Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
3 la Ordin 3512
Contabilitate - 1/53
STAT DE SALARII
STAT DE SALARII
STAT DE SALARII
STAT DE SALARII
LIST DE AVANS CHENZINAL
ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE)
ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE) N STRINTATE
DECONT DE CHELTUIELI
DECONT DE CHELTUIELI VALUTARE
NOT DE DEBITARE CREDITARE
NOT DE CONTABILITATE
EXTRAS DE CONT
JURNAL PRIVIND OPERAIUNILE DE CAS I BANC
JURNAL PRIVIND DECONTRILE CU FURNIZORII
SITUAIA NCASRII ACHITRII FACTURILOR
JURNAL PRIVIND CONSUMURILE l ALTE IEIRI DE STOCURI
JURNAL PRIVIND SALARIILE, CONTRIBUIA PENTRU ASIGURRI SOCIALE, PROTECIA SOCIAL A OMERILOR I
ASIGURRI SOCIALE DE SNTATE
BORDEROU DE PRIMIRE A OBIECTELOR N CONSIGNAIE
BORDEROU DE IEIRE A OBIECTELOR DIN CONSIGNAIE
JURNAL PRIVIND OPERAIUNI DIVERSE
FIA DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI EFECTIVE DE PRODUCIE
FI DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI
FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE
FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE (in valuta si lei)
DOCUMENT CUMULATIV
DOCUMENT CUMULATIV
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALANA ANALITIC A STOCURILOR
SITUAIA ACTIVELOR GAJATE SAU IPOTECATE
SITUAIA BUNURILOR SECHESTRATE
DECIZIE DE IMPUTARE
ANGAJAMENT DE PLAT
Contabilitate - 2/53
Unitatea ..........................
REGISTRUL-JURNAL
Nr. pagin ......
Simbol conturi
Nr. crt.
Data nreg.
ntocmit,
Sume
Explicaii
Debitoare
Creditoare
Debitoare
Creditoare
Verificat,
14-1-1
ncasri
Dat
a
Pli
14-1-1/b
Unitatea .....................................
REGISTRUL-INVENTAR
la data de ...............................
Contabilitate - 3/53
Recapitulaia elementelor
inventariate
Valoarea
contabil
2
ntocmit,
Valoarea de
inventar
Cauze diferene
Verificat,
14-1-2
Unitatea .....................................................
CARTEA MARE
CONTUL ......................................
Total Total
rulaj rulaj
debito credit
r
or
SOLD
Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont
...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... La 1 ianuarie debito credito
r
r
Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal (anul) ........
...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ......
Ianuarie
Februarie
Martie
Total tr. I
Aprilie
Mai
Iunie
Total tr. I+II
Iulie
August
Septembrie
Total tr.
I+II+III
Octombrie
Noiembrie
Decembrie
Total gen. (I-
Contabilitate - 4/53
IV)
14-1-3
Unitatea .....................
Simbol cont
Pagin
a
Debit
Conturi corespondente
Suma
14-1-3/a
Unitatea ..........................
Numr pagin ...........
REGISTRUL NUMERELOR DE INVENTAR
Nr. de inventar Codul de clasificare
1
14-2-1
Grupa
.........................
Contabilitate - 5/53
Codul
de clasificare ...........................
Luna ...................................
Data amortizrii complete
Anul ...................................
Luna ...................................
Durata normal de funcionare
Accesorii
...................................
Cota de amortizare
.............................%
(verso)
Nr. inventar (de
la numr la
numr)
Documentul
(data, felul,
numrul)
14-2-2 t2
ziua
luna
anul
Predtor
Primitor
Numrul de
inventar
Buc.
Valoarea de inventar
APROBAT
Contabilitate - 6/53
Numele i prenumele
Semntura
Data
Semntura
Semntura
14-2-3A
Unitatea ................................
APROBAT
DATA
PROCES-VERBAL
DE SCOATERE DIN FUNCIUNE A MIJLOACELOR FIXE
DE DECLASARE A UNOR BUNURI MATERIALE
Data
Numr document
Predtor
Ziua
Luna
Anul
Denumire
a
Cod
U/M
Pre
unitar
Cantitatea
Valoarea
Amortizarea pn la
scoaterea din funciune
Data
Ziua
Nr. crt.
Denumirea
Luna
COD
COMISIA
Predtor
Primitor
Anul
U/M
Cantitatea
Pre unitar
Valoarea
Primit n
gestiune
Contabilitate - 7/53
Nume i
prenume
Semntu
ra
Nume i
prenume
Semntura
Nume i
prenume
Semntura
Nume i prenume
Semntu
ra
14-2-3/aA
UNITATEA ..................
Obiectivul pentru investiii .................................
Obiectivul supus recepiei ...................................
Concluzia ....................................................
PROCES-VERBAL DE RECEPIE
(Cod 14-2-5)
I. DATE GENERALE
1. Comisia de recepie convocat la data de ............................... i-a desfurat activitatea n intervalul:
....................................
II. CONSTATRI
n urma examinrii documentaiei prezentate i a cercetrii pe teren a lucrrilor executate s-au constatat:
1. Documentaia tehnico-economic a fost prezentat comisiei de recepie cu urmtoarele excepii:
.........................................................
Comisia constat c lista documentaiei prevzute mai sus nu mpiedic/mpiedic efectuarea recepiei.
2. Recepia punerii n funciune a fost efectuat la data de ......, iar pn la recepia obiectivului de la data punerii
n funciune au trecut ....... luni.
3. Valoarea lucrrilor supuse recepiei conform documentelor de decontare este de ...................... lei.
4. La data recepiei, nivelul atins de indicatorii tehnico-economici aprobai se prezint astfel:
..................................................
5. Urmtorii factori au influenat nefavorabil realizarea indicatorilor care n-au atins nivelul aprobat:
...................................................
6. La data recepiei se constat urmtoarele disponibiliti de capaciti ale utilajelor tehnologice i de spaii
construite care pot conduce la mbuntirea indicatorilor tehnico-economici: ................................
7. S-a constatat c sunt/nu sunt luate msurile pentru meninerea nivelului aprobat al indicatorilor tehnicoeconomici n ceea ce privete:
a. asigurarea cu materii prime, materiale, combustibil, energie, ap etc. (se vor arta cele ce nu sunt asigurate);
b. lucrri conexe, utiliti, deserviri etc.;
c. fora de munc;
d. ..........................................................................
III. CONCLUZII
1. Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie hotrte n unanimitate/cu
majoritatea de preri:
SE ADMITE RECEPIA OBIECTIVULUI DE INVESTIII I SE ACORD CALIFICATIVUL
.............................................................................
Contabilitate - 8/53
Funcia
Locul de munc
Semntura
Preedinte
Membri:
Specialiti-consultani
Asisteni la recepie
Secretar
UNITATEA ..................
Obiectivul pentru investiii .......................
Obiectivul supus recepiei .........................
Concluzia ..........................................
PROCES-VERBAL DE RECEPIE PROVIZORIE
(Cod 14-2-5/a)
I. DATE GENERALE
1. Comisia numit de ....................................................... prin ...................................................... pentru
recepionarea obiectivului de investiii intitulat ................................. i situat n .............................. a fost
convocat la data de .................. pentru a proceda la recepia provizorie a lucrrilor de construcii-montaj
aferente.
Obiectul (obiectele)/pri de obiect ........................................ pentru care proiectantul general este
.......................................... antreprenor general este ....................................................... i beneficiar de investiii
este ...............................................
2. Comisia i-a desfurat activitatea n intervalul ......................
3. Valoarea situaiei de plat a lucrrilor de construcii-montaj supuse recepiei provizorii este de
................................., conform anexei.
4. Lucrrile de construcii-montaj supuse acestei recepii au fost n prealabil preluate de beneficiar de la
antreprenor pe baza procesului-verbal de predare-primire din .........................
5. Valoarea mijloacelor fixe ce se recepioneaz este de .................. lei.
II. CONSTATRI
A. Cu privire la documentaia tehnico-economic necesar la recepia provizorie a lucrrilor de construcii-montaj
..................................
Comisia consider c actele prezentate sunt/nu sunt suficiente pentru aprecierea calitii lucrrilor i a dispus
....................................
Contabilitate - 9/53
Contabilitate - 10/53
.............................................................................
5. Alte constatri:
.............................................................................
.............................................................................
III. CONCLUZII GENERALE
1. Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie cu majoritate/n unanimitate de
preri hotrte: Admiterea (respingerea) recepiei provizorii a lucrrilor de construcii-montaj aferente
obiectelor (obiectului)
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
care au fost terminate la data de ...................... i care fac parte din obiectivul
.............................................................................
.............................................................................
2. Perioada de garanie a lucrrilor recepionate aferente fiecrui obiect este de ............ luni (se completeaz
numai n cazul admiterii recepiei).
3. Comisia de recepie apreciaz c pentru o ct mai bun utilizare a obiectelor/obiectului recepionate mai sunt
necesare urmtoarele msuri:
.............................................................................
.............................................................................
4. Prezentul proces-verbal, coninnd ........... file i ............ anexe numerotate cu un total de .................... file, care
fac parte integrant din cuprinsul lui, a fost ncheiat azi ................. n trei exemplare originale.
Numele i prenumele
Funcia
Locul de munc
Semntura
Preedinte
Membri:
Specialiti-consultani
Asisteni la recepie
Secretar
PRIMIT,
Beneficiar de instalaii
(denumirea unitii, numele,
calitatea, mputernicirea i
semntura primitorului)
Contabilitate - 11/53
Termen prevzut n
anex
EXECUTANT,
..................................
(Numele, prenumele, funcia)
BENEFICIAR,
..................................
(Numele, prenumele, funcia)
UNITATEA ........................................
Obiectivul pentru investiii ...............
Obiectivul supus recepiei .................
Concluzia ..................................
PROCES-VERBAL DE PUNERE N FUNCIUNE
(Cod 14-2-5/b)
I. DATE GENERALE
1. Comisia de recepie convocat la data de .................... i-a desfurat activitatea n intervalul:
........................................
II. CONSTATRI
n urma examinrii documentaiei prezentate, a rezultatelor probelor tehnologice i a cercetrii pe teren a
lucrrilor executate s-a constatat:
1. Documentaia tehnico-economic prevzut n Regulamentul de efectuare a obiectivelor de investiii a fost/nu
a fost prezentat integral comisiei de recepie, lipsind:
.............................................................................
.............................................................................
2. n perioada ...................... au fost efectuate probele tehnologice ale utilajelor i instalaiilor aferente capacitii
pentru exploatarea normal a instalaiilor i utilajelor tehnologice i asigurarea calitii produselor, conform
documentaiei tehnico-economice i indicatorilor tehnico-economici aprobai.
3. La data recepiei, nivelul atins de indicatorii tehnico-economici aprobai este urmtorul:
......................................................
4. Costul lucrrilor i al cheltuielilor pentru efectuarea probelor tehnologice, aa cum rezult din documentele
prezentate, este de .......... lei.
5. Valoarea produselor rezultate n urma probelor tehnologice, care se pot valorifica, este de .................... lei.
6. Valoarea de nregistrare a mijloacelor fixe ce se pun n funciune (sau se dau n folosin) este la data recepiei
de .................... lei.
7. Alte constatri.
III. CONCLUZII
1. Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie n unanimitate/cu majoritate de
preri hotrte:
ADMITEREA RECEPIEI PUNERII N FUNCIUNE A CAPACITII:
Contabilitate - 12/53
.............................................................................
2. Comisia de recepie stabilete c, pentru o ct mai bun exploatare a capacitii puse n funciune, mai sunt
necesare urmtoarele msuri:
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
3. Prezentul proces-verbal, care conine .............. file i ........... anexe, numerotate cu un total de .............. file,
care fac parte integrant din cuprinsul acestuia, a fost ncheiat azi ................. n trei exemplare originale.
Numele i prenumele
Funcia
Locul de munc
Semntura
Preedinte
Membri
Specialiti-consultani
Asisteni la recepie
Secretar
Unitatea .........................
NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE
Data
Numr document
Ziua
Luna
Anul
Factur
Nr.
Aviz de nsoire a mrfii
Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de .............
......................................... din ........................ cu vagonul/auto nr. ........................................................................................
documente nsoitoare .................................. delegat ......................... constatndu-se urmtoarele:
Nr. crt.
Denumirea
bunurilor
recepionate
U/M
Cantitatea conform
documente
Cantitate
Recepionat
Pre unitar
Comisia de recepie
Numele i prenumele
Valoare
Primit n gestiune
Semntura
Data
Semntura
14-3-1A t2
Contabilitate - 13/53
(verso)
Determinarea cantitii s-a fcut prin:
........................................
Pe cntarul nr.
...................
Participani la recepie
Reprezentant al:
Numele i
prenumele
Calitatea
Buletin/Carte de
identitate
Semntura
Diferene ()
Denumirea
bunurilor
recepionate
Cod
U/M
Cantitate
Pre
unitar
Valoare
Unitatea .......................................
Codul unic de nregistrare ............
Nr. nregistrare Oficiu reg. com./an ............
Localitatea ...................................
Judeul .........................................
BON DE PRIMIRE N CONSIGNAIE
nr. ............ din data de ...................
Nr.
crt.
0
Denumirea
obiectului
1
Descrierea obiectului i
caracteristicile lui
2
Pre de
evaluare
(achiz.)
Cantit.
depus
3
Comisio TVA
Pre vnzare Val. total
n
unitar
(4+5+6)
(3x7)
5
Contabilitate - 14/53
TOTAL
Valoarea total la primire ............... lei,
n litere .....................................
Am luat la cunotin de instruciunile
prevzute pe verso
Semntura deponentului
........................
RESTITUIRI
Poz.
Denumirea
Cantit. Semntur
obiectului restituit deponent
PLI
Comision Poz Dat Denumirea
acordat
. a
obiectului
Poz.
Denumirea
obiectului
Pre de Comision i
evaluare
TVA
Pre
vnzare
14-3-2 t2
(verso)
Instruciuni pentru deponeni
1. Obiectele depuse spre vnzare n consignaie sunt i rmn proprietatea deponentului, pn n momentul
vnzrii.
2. La cererea deponentului, obiectele pot fi retrase n urmtoarele condiii:
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
3. Dac obiectele depuse nu se vnd n perioada ............................, preul de vnzare al acestora poate fi redus pe
baza cererii formulate n scris de ctre deponent.
4. ncasarea valorii obiectelor vndute n consignaie sau retragerea lor se face numai pe baza bonului de primire
prezentat de titular.
5. n caz de pierdere a bonului de primire, deponentul va solicita o copie dup bonul de primire, de la societatea
emitent.
Contabilitate - 15/53
Numr
document
Nr. comand
Predtor
Ziua
Luna
Anul
Cod produs
Nr. crt.
Primitor
Cod
U/
M
Cantitatea
efectiv
Preul
unitar
Predtor
Valoarea
Primitor
Data i semntura
14-3-3A
Buc. lansate
BON DE CONSUM
Data eliberrii
Numr document
Predtor
Ziua
Luna
Anul
Cantitate necesar
Nr. Comand
Primitor Cod
produs
C
o U/M
d
Cantitatea
eliberat
Preul
Valoarea
unitar
1
Cf. normei tehnice
2
Contabilitate - 16/53
1
nloc.
2
ef compartiment
Gestionar
x
Primitor
Data i semntura
14-3-4A t2
(verso)
ELIBERRI PARIALE CARE SE LICHIDEAZ N 24 DE ORE
DATA ..................................
Cantitatea
Materialul
Semntura
Cerut
Normat
nlocuitor
Normat
nlocuitor
Eliberat
Restituiri
Total
ef secie producie
Data
Semntura
APROBAT NLOCUIREA
Data i semntura
MENIUNI
Data
Nr. comand
Predtor
Ziua
Luna
Anul
Primitor
BON DE CONSUM
(COLECTIV)
Cod produs
Contabilitate - 17/53
Nr. crt.
Data i semntura
Cantitatea
necesar
Cod U/M
ef compartiment
Cantitatea
eliberat
Preul
unitar
Gestionar
Valoarea
Primitor
14-3-4/aA
Unitatea ................................
Data
Numr
Luna Anul
FI LIMIT DE CONSUM
Numr comand
Cod predtor
Cod primitor
Cont debitor
Cod produs
U/M.
Cantitate eliberat
Cont
creditor
Cod
Pre unitar
Valoare
Producia
U/M.
Planificat
Cod
Realizat
Cantitate necesar
Cant. nlocuit
U/M.
ef de
compartiment
Recalculat n baza
produciei
Contabilitate - 18/53
realizate
Cantiti eliberate
Data eliberrii
Cantitatea cerut
Semntura predare-primire
Parial
Cumulat
Restituiri
Total
x
14-3-4/bA
Unitatea .................
LIST ZILNIC DE ALIMENTE
ef compartiment
Cantina
Efectiv la Alocaie - Drepturi mas
lei lei -
Economii sau
depiri de
alocaie
Economii
Depiri
Mese
servite
Efectiv la
hran
De la nceputul
perioadei
(1.I. ..)
Porii
preparate
Pe zi
Distribuite
La finele perioadei
Rmase
Aprobat,
............................
............................
Dimineaa* Prnz*
Seara*)
)
)
Vizat,
Compartiment financiarcontabil
Total
Contabilitate - 19/53
Efectiv
Dimineaa
Ora 10
Prnz
Ora 16
Seara
14-3-4/dA t2
(verso)
ALIMENTE
Numr
document
Data eliberrii
Predtor Primitor
Ziua
Luna
Anul
Cantitatea
Denumirea
U/M Cod
Solicitat
Eliberat
Cantitatea
Pre
Valoarea Denumirea U/M Cod
unitar
Solicitat
Eliberat
Pre
Valoarea
unitar
1. TOTAL
2. Lista suplimentar nr.
3. Alimente restituite cu nota nr.
4. Porii rmase
5. Ambalaje primite bon nr.
6. Ambalaje restituite bon nr.
ntocmit,
Gestionar,
Buctar,
Confirmat,
Calculat
Furnizor ...................
DISPOZIIE DE LIVRARE
Nr. .............................
Data (ziua, luna, anul) .........
Vei elibera produsele de mai jos ctre ..................................................... prin delegatul .................................... cu delegaia
nr. ........................ B.I./C.I seria ................ nr. ......... emis de .......................................
Nr. crt.
0
Cantitatea
Denumirea
produselor
U/M
Preul unitar
Dispus
Livrat
Contabilitate - 20/53
Semntura
Dispus livrarea
Gestionar
Primitor
14-3-5A
Furnizor ...........................
(denumirea, forma juridic)
Nr. de nmatriculare n Registrul
comerului/anul ....................
Nr. de nregistrare fiscal ........
Sediul (localitatea, str. nr.)
....................................
Judeul ............................
Cumprtor ...........................
(denumirea, forma juridic)
Nr. de nmatriculare n Registrul
comerului/anul ......................
Nr. de nregistrare fiscal ..........
Sediul (localitatea, str. nr.)
......................................
Judeul ..............................
Nr.
crt.
SPECIFICAIA (produse,
ambalaje etc.)
U.M.
Cantitatea livrat
14-3-6A
Contabilitate - 21/53
Pagina ........
......................... Unitatea
FI DE MAGAZIE
Magazia
Pre unitar
Document
Intrri
Dat
Numr
Ieiri
Stoc
Fel
14-3-8
Unitatea
.........................
Magazia
Pagina
........
FI DE MAGAZIE
(cu dou uniti de msur)
Document
Intrri
Pre unitar
Ieiri
Stoc
Data i semntura de control
Dat
Numr Fel U/M ....... U/M ........ U/M ....... U/M ........ U/M ....... U/M ........
14-3-8/a
Contabilitate - 22/53
Unitatea ..........................
FI DE EVIDEN A MATERIALELOR DE NATURA OBIECTELOR DE INVENTAR
N FOLOSIN
RESTITUIRI
Termenul P/ U/ Documentul
Documentul
de folosire U M
Felul i Cantitatea Semntura
Felul i Cantitatea Semntura
Data
Data
nr.
nr.
14-3-9
Unitatea
............................
...................
REGISTRUL STOCURILOR
(pag. di
Nr.
crt.
1 IANUARIE
31 IANUARIE 28 FEBRUARIE 31 MARTIE
30 A
Pre
unitar Cantit. Valoare Cantit Valoare Cantit Valoare Cantit Valoare Cantit
a
.
a
.
a
.
a
.
10
11
12
13
(pag. din
31 MAI
30 IUNIE
31 IULIE
31 AUGUST
30 SEPTEMBRIE
31 OCTOMBRIE
30 NOIEMBRIE
31 DECEMBRIE
Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Contabilitate - 23/53
29
30
ntocmit,
Verificat
REGISTRUL STOCURILOR
Nr. crt.
Materialul/produsul (sortiment, calitate, marc, profil, dimensiune) Cod U/M Cantitatea Preul unitar Valoarea
ntocmit,
Verificat,
14-3-11/a
Unitatea .........................
Gestiunea
Pagina
.....
Loc de depozitare
VALOAREA
CONTABIL
CANTITI
Nr. crt.
Numele i
prenumele
Comisia de inventariere
DEPRECIEREA
Valoarea
PRE
de
Stocuri
Diferene UNITAR
Diferene
Motivul
inventar
Valoarea
Valoarea
faptic Plu Minu
Minu
(cod)
Scriptice
Plus
e
s
s
s
4
10
11
12
13
14
Contabilitate
Semntura
14-3-12
Unitatea.......................
Gestiunea .....................
Pag. .......
LIST DE INVENTARIERE
Data ..............
Contabilitate - 24/53
Nr. crt.
Pre
Valoare
Deprecieri
Numele i prenumele
Comisia de inventariere
Semntura
14-3-12/b
Unitatea ......................
LIST DE INVENTARIERE
Data ................
Magazia ......................
Nr.
crt.
Denumirea
bunurilor
inventariate
C
o
d
U/M
Total pagin
Gestiunea
Pagina .....
Loc de depozitare
Cantitat
ea
Pre unitar de
nregistrare n
contabilitate
Valoarea
contabil
Valoarea de
inventar
Deprecierea
Valoarea
Motivul
x
Comisia de inventariere
Gestionar
Gestionar*)
Contabilitate
Numele i prenumele
Semntura
14-3-12/a
*) Se semneaz de gestionarul primitor, n cazul predrii-primirii gestiunii
Contabilitate - 25/53
Unitatea ..............................................................................
Codul de identificare fiscal ................................................
Nr. din registrul comerului ..................................................
Sediul (localitatea, str. nr.)
.............................................................................................
Judeul ................................................................................
CHITANA nr.
Data ............
Am primit de la ...................................................................
Adresa ...............................................................................
Suma de ............ adic ......................................................
...........................................................................................
Reprezentnd ....................................................................
Casier,
14-4-1
Unitatea ...........................................
Codul de identificare fiscal ......................
Nr. de nregistrare la Oficiul reg. com. ...........
Sediul (localitatea, str., numr)...................
Judeul ............................................
Total
Cursul
n cifre
n litere
C/val n lei
Casier,
Contabilitate - 26/53
14-4-1/a
Unitatea ........................
PROCES-VERBAL DE PLI
Casier,
Mandatar pltitor,
.........................................................................................................................................................................
Azi ........................................................ am restituit la casierie actele de pli menionate mai sus
mpreun cu suma de ........................... lei
(...........................................................................................)
(n litere)
de pe verso formularului.
Mandatar pltitor,
Casier,
14-4-3A t2
(verso)
Unitatea ...............................................
Data
Ziua Luna Anul
Nr. crt.
Numele i prenumele
Contabilitate - 27/53
TOTAL
Mandatar pltitor
Unitatea ...........................
DISPOZIIE DE*) ................................................. CTRE CASIERIE
nr. .................... din ....................................................
Numele i prenumele ............................................................... ...............................................................
Funcia (calitatea) .................................................................... ...............................................................
Suma ................................................ (n cifre) lei .................................................................... (n litere)
Scopul ncasrii/plii ............................................................... ...............................................................
.................................................................................................. ...............................................................
Conductorul unitii
Semntura
Viza de control
financiar-preventiv
Compartiment financiar-contabil
14-4-4 t2
(verso)
Unitatea ..............
Data
Ziua
Contul casa
Luna
Anul
REGISTRU DE CAS
Nr. crt.
Nr. anexe
Explicaii
ncasri
Pli
De reportat pagina/TOTAL
Casier,
Compartiment financiar-contabil,
Contabilitate - 28/53
14-4-7A
Unitatea ..............
Contul casa
REGISTRU DE CAS
Data
Nr. crt.
Luna
Nr. anex
Explicaii
ncasri
Pli
Anul
De reportat pagina/TOTAL
Casier,
Compartiment financiar-contabil,
14-4-7/bA
Unitatea ..............
Data
Contul casa
Ziua
Luna
Anul
PLI
Contravaloarea n lei
Felul valutei
Explicaii
Cursul
De reportat pag./Total
Casier,
Compartiment financiar-contabil,
14-4-7/aA
Unitatea ..............
Contul casa
REGISTRU DE CAS (n valut)
Nr. crt.
Data
Explicaii
NCASRI
PLI
Contravaloarea n lei
Felul valutei
Contabilitate - 29/53
Cursul
De reportat pag/Total
Casier,
Compartiment financiar-contabil,
14-4-7/cA
Unitatea ........................................
Codul de identificare fiscal .........
Numrul de nmatriculare la oficiul registrului comerului ...............
Sediul (localitatea, str., numr) .......................................
Judeul .......................................
BORDEROU DE ACHIZIIE
nr. ............ data .........................
Produsul
Cod
U/M
TOTAL
Cantitate
Valoarea achiziiei
x
14-4-13
Semntura achizitorului,
Semntura gestionarului
Unitatea ................................................
Codul de identificare fiscal ...........................
Numrul de nregistrare la Oficiul reg. com. ............
Sediul (localitatea, str., numr) .......................
Judeul .................................................
BORDEROU DE ACHIZIIE
(de la productori individuali)
nr. ....... data ....................
CONTRACT
Productor
Denumirea
Co U/ Cantitat
Semntura de
Contabilitate - 30/53
Nr.
Data
Numele i Domiciliu
prenumele
l
Actul de
identitate
produselor
unitar
10
11
12
13
seria numrul
1
TOTAL
14
15
x
14-4-13/b
Semntura achizitorului,
Semntura gestionarului
Unitatea emitent
..................................................
Codul de identificare fiscal ....................
Numrul de nregistrare
la Oficiul reg. com. .............................
Sediul (localitatea, str., numr) ................
Judeul ..........................................
Unitatea destinatar
.................................................
Codul de identificare fiscal ...................
Numrul de nregistrare
la Oficiul reg. com. ............................
Sediul (localitatea, str., numr) ...............
Judeul .........................................
Simbol cont
Nr. crt.
Debitor
0
Contabilitate - 31/53
14-4-14
Conductorul unitii,
L.S.
Conductorul compartimentului
financiar-contabil
Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul ...
Salariul
de baz
(pe or,
Marca zi, lun)
(funcNUMELE
Vechiia)
Nr. I
me n
sau
crt PRENUmunc
numr de
MELE
%
matri- ncacol
dra-
Timp lucrat
(ore sau zile)
Ore
Du- regie
EfecSupli- De
p sau
tiv n
men- noapnor- zile
tare te
acord
m lucrate
re
0 1
45
67
ConContritravabuia
Contribuia
loarea
indivi- individual
Alte
avan- Venit dual pentru
drepturi
tajebrut pentru protecia
impozabile
lor n
asigu- social a
narri
omerilor
tur
sociale
28
29
30
31
Timp
nelucrat
(ore sau
zile)
din care:
32
10
Contribuia
pentru
asigurrile
sociale de
sntate
33
11
ntreruperi
12 13
14 15
16
17
18 19 20
Cheltuieli
Alte
profecontribuii Deducere
Venit
Deduceri
sionasau
personal
net
suplimentare
le
cheltuieli
de baz
(cota
deductibile
15%)
34
35
36
37
38
21
22
23
InAdaos
demn- pt.
nizatre- depiie
ru- rea
de
peri sarciniconlor
cediu
24 25
26 27
ALTE
REINERI
Venit
baz
de
calcul
Impozit
SalaRest
calculat
riul Avans de
i
net
plat
reinut
Total
de
plat
Chirii
39
40
41
42
43
44
45 46 47
14-5-1/a
Conductorul unitii,
Conductorul compartimentului
financiar-contabil
ntocmit,
Contabilitate - 32/53
Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
Marca
(funcia)
Nr. NUMELE I
Total
sau
salariu
crt PRENUMELE
numr
matricol
0
Indemnizaie
pt.
primele
10 zile
de
boal
Indemnizaie
din
asigurri
sociale
de stat
Contribuia
Alte
individual
drepturi Venit
pentru
impobrut
asigurri
zabile
sociale
6
Contribuia
individual
pentru
protecia
social a
omerilor
Contribuia
pentru
asigurrile
sociale de
sntate
Cheltuieli
Venit
profesionale
net (cota
15%)
10
11 12
ALTE REINERI
Alte
Venit
contribuii Deducere Deduceri
baz
sau
personal suplimende
cheltuieli
de baz
tare
calcul
deductibile
13
14
15
16
Impozit
Alte
Total
calculat Salariul Indemnizaie
ctiguri de
concediu
i
net
Avans Chirii Imputaii Popriri Rate n bani plat
odihn
reinut
i n
lichidri
natur
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
14-5-1/b
Conductorul unitii,
Conductorul compartimentului
financiar-contabil
ntocmit,
Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
Nr.
crt
NUMELE I
PRENUMELE
Marca
(funcia) sau Total
numr
salariu
matricol
2
Indemnizaie pt.
Indemnizaie din
Alte drepturi
primele 10 zile de asigurri sociale de
impozabile
stat
boal
Venit
brut
Contribuia
Contribuia
Contribuia
Cheltuieli
individual
individual pentru pentru asigurrile
profesionale (cota
pentru asigurri protecia social a
sociale de
15%)
sociale
omerilor
sntate
8
10
11
Contabilitate - 33/53
(continuare)
Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
ALTE REINERI
Venit net
Deducere
personal de baz
Deduceri
suplimen- tare
Venit baz
de calcul
Impozit
calculat i
reinut
Salariul
net
13
14
15
16
17
18
12
Indemnizaie concediu de
odihn lichidri
Avans
19
20
Total de
plat
21 22 23 24 25
26
14-5-1/c
Conductorul unitii,
Conductorul compartimentului
financiar-contabil
ntocmit,
Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
Contribuia
NUMELE I Salariu Alte
Alte
individual
Nr.
Venit
pentru
PRENUMELE de drepturi drepturi
crt
brut
(marca)
asigurri
baz salariale impozabile
sociale
Contribuia
individual
pentru
protecia
social a
omerilor
Contribuia
pentru
asigurrile
sociale de
sntate
Venit Impozit
Alte
Deducere Deduceri
Cheltuieli
Total
Venit contribuii
baz calculat Salariul Avan Alte
profesionale
personal suplimende
de
net sau cheltuieli
i
net
s reineri
(cota 15%)
de baz
tare
plat
deductibile
calcul reinut
Contabilitate - 34/53
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
14-5-1/k
Conductorul unitii,
Conductorul compartimentului
financiar-contabil
ntocmit,
Contabilitate - 35/53
Numele i prenumele
Marca
Salariul de baz
Avans de plat
Lucrat
Concediu medical
Unitatea ................
Data ......................
Sosit*) ......................................
Plecat*) .....................................
Cu (fr) cazare
tampila unitii
i semntura
Sosit*) ...........................................
Plecat*) ..........................................
Cu (fr) cazare
tampila unitii
i semntura
Contabilitate - 36/53
Sosit*) ......................................
Plecat*) .....................................
Cu (fr) cazare
Sosit*) ...........................................
Plecat*) ..........................................
Cu (fr) cazare
tampila unitii
i semntura
tampila unitii
i semntura
14-5-4 t2
(verso)
- Primit n timpul
Suma
TOTAL CHELTUIELI
Diferena de restituit s-a depus cu dispoziie de ncasare ctre casierie nr.
......... din .........
Aprobat conductorul unitii,
primit
restituit
Verificat
decont,
lei ......
Diferena de
ef compartiment,
Titular
avans,
Unitatea ...................
Relaia
Relaia
Relaia
Valut
Lei
Valut
Lei
Valut
Lei
1. Diurna
Contabilitate - 37/53
2. Cheltuieli de deplasare:
Total
Diferena de restituit s-a depus cu chitana nr. ......... din .......................... Casier Diferena
..........
de
Control
Verificat
financiardecont,
preventiv,
primit
lei ............
restituit
ef compartiment,
Titular avans,
14-5-4/a
Unitatea .................................
Titularul de avans .......................
DECONT DE CHELTUIELI
(pentru deplasri externe)
I. AVANSURI N VALUT
A. Primite de la:
ara
Valut Lei
ara
Valut
ara
Lei
Valut
Total
Lei Lei
- Banc
- Casierie
Total
B. Sume depuse la:
- Banc
- Casierie
Total
C. Rest de justificat
D. Sume decontate
E. Diferene
- de restituit
- de primit
II. AVANSURI N LEI
1. Diferena de restituit
- contravaloarea valutei primite i nedecontate
- surplus bagaj
Contabilitate - 38/53
- bilete cltorie
- surplus bagaj
- tax aeroport
C. Sume de recuperat
2. Diferena de primit
- contravaloarea n lei a valutei depuse n plus
- chelt. n lei neprimite n avans
Verificat decont,
ef compartiment,
Titular avans,
14-5-5
Unitatea ........................................................
Titularii de avans ..............................................
Autovehiculul nr. ........... marca .............................
Cursa s-a efectuat n perioada ..................................
Relaia
Relaia
Valut
Lei
Valut
Lei
Valut
Lei
- prin casierie
- mprumuturi
Total avans
Total cheltuieli
Diferena de restituit s-a depus cu dispoziia de ncasare nr. ......... din .........
Casier ..........
primit .....................
Diferena de
Verificat decont
restituit
ef compartiment
Titular avans
14-5-5/a
Contabilitate - 39/53
Numr
documen
t
Ziua Luna
Anul
Emitent Ctre
Nr. crt.
Data operaiunilor
ntocmit,
Compartiment financiar-contabil,
14-6-1A
Unitatea ....................
Data
Nr. document
Ziua
Luna
Anul
NOT DE CONTABILITATE
Simbolul conturilor
Nr. crt.
Explicaii
Suma
Debitoare
Creditoare
TOTAL
ntocmit,
Unitatea creditoare
.....................................................
Cod de identificare fiscal .........................
Nr. de nregistrare la Oficiul reg. com. ............
Sediul (localitatea, strada, numr) .................
Judeul .............................................
Cont ................................................
Banca ...............................................
Verificat,
14-6-2A
Contabilitate - 40/53
EXTRAS DE CONT
Conform dispoziiilor n vigoare, v ntiinm c, n evidenele noastre contabile, la data de .........., unitatea dvs. figureaz cu
urmtoarele debite: ..................................................................................................
..................................................................................................
Documentul (felul, numrul i data)
Explicaii Suma
14-6-3 t2
(verso)
n termen de 5 zile de la primire urmeaz s ne restituii acest extras confirmat pentru suma acceptat, iar n cazul constatrii de
diferene s anexai nota explicativ cuprinznd obieciile dvs. Prezentul extras de cont ine loc de conciliere conform procedurii
arbitrale.
Conductorul unitii,
L.S. .........................
Conductorul compartimentului
financiar-contabil,
...................................
Unitatea debitoare
....................
....................
Confirmm prezentul extras de cont pentru suma de ............ lei, pentru achitarea creia (se va completa dup caz):
a) am depus la (banc, oficiu potal etc) ............................ cu documentul (ordin de plat, mandat etc.) ............................. nr.
......................... din data de ......................
b) urmeaz s efectum plata ntr-un termen de .............. .
Obieciile noastre privind sumele din prezentul extras de cont sunt cuprinse n nota explicativ anexat.
Conductorul unitii,
L.S. ........................
Conductorul compartimentului
financiar-contabil,
................................
Contabilitate - 41/53
1
2
3
ntocmit,
Verificat,
14-6-5
Unitatea ....................
JURNAL PRIVIND DECONTRILE CU FURNIZORII
Contul ................................
Luna ........ Anul ........... Pag. ...
Numrul i data
Nr. Ziua
rnd nreg.
Notei de
Facturii
recepie
Furnizorullocalitatea
(Explicaii)
CONTURI
CORESPONDENTE
DEBITOARE
Rulaj creditor
al contului de
furnizori
5 6 7 8 9 10 11 12 13
Ziua
achitrii
14
Cont
Nr.
corespondent
Suma
doc
creditor
15
16
17
Nr.
rnd
18
3
ntocmit,
Verificat
14-6-6
Unitatea .........................
Pag. .................
SITUAIA NCASRII-ACHITRII FACTURILOR
Luna ............... Anul .............
ncasarea (plata) facturilor
Nr.
rnd
0
Ziua
Numrul i data
nregistrrii
facturii
1
ntocmit,
Sume de primit
(datorate)
Ziua
Cont
corespondent
Verificat,
Nr.
Suma
docum.
7
14-6-7
Contabilitate - 42/53
Unitatea .......
Luna ..... Anul .........
JURNAL PRIVIND CONSUMURILE I ALTE IEIRI DE STOCURI
CONTURI DEBITOARE
Nr. rnd
Ziua nregistrrii
Sintetice
0
CONTURI CREDITOARE
Analitice Sume
6 7 8 9 10 11 12 13 14
1
2
3
ntocmit,
Verificat,
14-6-8
Unitatea .....
JURNAL
PRIVIND SALARIILE, CONTRIBUIA PENTRU
ASIGURRI SOCIALE, PROTECIA SOCIAL A OMERILOR I
ASIGURRI SOCIALE DE SNTATE
Luna .... Anul ....
Conturi debitoare
Nr. rnd
Ziua nregistrrii
Conturi creditoare
Sintetice
Analitice
1
2
3
ntocmit,
Verificat,
14-6-10
Unitatea ............
Pagina .....
BORDEROU DE
PRIMIRE A OBIECTELOR N CONSIGNAIE
n ziua de ........ anul .... raionul .....
Deponent
Descrierea obiectului
la
la primire
vnzare
2
Numele i prenumele
Contabilitate - 43/53
Predat
Preuitor,
14-6-14
Primit
Gestionar
Unitatea ...........
Pagina ....
BORDEROU DE IEIRE A OBIECTELOR DIN CONSIGNAIE
n ziua de ....... anul ....
Bon de primire
Numrul
La pre de vnzare
Nr.
Denumirea
Dup
La pre de Comision
facturii
sau al
crt. Numrul Dat
obiectului Retrase de schimbarea ctre cumprtor cumprare de (exclusiv TVA
bonului
fiscal
a
deponent
(inclusiv comision
preului
la deponent
TVA)
i TVA)
0
Gestionar,
10
14-6-15
Unitatea .....
Pag. .....
Ziua
Document (felul, Explicai Cont corespondent
nregistrrii
nr.)
i
debitor
Rulaj
creditor
Suma
Contabilitate - 44/53
Contul ........
1
2
3
Contul ........
1
2
3
ntocmit,
Verificat,
Unitatea ....
14-6-17
NUMRUL COMENZII
CANTITAT
EA
U/M
CONT
PAGINA
DATA TERMINRII
(recepiei)
Cheltuieli
DECONTAREA PRODUCIEI
Data
Felul
TOTAL
CHELTUIELI
Nr.
Cont corespondent
Preul
unitar
Cantitatea
ntocmit,
Valoare
a
14-6-2
Unitatea ................
FI DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI
Data
Explicaii
Denumirea contului
(seciei, atelierului, unitii)
Total debit
Cont
Pagina
Contabilitate - 45/53
ntocmit,
14-6-21/a
Unitatea ......
Simbol cont
Pagina
Explicaii
Felul
Debit
Credit
D/C
Sold
Nr.
ntocmit,
14-6-22
Unitatea .....
Simbol cont
FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE
(n valut i lei)
ara ........
Pag.
Firma .......
Document
Data
VALUT
LEI
Explicaii
Felul Nr.
Sintetic
Analitic
Sold
Contabilitate - 46/53
ntocmit,
14-6-22/a
Unitatea ...............
..............................
DOCUMENT CUMULATIV
Nr. crt.
0
ntocmit,
14-6-24
Unitatea ........
DOCUMENT CUMULATIV
Nr. crt.
Nr. crt.
1
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
ntocmit,
14-6-24/b
Contabilitate - 47/53
Unitatea
..........
Simbol conturi
BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Solduri iniiale
Denumirea
conturilor
Debitoare
ntocmit,
14-6-30
BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Solduri iniiale
Simbolul
conturilor
Denumirea
conturilor
Debitoare
ntocmit,
Total rulaje
Soldurile finale
Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e
3
Unitatea
........
14-6-30/A
BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Denumirea
conturilor
Solduri iniiale
Debitoare
Soldurile finale
Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e
Unitatea
........
Simbolul
conturilor
Total sume
Total sume
precedente
Rulajele lunii
curente
Total sume
Soldurile finale
Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e
e
e
3
10
Contabilitate - 48/53
11
ntocmit,
Unitatea
..........
BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Solduri iniiale
Simbolul
conturilor
Denumirea
conturilor
Debitoare
ntocmit,
Total sume
Soldurile finale
10
11
14-6-30/b
BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Denumirea
conturilor
Solduri iniiale
Debitoare
Total rulaje
Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e
e
e
Unitatea
........
Simbolul
conturilor
14-6-30/a
Total sume
precedente
Rulajele lunii
curente
Total rulaje
Soldurile finale
Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e
e
e
3
10
Contabilitate - 49/53
11
ntocmit,
Unitatea
........
14-6-30/b1
BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Simbolul Denumirea
conturilor conturilor
Total sume
precedente
Solduri iniiale
Rulajele lunii
curente
Total rulaje
Total sume
Soldurile finale
Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
ntocmit,
10
11
12
14-6-30/b2
Unitatea .............
...........................
BALANA ANALITIC A STOCURILOR
la data de ........
Cantitate
Cod
0
Valoare
Stoc iniial
1
Stoc final
Intrat
Ieit
ntocmit,
Pre unitar
5
Sold iniial
6
Verificat,
Sold final
Debit
Credit
14-6-30/b
Unitatea ........
SITUAIA ACTIVELOR GAJATE SAU IPOTECATE
la data de ....................
Contabilitate - 50/53
13
Nr.
crt.
Denumirea/codul
activului gajat sau
ipotecat
Verificat,
6=4x5
Nr. i data
ncheierii
contractului
Valoarea
total a
contractului
Perioada
Denumirea
contractului creditorului
9
10
ntocmit,
Cod 14-8-1
Unitatea .........
SITUAIA BUNURILOR SECHESTRATE
la data de ......
Nr. crt.
Verificat,
ntocmit,
6=4x5
Valoarea sechestrului
7
Cod 14-8-1/a
Unitatea ............
DECIZIE DE IMPUTARE
nr. ...... din data de .................
Avnd n vedere actul de constatare (proces-verbal, referat etc.) nr. ....... din data de ........................ ntocmit de
............................... n calitate de ................................................................. din care rezult c s-a produs o pagub n valoare de lei
...................... reprezentnd ................................................................... .............................................................................
Paguba s-a produs n perioada ......................................... fiind adus la cunotina conducerii prin actul de constatare sus-artat.
Rspunztoare pentru producerea pagubei se fac persoanele care, n perioada analizat, au lucrat la gestiunea verificat
............................................................................. .............................................................................
............................................................................. .............................................................................
.............................................................................
Avnd n vedere temeiurile de drept i de fapt care determin angajarea rspunderii materiale, valoarea total a pagubei de
............. lei se suport de persoanele vinovate, dup cum urmeaz:
lei ................. de domnul(a) ..........................................
lei ................. de domnul(a) ..........................................
lei ................. de domnul(a) ..........................................
lei ................. de domnul(a) ..........................................
Calculul s-a fcut aa cum rezult din actul de constatare.
n nota(ele) explicativ(e) dat(e) cu ocazia constatrii pagubei, domnul(a) ......................................................................
............................................................................. .............................................................................
............................................................................. .............................................................................
.............................................................................
Contabilitate - 51/53
14-8-2 t2
(verso)
D E C I D E:
Conductorul unitii,
Viz de control
financiar preventiv,
Viz
Compartiment juridic,
DOVADA DE COMUNICARE
Semntura,
Data ...............
ANGAJAMENT DE PLAT
Contabilitate - 52/53
Semntura,
Calitatea ...................
Semntura ...................
14-8-2/a
Contabilitate - 53/53