborare a BVC se intersecteaza pe PO.D.1 privind planul anual de management. Activitatea de executie bugetara se suprapune si cu activitatea de angajare, lichidare, ordonantare si plata a cheltuielilor, procedurata in detaliu in PO.E.4 privind activitatea angajare, lichidare, ordonantare si plata a cheltuielilor. Activitatea de elaborare si urmarire a BVC are ca determinanta si Planul Anual al Achizitiilor Publice, conform PO.E.5. DOCUMENTE DE REFERINTA APLICABILE 1.1 Legislatie primara Legea 273/2006 privind finantele publice locale Ordinul Ministerului Sanatatii 1043/2010 privind aprobarea Normelor metodologice pentru elaborarea bugetului de venituri i cheltuieli al institutiei publice (Modificat prin ordin 85/2011 si ordin 1607/2011) Ordinului Ministrului Finanelor Publice 1954/2005 pentru aprobarea Clasificaiei indicatorilor privind finanele publice Lege 95/2006 privind reforma in domeniul sanatatii (art.190 si art. 191) Legea 500 din 11 iulie 2002 privind finantele publice
1.2
Legislatie secundara Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1792/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanarea i plata cheltuielilor instituiilor publice
Cod: PO.E.1
1.3
Alte referinte Organigrama institutiei
Cod: PO.E.1
DEFINITII SI ABREVIERI 1.4 Definitii No crt 1 Manager Termenul Definitia si actul care defineste termenul (daca este cazul) Persoana fizica sau juridica care indeplinete atribuiile ordonatorului teriar de credite, n condiiile legii. Managerul, persoan fizic sau juridic, ncheie contract de management cu ministrul sntii ori, dup caz, cu primarul unitii administrativ-teritoriale, primarul general al municipiului Bucureti sau preedintele consiliului judeean, pe o perioada de maximum 3 ani, n care se cuprind i obligaii legate de realizarea indicatorilor economico-financiari rezultai din modul de elaborare i execuie a bugetului de venituri i cheltuieli. Cuprinde resursele financiare i cheltuielile din cadrul unui an bugetar, necesare n vederea asigurrii condiiilor de desfurare normal a activitii institutiei, de furnizare a serviciilor medicale contractate cu casele de asigurri de sntate, precum i a altor servicii, n condiiile legii
Bugetul de venituri i cheltuieli
1.5
Abrevieri No crt 1 2 3 4 5 6 7 8 Abrevierea PO E V A Ap Ah BVC PAAP Procedura operationala Elaborare Verificare Aprobare Aplicare, implementare Arhivare Buget de venituri si cheltuieli Planul anual de achizitii publice Termen abreviat
Cod: PO.E.1
DESCRIEREA PROCEDURII OPERATIONALE
Activitate/ Proces PO.E1.1
Descriere Fundamentarea BVC La solicitarea sefului Serviciului financiar-contabil al institutiei transmisa in scris prin registratura unitatii, conducatorii locurilor de munca transmit in termen de 15 zile propunerile pentru realizarea Proiectului bugetului de venituri i cheltuieli, astfel: a) estimarea veniturilor ce urmeaz a se realiza din activitatea de furnizare a serviciilor medicale, alte prestaii i activiti; b) cheltuielile necesare i prioritile stabilite pentru activitatea de acordare a asistenei medicale i alte activiti, aceste cheltuieli se vor corobora cu PAAP, conform PO.E.5. c) realizarea echilibrului financiar ntre veniturile i cheltuielile cuprinse n proiectul de buget. Proiectul bugetului de venituri i cheltuieli are la baz principiul specializrii bugetare, potrivit cruia veniturile i cheltuielile se nscriu pe surse de provenien i pe categorii de cheltuieli, grupate dup natura lor economic i destinaia acestora, potrivit clasificaiei bugetare. Propunerile prezentate sunt centralizate de ctre seful Serviciului financiar-contabil al institutiei in termen de 15 zile de la data primirii lor de la sefii locurilor de munca si sunt transmise spre analiza comitetului director. Comitetul director analizeaza resursele posibile i cheltuielile necesare, reflectate ntr-un proiect de buget elaborat in termen de 15 zile de la primirea proiectului de buget si fundamentat pe principalii indicatori fizici: volumul serviciilor medicale ce urmeaz a fi furnizate; alte resurse; dezvoltarea/restructurarea unor activiti, dup caz; prevederile planului anual de management al institutiei avizat in prealabil de catre consiliul de administratie al institutiei. Fundamentarea bugetului de venituri i cheltuieli reprezint un complex de analize i decizii prin care managerul evalueaz nivelul surselor de venituri i perioada n care urmeaz s se ncaseze, dimensioneaz categoriile de cheltuieli necesare, le prioritizeaz i le prevede n strns corelare cu perioada de ncasare a veniturilor.
PO.E1.2
PO.E1.3
Cod: PO.E.1
Descriere La fundamentarea BVC, comitetul director elaboreaza proiectulul de BVC prin respectarea urmatoarelor prevederi: Fundamentarea veniturilor institutiei se face pentru fiecare surs de venit, prin indicatori care s conduc la stabilirea corect a nivelului acestora. Analiza cuprinde situaia veniturilor realizate n ultimii 3 ani. La fundamentarea veniturilor se au n vedere aspectele care reglementeaz sursele de venituri i condiiile specifice fiecrei uniti de furnizare a serviciilor medicale, (contractele ncheiate cu casele de asigurri de sntate pentru furnizarea serviciilor medicale, veniturilor realizate din serviciile prestate persoanelor fizice i juridice, veniturile din asocieri investiionale si alte venituri). Fundamentarea cheltuielilor se efectueaz de comitetul director mpreun cu efii de secii i compartimente, urmrindu-se: utilizarea resurselor materiale i bneti pentru cheltuieli oportune i strict necesare; aprovizionarea cu materiale sanitare, medicamente pentru asigurarea tratamentului adecvat, n limita cerinelor actelor medicale, evitndu-se formarea de stocuri; stabilirea la nivelul institutiei de proceduri pentru actele medicale furnizate la nivelul seciilor, stabilirea listelor proprii de medicamente, materiale sanitare i reactivi, aprobate de comitetul director; stabilirea necesarului de lucrri de ntreinere pe baz de studii i documentaii tehnice n cadrul unor strategii de mbuntire a calitii actului medical; evaluarea produselor din gestiuni i eliberarea acestora n funcie de cerinele actelor medicale i de respectarea scopului pentru care au fost achiziionate; ntrirea controlului intern asupra consumurilor pe secii i compartimente. Estimarea cheltuielilor necesit coroborarea cheltuielilor cu achizitiile prevazute in PAAP, ajustarea PAAP in functie de disponibilitati, daca este cazul, precum si efectuarea calculelor pentru stabilirea necesarului de resurse umane, materiale i de capital, stabilirea cheltuielilor directe, indirecte i generale necesare pentru realizarea serviciilor medicale. La stabilirea principalelor niveluri de cheltuieli se au n vedere prevederile legale ce reglementeaz fiecare natur de cheltuieli, precum i alte elemente de calcul. Proiectul bugetului de venituri i cheltuieli se definitiveaz si se avizeaza de catre comitetul director dup semnarea contractului de furnizare de servicii medicale cu casa de asigurri de sntate pentru anul bugetat precum si cu Directia de Sanatate Publica a judetului. Contractul de furnizare de servicii medicale se negociaz de ctre manager cu conducerea casei de asigurri de sntate, n condiiile stabilite n contractul-cadru i n normele de aplicare a acestuia.
PO.E1.5
Cod: PO.E.1
Descriere Structura BVC In baza proiectului final de BVC, Serviciul Financiar Contabil structureaza proiectul de BVC pe structura specifica, conform cerintelor legale, conform Anexelor la prezenta procedura. Veniturile proprii se cuprind n macheta de buget pe capitole, subcapitole i paragrafe si articole. Cheltuielile institutiei se evideniaz n macheta de buget pe structura clasificaiei economice i funcionale pe total cheltuieli i, separat, cheltuielile privind activitatea finanat din venituri proprii (exclusiv subveniile), cheltuielile privind activitile finanate din sume de la bugetul de stat, bugetul local, bugetul constituit din contribuiile instituite pentru producerea, importul i publicitatea pentru produse din tutun i alcool, precum i, dup caz, din alte surse de venituri a cror utilizare este stabilit prin lege. Bugetul de venituri si cheltuieli se elaboreaz n condiii de echilibru financiar ntre venituri i cheltuieli. Excedentul bugetului de venituri i cheltuieli se stabilete ca diferen ntre totalul veniturilor i totalul cheltuielilor. Bugetul institutiei publice poate fi ncheiat cu excedent sau cu excedent zero, cnd veniturile sunt egale cu cheltuielile. Excedentul anual rezultat din execuia bugetului de venituri i cheltuieli se reporteaz n anul urmtor i se utilizeaz pentru cheltuieli curente i de capital. Avizarea BVC Proiectul de BVC al institutiei, precum i bugetele compartimentelor institutiei se prezint, pentru avizare, consiliului de administraie al institutiei si pentru aprobare ordonatorului de credite ierarhic superior. BVC va fi nsoit de o not de prezentare a bugetului institutiei care va cuprinde enumerarea surselor de venituri i a sumelor corespunztoare fiecrei surse de venit, precum i msurile preconizate de catre institutie pentru ncadrarea cheltuielilor n prevederile bugetare de cheltuieli i n nivelul veniturilor estimate a fi realizate. n cazul existenei unor obligaii ctre furnizori la data ntocmirii bugetului de venituri i cheltuieli, acestea vor fi evideniate separat, stabilindu-se posibilitile i intervalul n care vor fi achitate.
PO.E1.7
PO.E1.8 PO.E1.9
Consiliul de administraie al institutiei propune modificari, respinge sau avizeaza BVC. De asemenea, ordonatorul de credite ierarhic superior aproba BVC. Dup aprobare, bugetul se repartizeaz pe centre de cost compartimentelor de catre comitetul director. Bugetele pe compartimente se comunic efilor de compartiment prin registratura institutiei i intr n execuie odat cu ncheierea contractului de administrare.
PO.E1.10
Un exemplar al BVC aprobat (n copie) se prezint unitii Trezoreriei Statului la care unitatea sanitar are conturile deschise de catre seful compartimentului financiar-contabil.
Cod: PO.E.1
Descriere Executia bugetara Managerul institutiei impreuna cu directorul financiar contabil vor fi responsabili sa se asigure ca: Veniturile unitii sanitare publice se ncaseaz, se administreaz, se utilizeaz i se contabilizeaz potrivit dispoziiilor legale aplicabile unitilor finanate integral din venituri proprii. Veniturile se nregistreaz n contabilitatea institutiei n conturile corespunztoare de venituri la momentul crerii lor. Sumele aprobate la cheltuieli, n cadrul crora se angajeaz, se ordonaneaz i se efectueaz pli, reprezint limite maxime, care nu pot fi depite. Angajarea cheltuielilor se face numai n limita creditelor bugetare aprobate, conform PO.E.4. Documentele privind angajarea, lichidarea i ordonanarea pentru propunerile privind cheltuielile curente precum si cele de capital se emit de catre compartimentele de specialitate si se aproba de catre eful de compartiment sau de nlocuitorul acestuia, n calitate de conductor al compartimentului de specialitate. Plile se efectueaz de ctre persoanele care ndeplinesc funcia de contabil. Sumele rmase neutilizate la finele anului, cu excepia sumelor alocate de la bugetul de stat i din veniturile proprii ale Ministerului Sntii, se reporteaz n anul urmtor i se utilizeaz pentru cheltuieli curente i de capital.
PO.E1.12
Analiza executiei bugetare Compartimentul financiar-contabil intocmeste si comunica managerului lunar, trimestrial i anual execuia BVC. Managerul are obligaia de a analiza i raporta lunar, trimestrial i anual execuia bugetului de venituri i cheltuieli ordonatorului de credite ierarhic superior. Analiza se efectueaz att la nivelul bugetelor si compartimentelor, ct i pe total institutie, pentru a se identifica aspectele care influeneaz negativ execuia bugetar i, implicit, realizarea contractului de administrare.
Cod: PO.E.1
RESPONSABILITATI
Departamentul/ Procesul PO.E.1.1 PO.E.1.2 PO.E.1.3 PO.E.1.4 PO.E.1.5 PO.E.1.6 PO.E.1.7 PO.E.1.8 PO.E.1.9 PO.E.1.10 PO.E.1.11 PO.E.1.12 Elaboreaza Elaboreaza Aproba Comunica Repartizare Verifica Analizeaza Raportare Manager Financiar Contabil Solicita Transmite Centralizeaz a Transmite Elaboreaza Elaboreaza Aproba Elaboreaza Comunica Repartizare Comunica Juridic Secretariat Tehnic Medical
Transmite
Transmite
Elaboreaza Elaboreaza Aproba Comunica Repartizare
Elaboreaza Elaboreaza Aproba Comunica Repartizare
ANEXE Cod formular Denumirea anexei 1 Bugetul de venituri i cheltuieli al institutiei Structura Posturilor Bugetul Fondului de Dezvoltare al Spitalului
Anexa POE 1.1 Anexa POE 1.2 Anexa POE 1.3
PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutie
Anexe la Procedura
Anexa 1 AVIZAT SE APROBA Spitalul Municipal Turda Manager AVIZAT Cons. Local Turda
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI
Nr. crt A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Capi -tol B
Subcap. C
Paragraf D TOTAL VENITURI PROPRII I. VENITURI CURENTE C. VENITURI NEFISCALE
Denumirea indicatorilor E
Credite de angajament
Prevederi anuale 1
Trim I 2
Trim II 3
Trim III 4
Trim IV 5
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
30.1 0. 05 50 33.1 0. 08 16 20 21
C1 VENITURI DIN PROPRIETATE Venituri din concesiuni i nchirieri Alte venituri din proprietate C2 VNZRI DE BUNURI I SERVICII VENITURI DIN PRESTRI DE SERVICII I ALTE ACTIVITI Venituri din prestri de servicii (medicale) Venituri din valorificarea produselor obinute din activitatea proprie sau anex Venituri din cercetare Venituri din contractele cu casele de asigurri de sntate *) Contract de furnizare servicii medicale spitalicesti Contract PNS ONCOLOGIE Contract PNS DIABET
0 0
*)
0 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 16 17 18
Capi -tol
Subcap.
Paragraf
Denumirea indicatorilor Contract PNS TBC Ambulator CLINICE DE SPECIALITATE - PUNCTE Ambulator servicii medicale paraclinice ECOGRAFII Contract asistenta medicala recuperare si reabilitare sanatate Venituri din contr. incheiate cu DSP din sume alocate de la bugetul de stat ACTIUNI DE SANATATE Venituri din contr. incheiate cu DSP din sume alocate de la bugetul de stat -PROGRAME DE SANATATE Venituri din contr. incheiate cu DSP din sume alocate din veniturile proprii ale Ministerului Sanatatii Venituri din contractele incheiate cu Institutele de medicina legala din sume alocate de la bugetul de stat din servicii medicale spitalicesti din servicii medicale ambulatoriul de specialitate din program de sanatate Alte venituri din prestri de servicii i alte activiti **) ( NEMEDICALE) TRANSFERURI VOLUNTARE ALTELE DECT SUBVENIILE Donaii i sponsorizri Alte transferuri voluntare Alte transferuri voluntare II. VENITURI DIN CAPITAL VENITURI DIN VALORIFICAREA UNOR BUNURI Venituri din valorificarea unor bunuri ale instituiilor publice Venituri din privatizare Alte venituri din valorificarea unor bunuri IV. SUBVENII Subvenii de la bugetul de stat Subvenii de la bugetul de stat pentru spitale Programe naionale de sntate Investiii, in condiiile legii
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
19
30
20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 37.1 0
31 32
50
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
01 50 05 39.1 01 04 50 42.1 0 11
Anexe la Procedura
Nr. crt 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65
Capi -tol
Subcap.
Paragraf
Denumirea indicatorilor Reparaii capitale Aciuni de sntate Aparatur medical i echipamente de comunicaii n urgent Alte cheltuieli
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.1 0 9
Subvenii de la alte administraii Subvenii pentru instituii publice - Sume alocate din bugetul constituit din contribuiile (accize) pentru producerea, importul si publicitatea pentru produse din tutun si alcool Infrastructur sanitar RK CLADIRI ( LIFT) Dotari Programe naionale de sntate Subvenii de la bugetele locale pentru spitale Infrastructur sanitar Dotari Bunuri i servicii Sume primite de la UE in cadrul platilor efectuate
10
45.1 0. Titlu 10 01 01 02 03 04 05 06 07 08 Artico l Aliniat
II. TOTAL CHELTUIELI DIN VENITURI PROPRII ( II.1+ II.2 + II.3 + II.4) 01. CHELTUIELI CURENTE TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL Cheltuieli salariale in bani Salarii de baz Salarii de merit Indemnizaii de conducere Spor de vechime Sporuri pentru condiii de munca Alte sporuri Ore suplimentare Fond de premii
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 09 10 11 12 13 14 15 16 30
Denumirea indicatorilor Prima de vacana Fond pentru posturi ocupate prin cumul Fond aferent plaii cu ora Indemnizaii pltite unor persoane din afara unitaii Indemnizaii de delegare Indemnizaii de detaare Alocaii pentru transportul la i de la locul de munc Alocaii pentru locuine Alte drepturi salariale in bani Cheltuieli salariale in natur Tichete de mas Norme de hran Uniforme si echipament obligatoriu Locuina de serviciu folosit de salariat i familia sa Transportul la i de la locul de munca Alte drepturi salariale in natur Contribuii Contribuii pentru asigurri sociale de stat Contribuii pentru asigurrile de omaj Contribuii pentru asigurrile sociale de sntate Contribuii de asigurari pt accidente de munca si boli profes. Prime de asigurare via platite de angajator pentru angajai Contribuii pentru concedii si indemnizaii Contribuii la Fondul de garantare a creanelor salariale TITLUL II BUNURI I SERVICII Bunuri i servicii Furnituri de birou Materiale pentru curenie Iluminat, inclzit i for motric Ap, canal si salubritate
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim I 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim II 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim III 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim IV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
02 01 02 03 04 05 30 03 01 02 03 04 05 06 07 20 01 01 02 03 04
0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 05 06 07 08 09 30
Denumirea indicatorilor Carburani si lubrifiani Piese de schimb Transport Pot, telecomunicatii, radio, tv, internet Materiale si prestri de servicii cu caracter funcional Alte bunuri i servicii pentru ntreinere si funcionare Reparaii curente Hran Hran pentru oameni Hran pentru animale Medicamente i materiale sanitare Medicamente Materiale sanitare Reactivi Dezinfectani Bunuri de natura obiectelor de inventar Uniforme si echipament Lenjerie si accesorii de pat Alte obiecte de inventar Deplasri, detari, transferri Deplasri interne, detari, transferri Deplasri in strainatate Materiale de laborator Cercetare-dezvoltare Crti, publicaii si materiale documentare Consultana si expertiz Pregatire profesional Protecia muncii Cheltuieli judiciare si extrajudiciare pentru interesele statului Tichete cadou
Credite de angajament 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2
Trim I 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim II 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim III 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim IV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2
02 03 01 02 04 01 02 03 04 05 01 03 30 06 01 02 09 10 11 12 13 14 25 27
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153
Capi -tol
Subcap. 30
Paragraf
Denumirea indicatorilor Alte cheltuieli Reclam i publicitate Protocol si reprezentare Prime de asigurare non-via Chirii Executarea silit a creanelor bugetare Alte cheltuieli cu bunuri i servicii TITLUL III DOBNZI Alte dobnzi Dobnzi la operaiunile de leasing TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE TITLUL IX ASISTENTA SOCIALA Asigurari sociale Ajutoare sociale Ajutoare sociale in numerar Ajutoare sociale in natura Tichete de cresa Tichete cadou acordate pentru cheltuieli sociale CHELTUIELI DE CAPITAL TITLUL X ACTIVE NEFINANCIARE Active fixe Construcii Maini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatur birotica si alte active corporale Alte active fixe Reparaii capitale aferente activelor fixe din Total Cheltuieli de capital, CHELTUIELI PENTRU FONDUL DE DEZVOLTARE Masini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotica i alte active corporale
Credite de angajament 0 0 0 0 0 0 0
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0
Trim I 0 0 0 0 0 0 0
Trim II 0 0 0 0 0 0 0
Trim III 0 0 0 0 0 0 0
Trim IV 0 0 0 0 0 0 0
01 02 03 04 09 30 30 03 05 56.1 0. 57 01 02 01 02 03 04 70 71 01 01 02 03 30 71 03
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71
01
02 03
Anexe la Procedura
Nr. crt 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 30 Paragr af Alte active fixe Din cheltuieli totale:
Denumirea indicatorilor
Prevederi anuale 0
Trim I 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim II 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim III 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim IV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capi tol 66.1 0
Subc ap
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
04 02 50 05 06 01 06 10 50 01 50 Titlu 10 01 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Artico l Aliniat
SNTATE Servicii medicale ambulator Asisten medical pentru specialitai clinice Alte servicii medicale ambulatoriu Servicii de urgen prespitaliceti i transport sanitar Servicii medicale in unitai sanitare cu paturi Spitale generale Sanatorii balneare i de recuperare Cercetare aplicativ si dezvoltare experimental in sntate Alte cheltuieli in domeniul sanataii Activitati de ergoterapie in unitai sanitare Alte instituii si aciuni sanitare II.1. CHELTUIELI DIN VENITURI PROPRII (altele dect subveniile) I. CHELTUIELI CURENTE TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL Cheltuieli salariale in bani Salarii de baz Salarii de merit Indemnizaii de conducere Spor de vechime Sporuri pentru condiii de munca Alte sporuri Ore suplimentare Fond de premii Prima de vacan Fond pentru posturi ocupate prin cumul
0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 11 12 13 14 15 16 30
Denumirea indicatorilor Fond aferent plaii cu ora Indemnizaii pltite unor persoane din afara unitaii Indemnizaii de delegare Indemnizaii de detaare Alocaii pentru transportul la i de la locul de munc Alocaii pentru locuine Alte drepturi salariale in bani Cheltuieli salariale in natur Tichete de masa Norme de hrana Uniforme si echipament obligatoriu Locuin de serviciu folosit de salariat si familia sa Transportul la i de la locul de munc Alte drepturi salariale in natur Contribuii Contribuii pentru asigurri sociale de stat Contribuii pentru asigurrile de omaj Contribuii pentru asigurrile sociale de sntate Contribuii de asigurri pt accidente de munca i boli profes. Prime de asigurare via platite de angajator pentru angajai Contribuii pentru concedii si indemnizaii Contribuii la Fondul de garantare a creanelor salariale TITLUL II BUNURI I SERVICII Bunuri i servicii Furnituri de birou Materiale pentru curenie Iluminat, inclzit i for motric Ap, canal si salubritate Carburani si lubrifiani Piese de schimb
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
0 0 0 0 0 0
0 0 0
02 01 02 03 04 05 30 03 01 02 03 04 05 06 07 20 01 01 02 03 04 05 06
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 237 238 239 240 241
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 07 08 09 30
Denumirea indicatorilor Transport Pot, telecomunicatii, radio, tv, internet Materiale si prestri de servicii cu caracter funcional Alte bunuri si servicii pentru ntreinere si funcionare Reparaii curente Hran Hran pentru oameni Hran pentru animale Medicamente i materiale sanitare Medicamente Materiale sanitare Reactivi Dezinfectani Bunuri de natura obiectelor de inventar Uniforme si echipament Lenjerie si accesorii de pat Alte obiecte de inventar Deplasri, detari, transferri Deplasri interne, detaari, transferri Deplasri in strainatate Materiale de laborator Cercetare-dezvoltare Cari, publicaii si materiale documentare Consultan si expertiz Pregatire profesional Protecia muncii Cheltuieli judiciare si extrajudiciare pentru interesele statului Tichete cadou Alte cheltuieli Reclam i publicitate
Credite de angajament 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
02 03 01 02 04 01 02 03 04 05 01 03 30 06 01 02 09 10 11 12 13 14 25 27 30 01
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0 0
2 2 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 242 243 244 245 246 247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 257 258 259 260 261 262 263 264 265 266 267 268 269
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 02 03 04 09 30
Denumirea indicatorilor Protocol si reprezentare Prime de asigurare non viata Chirii Executarea silit a creanelor bugetare Alte cheltuieli cu bunuri i servicii TITLUL III DOBNZI Alte dobnzi Dobnzi la operaiunile de leasing TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE TITLUL IX ASISTENTA SOCIALA Asigurari sociale Ajutoare sociale Ajutoare sociale in numerar Ajutoare sociale in natura Tichete de cresa Tichete cadou acordate pentru cheltuieli sociale CHELTUIELI DE CAPITAL TITLUL X ACTIVE NEFINANCIARE Active fixe Construcii Masini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotica i alte active corporale Alte active fixe Reparaii capitale aferente activelor fixe din Total Cheltuieli de capital, CHELTUIELI PENTRU FONDUL DE DEZVOLTARE Masini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotica i alte active corporale Alte active fixe DIN CHELTUIELI TOTALE:
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim I
Trim II
Trim III 0
Trim IV 0
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
30 03 05 56.1 0. 57 01 02 01 02 03 04 70 71 01 01 02 03 30 03
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0
71
01
Capi
Subc
02 03 30 Paragr
Anexe la Procedura
Nr. crt
Capi -tol tol 66.1 0
Subcap. ap
Paragraf af
Denumirea indicatorilor
Prevederi anuale
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
270 271 272 273 274 275 276 277 278 279 280 281 282 283 284 285 286 287 288 289 290 291 292 293 294 295 296 297
04 02 50 05 06 01 06 10 50 01 50 **) 10 01 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
SNTATE Servicii medicale ambulator Asistena medical pentru specialitai clinice Alte servicii medicale ambulatorii Servicii de urgen prespitaliceti i transport sanitar Asisten medical in uniti sanitare cu paturi Spitale generale Sanatorii balneare i de recuperare Cercetare aplicativ i dezvoltare experimental in sntate Alte cheltuieli in domeniul sntaii Activitai de ergoterapie in unitai medico-sanitare Alte instituii i aciuni sanitare II. 2. CHELTUIELI DIN SUBVENII DE LA BUGETUL DE STAT*** 01. CHELTUIELI CURENTE TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL Cheltuieli salariale in bani Salarii de baz Salarii de merit Indemnizaii de conducere Spor de vechime Sporuri pentru condiii de munca Alte sporuri Ore suplimentare Fond de premii Prima de vacan Fond pentru posturi ocupate prin cumul Fond aferent plaii cu ora Indemnizaii pltite unor persoane din afara unitaii
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 298 299 300 301 302 303 304 305 306 307 308 309 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 325 326 327
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 13 14 15 16 30
Denumirea indicatorilor Indemnizaii de delegare Indemnizaii de detaare Alocaii pentru transportul la i de la locul de munc Alocaii pentru locuine Alte drepturi salariale in bani Cheltuieli salariale in natur Tichete de masa Norme de hrana Uniforme si echipament obligatoriu Locuin de serviciu folosit de salariat si familia sa Transportul la i de la locul de munc Alte drepturi salariale in natur Contribuii Contribuii pentru asigurri sociale de stat Contribuii pentru asigurrile de omaj Contribuii pentru asigurrile sociale de sntate Contribuii de asigurri pt accidente de munca i boli profes. Prime de asigurare via platite de angajator pentru angajai Contribuii pentru concedii si indemnizaii Contribuii la Fondul de garantare a creanelor salariale TITLUL II BUNURI I SERVICII Bunuri i servicii Furnituri de birou Materiale pentru curenie Iluminat, inclzit i for motric Ap, canal si salubritate Carburani si lubrifiani Piese de schimb Transport Pot, telecomunicatii, radio, tv, internet
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim I 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim II 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim III 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim IV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
02 01 02 03 04 05 30 03 01 02 03 04 05 06 07 20 01 01 02 03 04 05 06 07 08
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 344 345 346 347 348 349 350 351 352 353 354 355 356 357
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 09 30
Denumirea indicatorilor Materiale si prestri de servicii cu caracter funcional Alte bunuri si servicii pentru ntreinere si funcionare Reparaii curente Hran Hran pentru oameni Hran pentru animale Medicamente i materiale sanitare Medicamente Materiale sanitare Reactivi Dezinfectani Bunuri de natura obiectelor de inventar Uniforme si echipament Lenjerie si accesorii de pat Alte obiecte de inventar Deplasri, detari, transferri Deplasri interne, detaari, transferri Deplasri in strainatate Materiale de laborator Cercetare-dezvoltare Cari, publicaii si materiale documentare Consultan si expertiz Pregatire profesional Protecia muncii Cheltuieli judiciare si extrajudiciare pentru interesele statului Tichete cadou Alte cheltuieli Reclam i publicitate Prime de asigurare non-via Chirii
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Trim I 0
Trim II
Trim III
Trim IV
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
02 03 01 02 04 01 02 03 04 05 01 03 30 06 01 02 09 10 11 12 13 14 25 27 30 01 03 04
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 358 359 360 361 362 363 364 365 366 367 368 369 370 371 372 373 374 375 376 377 378 379 380 381 382 383 384
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 09 30
Denumirea indicatorilor Executarea silit a creanelor bugetare Alte cheltuieli cu bunuri i servicii TITLUL III DOBNZI Alte dobnzi Dobnzi la operaiunile de leasing TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE TITLUL IX ASISTENTA SOCIALA Asigurari sociale Ajutoare sociale Ajutoare sociale in numerar Ajutoare sociale in natura Tichete de cresa Tichete cadou acordate pentru cheltuieli sociale TITLUL 70 CHELTUIELI DE CAPITAL TITLUL X ACTIVE NEFINANCIARE Active fixe Construcii Masini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotica i alte active corporale Alte active fixe Reparaii capitale aferente activelor fixe din Total Cheltuieli de capital, CHELTUIELI PENTRU FONDUL DE DEZVOLTARE Masini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotica i alte active corporale Alte active fixe DIN CHELTUIELI TOTALE: SNTATE
Prevederi anuale 0 0 0 0 0
Trim I 0 0 0 0 0
Trim II 0 0 0 0 0
Trim III 0 0 0 0 0
Trim IV 0 0 0 0 0
30 03 05 56.1 0. 57 01 02 01 02 03 04 70 71 01 01 02 03 30 03
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
71
01
Capi tol 66.1 0.
Subc ap
02 03 30 Paragr af
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 385 386 387 388 389 390 391 392 393 394 395 396 397 398 399 400 401 402 403 404 405 406 407 408 409 410 411 412 413
Capi -tol
Subcap. 04
Paragraf
Denumirea indicatorilor Servicii medicale ambulator Asisten medical pentru specialitai clinice Alte servicii medicale ambulatorii Servicii de urgen prespitaliceti i transport sanitar Asisten medical in unitai sanitare cu paturi Spitale generale Sanatorii balneare i de recuperare Cercetare aplicativa si dezvoltare experimentala in sanatate Alte cheltuieli in domeniul sanatatii Activitati de ergoterapie in unitai sanitare Alte institutii si actiuni sanitare II.3. CHELTUIELI DIN SUBVENII DE LA BUGETUL LOCAL *** 01. CHELTUIELI CURENTE TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL Cheltuieli salariale in bani Salarii de baz Salarii de merit Indemnizaii de conducere Spor de vechime Sporuri pentru condiii de munca Alte sporuri Ore suplimentare Fond de premii Prima de vacan Fond pentru posturi ocupate prin cumul Fond aferent plaii cu ora Indemnizaii pltite unor persoane din afara unitaii Indemnizaii de delegare Indemnizaii de detaare
Prevederi anuale 0 0 0 0 0 0 0
Trim I 0 0 0 0 0 0
Trim II 0 0 0 0 0 0
Trim III 0 0 0 0 0 0
Trim IV 0 0 0 0 0 0
02 50 05 06 01 06 10 50 01 50 Titlu Artico l 10 01 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 Aliniat
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 414 415 416 417 418 419 420 421 422 423 424 425 426 427 428 429 430 431 432 433 434 435 436 437 438 439 440 441 442 443
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 15 16 30
Denumirea indicatorilor Alocaii pentru transportul la i de la locul de munc Alocaii pentru locuine Alte drepturi salariale in bani Cheltuieli salariale in natur Tichete de masa Norme de hrana Uniforme si echipament obligatoriu Locuin de serviciu folosit de salariat si familia sa Transportul la i de la locul de munc Alte drepturi salariale in natur Contribuii Contribuii pentru asigurri sociale de stat Contribuii pentru asigurrile de omaj Contribuii pentru asigurrile sociale de sntate Contribuii de asigurri pt accidente de munca i boli profes. Prime de asigurare via platite de angajator pentru angajai Contribuii pentru concedii si indemnizaii Contribuii la Fondul de garantare a creanelor salariale TITLUL II BUNURI I SERVICII Bunuri i servicii Furnituri de birou Materiale pentru curenie Iluminat, inclzit i for motric Ap, canal si salubritate Carburani si lubrifiani Piese de schimb Transport Pot, telecomunicatii, radio, tv, internet Materiale si prestri de servicii cu caracter funcional Alte bunuri si servicii pentru ntreinere si funcionare
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
02 01 02 03 04 05 30 03 01 02 03 04 05 06 07 20 01 01 02 03 04 05 06 07 08 09 30
0 0
0 0
0 0
0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 444 445 446 447 448 449 450 451 452 453 454 455 456 457 458 459 460 461 462 463 464 465 466 467 468 469 470 471 472 473
Capi -tol
Subcap. 02 03
Paragraf
Denumirea indicatorilor Reparaii curente Hran Hran pentru oameni Hran pentru animale Medicamente i materiale sanitare Medicamente Materiale sanitare Reactivi Dezinfectani Bunuri de natura obiectelor de inventar Uniforme si echipament Lenjerie si accesorii de pat Alte obiecte de inventar Deplasri, detari, transferri Deplasri interne, detaari, transferri Deplasri in strainatate Materiale de laborator Cercetare-dezvoltare Cari, publicaii si materiale documentare Consultan si expertiz Pregatire profesional Protecia muncii Cheltuieli judiciare si extrajudiciare pentru interesele statului Tichete cadou Alte cheltuieli Reclam i publicitate Prime de asigurare non-via Chirii Executarea silit a creanelor bugetare Alte cheltuieli cu bunuri i servicii
Trim I 0 0
Trim II 0 0
Trim III 0 0
Trim IV 0 0
01 02 04 01 02 03 04 05 01 03 30 06 01 02 09 10 11 12 13 14 25 27 30 01 03 04 09 30
Anexe la Procedura
Nr. crt 474 475 476 477 478 479 480 481 482 483 484 485 486 487 488 489 490 491 492 493 494 495 496 497 498 499 500 501
Capi -tol 30
Subcap.
Paragraf
Denumirea indicatorilor TITLUL III DOBNZI Alte dobnzi Dobnzi la operaiunile de leasing TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE TITLUL IX ASISTENTA SOCIALA Asigurari sociale Ajutoare sociale Ajutoare sociale in numerar Ajutoare sociale in natura Tichete de cresa Tichete cadou acordate pentru cheltuieli sociale TITLUL 70 CHELTUIELI DE CAPITAL TITLUL X ACTIVE NEFINANCIARE Active fixe Construcii Masini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotica i alte active corporale Alte active fixe Reparaii capitale aferente activelor fixe din Total Cheltuieli de capital, CHELTUIELI PENTRU FONDUL DE DEZVOLTARE Masini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotica i alte active corporale Alte active fixe Din cheltuieli totale: SANATATE Servicii medicale ambulator Asisten medical pentru specialitai clinice Alte servicii medicale ambulatorii
Prevederi anuale 0 0 0
Trim I 0 0
Trim II 0 0
Trim III 0 0
Trim IV 0 0
03 05 56.1 0. 57 01 02 01 02 03 04 70 71 01 01 02 03 30 03
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
71
01
Capi tol
Subc ap 04
02 03 30 Paragr af
0 0
0 0
0 0
0 0
02 50
Anexe la Procedura
Nr. crt 502 503 504 505 506 507 508 509 510 511 512 513 514 515 516 517 518 519 520 521 522 523 524 525 526 527 528 529
Capi -tol
Subcap. 05 06
Paragraf
Denumirea indicatorilor Servicii de urgen prespitaliceti i transport sanitar Asisten medical in unitai sanitare cu paturi Spitale generale Sanatorii balneare si de recuperare Cercetare aplicativa si dezvoltare experimentala in sanatate Alte cheltuieli in domeniul sanatatii Activitati de ergoterapie in unitai sanitare Alte institutii si actiuni sanitare II.4. CHELTUIELIDIN SUME ALOCATE DIN BUGETUL CONSTITUIT DIN CONTRIBUIILE CU PRODUCEREA, IMPORTUL I PUBLICITATEA PENTRU PRODUSE DIN TUTUN I ALCOOL *** 01. CHELTUIELI CURENTE TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL Cheltuieli salariale in bani Salarii de baz Salarii de merit Indemnizaii de conducere Spor de vechime Sporuri pentru condiii de munca Alte sporuri Ore suplimentare Fond de premii Prima de vacan Fond pentru posturi ocupate prin cumul Fond aferent plaii cu ora Indemnizaii pltite unor persoane din afara unitaii Indemnizaii de delegare Indemnizaii de detaare Alocaii pentru transportul la i de la locul de munc Alocaii pentru locuine
Prevederi anuale 0 0 0
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
01 06 10 50 01 50 ***) 10 01 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 530 531 532 533 534 535 536 537 538 539 540 541 542 543 544 545 546 547 548 549 550 551 552 553 554 555 556 557 558 559
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 30
Denumirea indicatorilor Alte drepturi salariale in bani Cheltuieli salariale in natur Tichete de masa Norme de hrana Uniforme si echipament obligatoriu Locuin de serviciu folosit de salariat si familia sa Transportul la i de la locul de munc Alte drepturi salariale in natur Contribuii Contribuii pentru asigurri sociale de stat Contribuii pentru asigurrile de omaj Contribuii pentru asigurrile sociale de sntate Contribuii de asigurri pt accidente de munca i boli profes. Prime de asigurare via platite de angajator pentru angajai Contribuii pentru concedii si indemnizaii Contribuii la Fondul de garantare a creanelor salariale TITLUL II BUNURI SI SERVICII Bunuri i servicii Furnituri de birou Materiale pentru curenie Iluminat, inclzit i for motric Ap, canal si salubritate Carburani si lubrifiani Piese de schimb Transport Pot, telecomunicatii, radio, tv, internet Materiale si prestri de servicii cu caracter funcional Alte bunuri si servicii pentru ntreinere si funcionare Reparaii curente Hran
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
02 01 02 03 04 05 30 03 01 02 03 04 05 06 07 20 01 01 02 03 04 05 06 07 08 09 30 02 03
0 0
0 0 0 0 0
0 0
0 0 0
0 0
0 0 0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 560 561 562 563 564 565 566 567 568 569 570 571 572 573 574 575 576 577 578 579 580 581 582 583 584 585 586 587 588 589
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 01 02
Denumirea indicatorilor Hran pentru oameni Hran pentru animale Medicamente i materiale sanitare Medicamente Materiale sanitare Reactivi Dezinfectani Bunuri de natura obiectelor de inventar Uniforme si echipament Lenjerie si accesorii de pat Alte obiecte de inventar Deplasri, detari, transferri Deplasri interne, detaari, transferri Deplasri in strainatate Materiale de laborator Cercetare-dezvoltare Cari, publicaii si materiale documentare Consultan si expertiz Pregatire profesional Protecia muncii Cheltuieli judiciare si extrajudiciare pentru interesele statului Tichete cadou Alte cheltuieli Reclam i publicitate Prime de asigurare non-via Chirii Executarea silit a creanelor bugetare Alte cheltuieli cu bunuri i servicii TITLUL III DOBNZI Alte dobnzi
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
04 01 02 03 04 05 01 03 30 06 01 02 09 10 11 12 13 14 25 27 30 01 03 04 09 30 30 03
0 0 0 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 590 591 592 593 594 595 596 597 598 599 600 601 602 603 604 605 606 607 608 609 610 611 612 613 614 615 616 617
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 05
Denumirea indicatorilor Dobnzi la operaiunile de leasing TITLUL IX ASISTENTA SOCIALA Asigurari sociale Ajutoare sociale Ajutoare sociale in numerar Ajutoare sociale in natura Tichete de cresa Tichete cadou acordate pentru cheltuieli sociale TITLUL 70 CHELTUIELI DE CAPITAL TITLUL X ACTIVE NEFINANCIARE Active fixe Construcii Masini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotica i alte active corporale Alte active fixe Reparaii capitale aferente activelor fixe din Total Cheltuieli de capital, CHELTUIELI PENTRU FONDUL DE DEZVOLTARE Masini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotica i alte active corporale Alte active fixe Din cheltuieli totale: SNTATE Servicii medicale ambulator Asisten medical pentru specialitai clinice Alte servicii medicale ambulatorii Servicii de urgen prespitaliceti i transport sanitar Asisten medical in unitai sanitare cu paturi Spitale generale
Prevederi anuale 0
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
57 01 02 01 02 03 04 70 71 01 01 02 03 30 03
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
71
01
Capi tol 66.1 0.
Subc ap
02 03 30 Paragr af
04 02 50 05 06 01
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Anexe la Procedura
Nr. crt 618 619 620 621 622 623 624 625
Capi -tol
Subcap.
Paragraf 06
Denumirea indicatorilor Sanatorii balneare si de recuperare Cercetare aplicativa si dezvoltare experimentala in sanatate Alte cheltuieli in domeniul sanatatii Activitati de ergoterapie in unitai sanitare Alte institutii si actiuni sanitare Excedent din anul curent Deficit din anul curent Excedent din anul precedent
Prevederi anuale 0
Trim I
Trim II
Trim III
Trim IV
10 50 01 50
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Anexe la Procedura
Anexa 2
SPITALUL MUNICIPAL TURDA
NUMARUL DE POSTURI SI STRUCTURA ACESTORA CONFORM STATULUI DE FUNCTII APROBAT PE ANUL ........ Nr.crt .
STRUCTURA POSTURILOR Numarul de posturi ,total,din care: Personal sanitar total,din care:
NUMARUL DE POSTURI
1 2 2.1 2.2
Medici Alt personal superior Personal mediu
2.3 3 4 Personal auxiliar sanitar tehnic, economic, administrativ, muncitori Numar mediu persoane remunerate
Manager, ..................
Director Finaciar Contabil, .....................
Intocmit, ................
Sef RUNOS, ................
SPITALUL MUNICIPAL TURDA
Anexa 3
Anexe la Procedura
APROBA ORDONATOR DE CREDITE IERARHIC SUPERIOR,

BUGETUL FONDULUI DE DEZVOLTARE AL INSTITUTIEI
pentru anul .............

Nr. A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 13 14 15 16 Capitol Subcap. Paragraf Denumirea indicatorilor Prevederi anuale Trim I Trim II Trim III Trim IV
B 30.10 37.10 39.10
C 05 01 50
D
TOTAL VENITURI
E Sume rezultate din inchirieri Sponsorizri cu destinaia "dezvoltare" Sume din valorificarea bunurilor disponibile si casate O cota de pn la 5% din amortizarea calculat lunar O cot de 20% din excedentul bugetului
Titlu 70 71 71
Articol
Aliniat
01 02 03 30
Denumirea indicatorilor II. TOTAL CHELTUIELI CHELTUIELI DE CAPITAL ACTIVE NEFINANCIARE Active fixe
Maini, echipamente si mijloace de transport Mobilier, aparatura birotic si alte active corporale Alte active fixe Excedent din anul precedent Director financiar contabil, .......
Manager, .......
Director medical, .......
SPITALUL CLINIC DE RECUPERARE CLUJ-NAPOCA ____________ Compartiment Financiar Contabil
Anexe la Procedura
Anexa 4
NOT DE CALCUL privind modul de constituire a cotei -pri din amortizare activelor fixe cuprins n Fondul de dezvoltare al institutiei
Nr.crt Indicatori Amortizarea medie lunar din anul precedent 1 Cota de 5% din amortizarea medie lunar din anul precedent pentru constituirea Fondului 2 de dezvoltare al institutiei Suma anual a cotei de 5% din amortizarea 3 medie lunar a anului precedent (rd. 2 x 12) Excedent al anului precedent n contul 5041" Disponibil din activitatea sanitar conform Legii nr. 145/1997" 4 Cota de 20% din excedent pentru constituirea Fondului de dezvoltare al 5 institutiei Suma anual n limita cotei de pn la 5% din amortizarea medie lunar a anului 6 precedent cu meninerea echilibrului bugetar Suma rmas neutilizat care se reporteaz 7 n anul urmtor potrivit legii (rd.4 -rd.5 -rd.6)
TOTAL
Manager, Contabil,
Director Financiar
.............
.....................

Elaborare Si Executie BVC

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Elaborare Si Executie BVC

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 1 Exemplar nr.: 1

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 2 Exemplar nr.: 1

LISTA DE DIFUZARE A PROCEDURII

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 3 Exemplar nr.: 1

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 4 Exemplar nr.: 1

Alte referinte Organigrama institutiei

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 5 Exemplar nr.: 1

Bugetul de venituri i cheltuieli

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 6 Exemplar nr.: 1

DESCRIEREA PROCEDURII OPERATIONALE

Activitate/ Proces PO.E1.1

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 7 Exemplar nr.: 1

Activitate/ Proces PO.E1.4

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 8 Exemplar nr.: 1

Activitate/ Proces PO.E1.6

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 9 Exemplar nr.: 1

Activitate/ Proces PO.E1.11

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutiei

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 10 Exemplar nr.: 1

Elaboreaza Elaboreaza Aproba Comunica Repartizare

Elaboreaza Elaboreaza Aproba Comunica Repartizare

Anexa POE 1.1 Anexa POE 1.2 Anexa POE 1.3

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutie

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 11 Exemplar nr.: 1

BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI

Paragraf D TOTAL VENITURI PROPRII I. VENITURI CURENTE C. VENITURI NEFISCALE

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutie

Ediia: 1 Revizia: Nr.de ex. : -

Pagina 12 Exemplar nr.: 1

SPITALUL MUNICIPAL TURDA ____________ Compartiment Financiar Contabil

PROCEDURA OPERATIONAL bugetul de venituri si cheltuieli al institutie