Sunteți pe pagina 1din 53

Anexa nr.

3 la Ordin 3512

MODELELE documentelor financiar-contabile (Anexa nr. 3 din Ordin 3512)


REGISTRUL-JURNAL
REGISTRUL-JURNAL DE NCASRI I PLI
REGISTRUL-INVENTAR
CARTEA MARE
CARTEA MARE (AH)
REGISTRUL NUMERELOR DE INVENTAR
FIA MIJLOCULUI FIX
BON DE MICARE A MIJLOACELOR FIXE
PROCES VERBAL DE SCOATERE DIN FUNCIUNE A MIJLOACELOR FIXE / DE DE CLASARE A UNOR BUNURI
MATERIALE
PROCES-VERBAL DE RECEPIE (Cod 14-2-5)
PROCES-VERBAL DE RECEPIE PROVIZORIE (Cod 14-2-5/a)
NCHEIERE DE LUARE N PRIMIRE
PROCES-VERBAL privind executarea completarilor si remedierilor prevazute in anexa la procesul-verbal de
receptie provizorie
PROCES-VERBAL DE PUNERE N FUNCIUNE (Cod 14-2-5/b
NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE
BON DE PRIMIRE N CONSIGNAIE
BON DE PREDARE, TRANSFER, RESTITUIRE
BON DE CONSUM
BON DE CONSUM (COLECTIV)
FI LIMIT DE CONSUM
LIST ZILNIC DE ALIMENTE
DISPOZIIE DE LIVRARE
CAVIZ DE NSOIRE A MRFII
FI DE MAGAZIE
FI DE MAGAZIE (cu doua unitati de masura)
FI DE EVIDEN A MATERIALELOR DE NATURA OBIECTELOR DE INVENTAR N FOLOSIN
REGISTRUL STOCURILOR
REGISTRUL STOCURILOR
LIST DE INVENTARIERE
LIST DE INVENTARIERE
LIST DE INVENTARIERE
CHITANA
CHITAN PENTRU OPERAIUNI N VALUT
PROCES-VERBAL DE PLI
DISPOZIIE CTRE CASIERIE
REGISTRU DE CAS
REGISTRU DE CAS
REGISTRU DE CAS (in valuta)
REGISTRU DE CAS (in valuta)
CBORDEROU DE ACHIZIIE
BORDEROU DE ACHIZIIE (de la producatori individuali)
DECONT PENTRU OPERAIUNI N PARTICIPAIE

Contabilitate - 1/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

STAT DE SALARII
STAT DE SALARII
STAT DE SALARII
STAT DE SALARII
LIST DE AVANS CHENZINAL
ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE)
ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE) N STRINTATE
DECONT DE CHELTUIELI
DECONT DE CHELTUIELI VALUTARE
NOT DE DEBITARE CREDITARE
NOT DE CONTABILITATE
EXTRAS DE CONT
JURNAL PRIVIND OPERAIUNILE DE CAS I BANC
JURNAL PRIVIND DECONTRILE CU FURNIZORII
SITUAIA NCASRII ACHITRII FACTURILOR
JURNAL PRIVIND CONSUMURILE l ALTE IEIRI DE STOCURI
JURNAL PRIVIND SALARIILE, CONTRIBUIA PENTRU ASIGURRI SOCIALE, PROTECIA SOCIAL A OMERILOR I
ASIGURRI SOCIALE DE SNTATE
BORDEROU DE PRIMIRE A OBIECTELOR N CONSIGNAIE
BORDEROU DE IEIRE A OBIECTELOR DIN CONSIGNAIE
JURNAL PRIVIND OPERAIUNI DIVERSE
FIA DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI EFECTIVE DE PRODUCIE
FI DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI
FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE
FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE (in valuta si lei)
DOCUMENT CUMULATIV
DOCUMENT CUMULATIV
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALANA ANALITIC A STOCURILOR
SITUAIA ACTIVELOR GAJATE SAU IPOTECATE
SITUAIA BUNURILOR SECHESTRATE
DECIZIE DE IMPUTARE
ANGAJAMENT DE PLAT

Contabilitate - 2/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea ..........................
REGISTRUL-JURNAL
Nr. pagin ......
Simbol conturi
Nr. crt.

Data nreg.

Documentul (felul, nr., data)

ntocmit,

Sume

Explicaii
Debitoare

Creditoare

Debitoare

Creditoare

Verificat,

14-1-1

Nr. pagin ......


REGISTRUL-JURNAL DE NCASRI I PLI
Nr. crt.
0

ncasri

Dat
a

Documentul (fel, numr)

Pli

Felul operaiunii (explicaii)


Numerar
3

Banc Numerar Banc


5

14-1-1/b

Unitatea .....................................

REGISTRUL-INVENTAR
la data de ...............................

Contabilitate - 3/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Nr. pagin ..........


Nr. crt.

Recapitulaia elementelor
inventariate

Valoarea
contabil
2

ntocmit,

Valoarea de
inventar

Diferene din evaluare (de nregistrat) ca rezultat


al inventarierii
Valoarea

Cauze diferene

Verificat,

14-1-2

Unitatea .....................................................

CARTEA MARE
CONTUL ......................................

CONTURI CORESPONDENTE CREDITOARE


Lunile

Total Total
rulaj rulaj
debito credit
r
or

SOLD

Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont
...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... La 1 ianuarie debito credito
r
r
Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal (anul) ........
...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ......

Ianuarie
Februarie
Martie
Total tr. I
Aprilie
Mai
Iunie
Total tr. I+II
Iulie
August
Septembrie
Total tr.
I+II+III
Octombrie
Noiembrie
Decembrie
Total gen. (I-

Contabilitate - 4/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

IV)

14-1-3

Unitatea .....................
Simbol cont

Pagin
a

Debit

CARTEA MARE (AH) Denumirea contului ...........................................


Credit
Nr. din
Data oper.
registrul
......... (anul)
jurnal

Conturi corespondente
Suma

14-1-3/a

Unitatea ..........................
Numr pagin ...........
REGISTRUL NUMERELOR DE INVENTAR
Nr. de inventar Codul de clasificare
1

Denumirea mijlocului fix i caracteristici tehnice

Locul unde se afl Alte meniuni

14-2-1

FIA MIJLOCULUI FIX

Grupa
.........................

Contabilitate - 5/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Codul
de clasificare ...........................

Nr. inventar .....................................


Fel, serie, nr. data document provenien ........
Valoare de inventar
.....................................
Amortizare lunar ................................

Data drii n folosin


Anul ...................................

Denumirea mijlocului fix i caracteristici tehnice

Luna ...................................
Data amortizrii complete
Anul ...................................
Luna ...................................
Durata normal de funcionare

Accesorii
...................................
Cota de amortizare
.............................%
(verso)
Nr. inventar (de
la numr la
numr)

Documentul
(data, felul,
numrul)

Operaiunile care privesc


Soldul contului 105
micarea, creterea sau
Buc Debi Credi ol
"Rezerve din
diminuarea valorii mijlocului .
t
t
d
reevaluare"
fix

14-2-2 t2

BON DE MICARE A MIJLOACELOR FIXE


Data eliberrii
Numr document

ziua

luna

anul

Predtor

Primitor

Subsemnaii din partea ............................................................... i din partea ............................................................. am


procedat la predarea- primirea mijloacelor fixe n baza ....................................................... din ...................................
Nr. crt.

Denumirea mijlocului fix i


caracteristici tehnice

SUBUNITATEA PREDTOARE (secie, atelier etc.)

Numrul de
inventar

Buc.

Valoarea de inventar

APROBAT

Contabilitate - 6/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Numele i prenumele

Semntura
Data

Semntura

SUBUNITATEA PRIMITOARE (secie, atelier etc.)


Numele i prenumele

Semntura

14-2-3A

Unitatea ................................

APROBAT

DATA

PROCES-VERBAL
DE SCOATERE DIN FUNCIUNE A MIJLOACELOR FIXE
DE DECLASARE A UNOR BUNURI MATERIALE

Data
Numr document

Predtor
Ziua

Luna

Anul

I. CONSTATRILE I CONCLUZIILE COMISIEI .................... ...........................................................................................


........................................................................................... ...........................................................................................
........................................................................................... ...........................................................................................
........................................................................................... ...........................................................................................
II. MIJLOACELE FIXE SCOASE DIN FUNCIUNE SAU BUNURILE MATERIALE DECLASATE
Nr. crt.

Denumire
a

Cod

U/M

Pre
unitar

Cantitatea

Valoarea

Amortizarea pn la
scoaterea din funciune

III. ANSAMBLE, SUBANSAMBLE, PIESE, COMPONENTE I MATERIALE REZULTATE


Numr document

Data
Ziua

Nr. crt.

Denumirea

Luna

COD

COMISIA

Predtor

Primitor

Anul

U/M

Cantitatea

Pre unitar

Delegai la dezmembrare sau la


declasare

Valoarea

Primit n
gestiune

Contabilitate - 7/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Nume i
prenume

Semntu
ra

Nume i
prenume

Semntura

Nume i
prenume

Semntura

Nume i prenume

Semntu
ra

14-2-3/aA

UNITATEA ..................
Obiectivul pentru investiii .................................
Obiectivul supus recepiei ...................................
Concluzia ....................................................
PROCES-VERBAL DE RECEPIE
(Cod 14-2-5)
I. DATE GENERALE
1. Comisia de recepie convocat la data de ............................... i-a desfurat activitatea n intervalul:
....................................
II. CONSTATRI
n urma examinrii documentaiei prezentate i a cercetrii pe teren a lucrrilor executate s-au constatat:
1. Documentaia tehnico-economic a fost prezentat comisiei de recepie cu urmtoarele excepii:
.........................................................
Comisia constat c lista documentaiei prevzute mai sus nu mpiedic/mpiedic efectuarea recepiei.
2. Recepia punerii n funciune a fost efectuat la data de ......, iar pn la recepia obiectivului de la data punerii
n funciune au trecut ....... luni.
3. Valoarea lucrrilor supuse recepiei conform documentelor de decontare este de ...................... lei.
4. La data recepiei, nivelul atins de indicatorii tehnico-economici aprobai se prezint astfel:
..................................................
5. Urmtorii factori au influenat nefavorabil realizarea indicatorilor care n-au atins nivelul aprobat:
...................................................
6. La data recepiei se constat urmtoarele disponibiliti de capaciti ale utilajelor tehnologice i de spaii
construite care pot conduce la mbuntirea indicatorilor tehnico-economici: ................................
7. S-a constatat c sunt/nu sunt luate msurile pentru meninerea nivelului aprobat al indicatorilor tehnicoeconomici n ceea ce privete:
a. asigurarea cu materii prime, materiale, combustibil, energie, ap etc. (se vor arta cele ce nu sunt asigurate);
b. lucrri conexe, utiliti, deserviri etc.;
c. fora de munc;
d. ..........................................................................
III. CONCLUZII
1. Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie hotrte n unanimitate/cu
majoritatea de preri:
SE ADMITE RECEPIA OBIECTIVULUI DE INVESTIII I SE ACORD CALIFICATIVUL
.............................................................................

Contabilitate - 8/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

2. Comisia de recepie stabilete c, pentru meninerea nivelului aprobat al indicatorilor tehnico-economici


aprobai i pentru o ct mai bun exploatare a capacitilor ce se recepioneaz, mai sunt necesare urmtoarele
msuri:
.............................................................................
.............................................................................
3. Prezentul proces-verbal, care conine ........... file i .............. anexe numerotate cu un total de ........... file, care
fac parte integrant din cuprinsul acestuia, a fost ncheiat azi ..................... n trei exemplare originale.
Numele i prenumele

Funcia

Locul de munc

Semntura

Preedinte
Membri:

Specialiti-consultani

Asisteni la recepie

Secretar

UNITATEA ..................
Obiectivul pentru investiii .......................
Obiectivul supus recepiei .........................
Concluzia ..........................................
PROCES-VERBAL DE RECEPIE PROVIZORIE
(Cod 14-2-5/a)
I. DATE GENERALE
1. Comisia numit de ....................................................... prin ...................................................... pentru
recepionarea obiectivului de investiii intitulat ................................. i situat n .............................. a fost
convocat la data de .................. pentru a proceda la recepia provizorie a lucrrilor de construcii-montaj
aferente.
Obiectul (obiectele)/pri de obiect ........................................ pentru care proiectantul general este
.......................................... antreprenor general este ....................................................... i beneficiar de investiii
este ...............................................
2. Comisia i-a desfurat activitatea n intervalul ......................
3. Valoarea situaiei de plat a lucrrilor de construcii-montaj supuse recepiei provizorii este de
................................., conform anexei.
4. Lucrrile de construcii-montaj supuse acestei recepii au fost n prealabil preluate de beneficiar de la
antreprenor pe baza procesului-verbal de predare-primire din .........................
5. Valoarea mijloacelor fixe ce se recepioneaz este de .................. lei.
II. CONSTATRI
A. Cu privire la documentaia tehnico-economic necesar la recepia provizorie a lucrrilor de construcii-montaj
..................................
Comisia consider c actele prezentate sunt/nu sunt suficiente pentru aprecierea calitii lucrrilor i a dispus
....................................

Contabilitate - 9/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

B. Cu privire la ndeplinirea condiiilor pentru prezentare la recepie.


1. Executarea lucrrilor de construcii i instalaii cuprinse n devizul general:
a. lucrrile sunt terminate;
b. urmtoarele lucrri, conform anexei, nu sunt terminate.
2. Efectuarea prealabil a probelor mecanice i a rodajului mecanic la instalaiile i utilajele tehnologice.
3. Unitile care condiioneaz folosirea sau exploatarea obiectului sunt/nu sunt integral asigurate
.......................................................
4. Terminarea lucrrilor aferente spaiilor cu alt destinaie inclus n construcia obiectului supus recepiei (n
cazul blocurilor de locuine)
.........................................................................
Concluzie: Pe baza constatrilor de la cap. B pct. 1 - 4, comisia constat c sunt/nu sunt ndeplinite condiiile
pentru ca obiectul s fie supus recepiei. Totodat, comisia hotrte c lucrrile artate n anex, ca neexecutate
- s fie terminate pn la ........................................
C. Calitatea lucrrilor realizate.
1. Respectarea prevederilor proiectului (inclusiv completrile i modificrile aduse).
n urma examinrii lucrrilor executate i a semnalrilor fcute de proiectant, comisia a reinut n anex
urmtoarele nerealizri ale proiectului - dintre care cele n dreptul crora au fost prevzute termene urmeaz s
fie remediate:
............................................................................
Concluzie: Comisia consider c abaterile de la proiect care sunt consemnate fr fixarea unui termen pentru
refacerea lucrrilor, potrivit proiectului, nu influeneaz comportarea, exploatarea, aspectul i integritatea
obiectului.
Lucrrile pentru care s-a fcut meniune n acest sens urmeaz s fie puse de acord cu prevederile proiectului n
termenele specificate.
2. Calitatea soluiilor constructive i detaliile de execuie folosite n proiect.
n urma examinrii lucrrilor i a observaiilor prezentate de executant, au fost reinute n anex urmtoarele
deficiene de proiectare care influeneaz executarea, exploatarea sau funcionarea obiectului, dintre care unele
urmeaz s fie remediate n termenele fixate n dreptul fiecruia:
.............................................................................
Concluzie: Comisia atrage atenia proiectantului ce poart rspunderea pentru consecinele acestei deficiene i
n acelai timp hotrte remedierea n contul proiectantului a deficienelor pentru care a stabilit termen n acest
sens.
3. Calitatea execuiei lucrrilor.
Din dispoziiile de antier, buletinele de ncercare a betoanelor i mbinrilor metalice, procesele-verbale de
lucrri ascunse, certificatele de calitate pentru prefabricate i materiale folosite, din constatrile scrise ale
organelor care au controlat pe parcurs calitatea lucrrilor, precum i din constatrile fcute de comisia de recepie
la faa locului, rezult urmtoarele:
3.1. La structura de rezisten
.............................................................................
3.2. La restul lucrrilor de construcii
.............................................................................
3.3. La lucrrile de instalaii
.............................................................................
3.4. La lucrrile de montaj al instalaiilor i utilajelor tehnologice cuprinse n obiect
.............................................................................
4. Deficiene ale lucrrilor realizate care se datoresc beneficiarului de investiii

Contabilitate - 10/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

.............................................................................
5. Alte constatri:
.............................................................................
.............................................................................
III. CONCLUZII GENERALE
1. Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie cu majoritate/n unanimitate de
preri hotrte: Admiterea (respingerea) recepiei provizorii a lucrrilor de construcii-montaj aferente
obiectelor (obiectului)
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
care au fost terminate la data de ...................... i care fac parte din obiectivul
.............................................................................
.............................................................................
2. Perioada de garanie a lucrrilor recepionate aferente fiecrui obiect este de ............ luni (se completeaz
numai n cazul admiterii recepiei).
3. Comisia de recepie apreciaz c pentru o ct mai bun utilizare a obiectelor/obiectului recepionate mai sunt
necesare urmtoarele msuri:
.............................................................................
.............................................................................
4. Prezentul proces-verbal, coninnd ........... file i ............ anexe numerotate cu un total de .................... file, care
fac parte integrant din cuprinsul lui, a fost ncheiat azi ................. n trei exemplare originale.
Numele i prenumele

Funcia

Locul de munc

Semntura

Preedinte
Membri:

Specialiti-consultani

Asisteni la recepie

Secretar

NCHEIERE DE LUARE N PRIMIRE


Subsemnaii ................................................................. pe baza calitii i a mputernicirilor menionate n dreptul
fiecruia i ca urmare a prezentului proces-verbal de admitere a recepiei provizorii, am procedat azi ............... la
predarea, respectiv luarea n primire a obiectului
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
PREDAT,
Antreprenor general
(denumirea unitii, numele,
calitatea, mputernicirea i
semntura predtorului)

PRIMIT,
Beneficiar de instalaii
(denumirea unitii, numele,
calitatea, mputernicirea i
semntura primitorului)

Contabilitate - 11/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

PROCES-VERBAL nr. ...


privind executarea completrilor i remedierilor prevzute n anex la
procesul-verbal de recepie provizorie a obiectului ...............
Poziie n anexa procesului-verbal de recepie i
provizorie

Termen prevzut n
anex

Unitatea care a efectuat


remedierea

EXECUTANT,
..................................
(Numele, prenumele, funcia)

BENEFICIAR,
..................................
(Numele, prenumele, funcia)

UNITATEA ........................................
Obiectivul pentru investiii ...............
Obiectivul supus recepiei .................
Concluzia ..................................
PROCES-VERBAL DE PUNERE N FUNCIUNE
(Cod 14-2-5/b)
I. DATE GENERALE
1. Comisia de recepie convocat la data de .................... i-a desfurat activitatea n intervalul:
........................................
II. CONSTATRI
n urma examinrii documentaiei prezentate, a rezultatelor probelor tehnologice i a cercetrii pe teren a
lucrrilor executate s-a constatat:
1. Documentaia tehnico-economic prevzut n Regulamentul de efectuare a obiectivelor de investiii a fost/nu
a fost prezentat integral comisiei de recepie, lipsind:
.............................................................................
.............................................................................
2. n perioada ...................... au fost efectuate probele tehnologice ale utilajelor i instalaiilor aferente capacitii
pentru exploatarea normal a instalaiilor i utilajelor tehnologice i asigurarea calitii produselor, conform
documentaiei tehnico-economice i indicatorilor tehnico-economici aprobai.
3. La data recepiei, nivelul atins de indicatorii tehnico-economici aprobai este urmtorul:
......................................................
4. Costul lucrrilor i al cheltuielilor pentru efectuarea probelor tehnologice, aa cum rezult din documentele
prezentate, este de .......... lei.
5. Valoarea produselor rezultate n urma probelor tehnologice, care se pot valorifica, este de .................... lei.
6. Valoarea de nregistrare a mijloacelor fixe ce se pun n funciune (sau se dau n folosin) este la data recepiei
de .................... lei.
7. Alte constatri.
III. CONCLUZII
1. Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie n unanimitate/cu majoritate de
preri hotrte:
ADMITEREA RECEPIEI PUNERII N FUNCIUNE A CAPACITII:

Contabilitate - 12/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

.............................................................................
2. Comisia de recepie stabilete c, pentru o ct mai bun exploatare a capacitii puse n funciune, mai sunt
necesare urmtoarele msuri:
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
3. Prezentul proces-verbal, care conine .............. file i ........... anexe, numerotate cu un total de .............. file,
care fac parte integrant din cuprinsul acestuia, a fost ncheiat azi ................. n trei exemplare originale.
Numele i prenumele

Funcia

Locul de munc

Semntura

Preedinte
Membri

Specialiti-consultani

Asisteni la recepie

Secretar

Unitatea .........................
NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

Data
Numr document
Ziua

Luna

Anul

Factur
Nr.
Aviz de nsoire a mrfii

Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate de .............
......................................... din ........................ cu vagonul/auto nr. ........................................................................................
documente nsoitoare .................................. delegat ......................... constatndu-se urmtoarele:

Nr. crt.

Denumirea
bunurilor
recepionate

U/M

Cantitatea conform
documente
Cantitate

Recepionat
Pre unitar

Comisia de recepie
Numele i prenumele

Valoare

Primit n gestiune
Semntura

Data

Semntura

14-3-1A t2

Contabilitate - 13/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

(verso)
Determinarea cantitii s-a fcut prin:
........................................

Pe cntarul nr.
...................

Determinarea calitii s-a fcut prin proba


.......... ................................ nr. .................

Expeditor .............................. Cru ................................ nsoitor ........................... Staia de expediie


.................................. Staia de destinaie .......................................... Data eliberrii ....................... Data expedierii
....................... Data sosirii ......................... Delegaii furnizorului (cru neutru) care au participat la recepie:
Alte meniuni

Participani la recepie
Reprezentant al:

Numele i
prenumele

Calitatea

Buletin/Carte de
identitate

Semntura

Diferene ()
Denumirea
bunurilor
recepionate

Cod

U/M

Cantitate

Pre
unitar

Valoare

Concluziile comisiei de recepie ........................................................ .....................................................................................


................................................................................................ ................................................................................................
................................................................................................ ................................................................................................
Punctul de vedere al delegatului furnizorului/caruului (delegatul neutru) ............................................................................
................................................................................................ ................................................................................................
*) Tip document (operaie)

Unitatea .......................................
Codul unic de nregistrare ............
Nr. nregistrare Oficiu reg. com./an ............
Localitatea ...................................
Judeul .........................................
BON DE PRIMIRE N CONSIGNAIE
nr. ............ din data de ...................
Nr.
crt.
0

Denumirea
obiectului
1

Descrierea obiectului i
caracteristicile lui
2

Pre de
evaluare
(achiz.)

Cantit.
depus
3

Comisio TVA
Pre vnzare Val. total
n
unitar
(4+5+6)
(3x7)
5

Contabilitate - 14/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

TOTAL
Valoarea total la primire ............... lei,
n litere .....................................
Am luat la cunotin de instruciunile
prevzute pe verso
Semntura deponentului
........................

Am primit spre vnzare n consignaie obiectele menionate mai sus, de la


.......................... din .................. adresa .......................................... B.I./C.I. Seria .....
Nr. .............. eliberat de Secia de Poliie ............................
Semntura preuitorului .........................
L.S.

RESTITUIRI

Poz.

Denumirea
Cantit. Semntur
obiectului restituit deponent

PLI
Comision Poz Dat Denumirea
acordat
. a
obiectului

Cantitatea Pre de Total Semntura


vndut evaluare sum deponent

REDUCERI de pre acordate de deponent cf. Declaraiei


nr. ... din data de .............

Poz.

Denumirea
obiectului

Pre de Comision i
evaluare
TVA

Pre
vnzare

14-3-2 t2

(verso)
Instruciuni pentru deponeni
1. Obiectele depuse spre vnzare n consignaie sunt i rmn proprietatea deponentului, pn n momentul
vnzrii.
2. La cererea deponentului, obiectele pot fi retrase n urmtoarele condiii:
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
3. Dac obiectele depuse nu se vnd n perioada ............................, preul de vnzare al acestora poate fi redus pe
baza cererii formulate n scris de ctre deponent.
4. ncasarea valorii obiectelor vndute n consignaie sau retragerea lor se face numai pe baza bonului de primire
prezentat de titular.
5. n caz de pierdere a bonului de primire, deponentul va solicita o copie dup bonul de primire, de la societatea
emitent.

Contabilitate - 15/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

6. Comisionul societii comerciale pentru vnzarea obiectelor n consignaie este de .........%.


7. Dup expirarea perioadei legale de pstrare a obiectelor depuse, sumele rezultate din vnzarea obiectelor
depuse n consignaie i neridicate de deponent se prescriu, conform prevederilor legale.
8. Pentru orice informaii privind reducerile de pre, retragerea obiectelor, reclamaii etc., deponentul se va
adresa unitii unde se afl depuse obiectele, zilnic ntre orele ............... sau la telefon nr. ........
9. Plata sumelor se va face n maximum ...... zile de la data vnzrii obiectelor depuse n consignaie.
10. Alte clauze ...........................................................
Unitatea
Data

Numr
document

Nr. comand
Predtor

Ziua

Luna

Anul

Cod produs

Denumirea valorilor materiale (inclusiv


sortiment, marca, profil, dimensiune)

Nr. crt.

BON DE PREDARE, TRANSFER,


RESTITUIRE

Primitor

Cod

U/
M

Cantitatea
efectiv

Viza CTC (propus micarea)

Preul
unitar

Predtor

Valoarea

Primitor

Data i semntura

14-3-3A

Unitatea ........................................................ PRODUS/LUCRARE (COMANDA)


........................................ REPER.............................. NR. ......................... DENUMIREA
PIESEI ................ NORMA .........................

Buc. lansate

BON DE CONSUM
Data eliberrii
Numr document

Predtor
Ziua

Luna

Anul

DENUMIREA MATERIALULUI (inclusiv sortiment,


marca, profil, dimensiune)

Cantitate necesar

Nr. Comand
Primitor Cod
produs

C
o U/M
d

Cantitatea
eliberat

Preul
Valoarea
unitar

1
Cf. normei tehnice
2

Contabilitate - 16/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

1
nloc.
2

ef compartiment

Gestionar

x
Primitor

Data i semntura

14-3-4A t2
(verso)
ELIBERRI PARIALE CARE SE LICHIDEAZ N 24 DE ORE
DATA ..................................
Cantitatea
Materialul

Semntura
Cerut

Normat

nlocuitor

Normat

nlocuitor

Eliberat

Restituiri

Total

Se trece pe faa bonului

DATE PRIVIND NLOCUIREA


Serv. aproviz.

ef secie producie

Data
Semntura
APROBAT NLOCUIREA
Data i semntura

MENIUNI

Unitatea .............. .......................


Numr
document

Produs, lucrare (comand)

Data

Nr. comand
Predtor

Ziua

Luna

Anul

Primitor

BON DE CONSUM
(COLECTIV)

Cod produs

Contabilitate - 17/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Nr. crt.

Denumirea materialelor (inclusiv


sortiment, marca, profil, dimensiune)

Data i semntura

Cantitatea
necesar

Cod U/M

ef compartiment

Cantitatea
eliberat

Preul
unitar

Gestionar

Valoarea

Primitor

14-3-4/aA

Unitatea ................................

Data
Numr
Luna Anul

FI LIMIT DE CONSUM
Numr comand
Cod predtor

Cod primitor

Cont debitor
Cod produs

Denumirea materialului (inclusiv sortiment, marc, profil, dimensiune)

U/M.

Cantitate eliberat

Cont
creditor

Cod

Pre unitar
Valoare

Producia
U/M.

Denumire produs, lucrare

Planificat

Cod

Realizat

Cantitate necesar

Cant. nlocuit

Cf. normei tehn.

U/M.

De sczut Cantitate limit


Suplimentare sau
Semntura de
Bon de
valabil
Data
din
Pe unitate Pentru producia
diminuare
aprobare consum nr. ...
cantitate
produs
planificat
b

ef de
compartiment

Recalculat n baza
produciei

Contabilitate - 18/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

realizate

Cantiti eliberate
Data eliberrii

Cantitatea cerut

Semntura predare-primire
Parial

Cumulat

Restituiri

Total

x
14-3-4/bA

Cantitate conform produciei realizate ...............................


Cantitate consumat ..................................................
Economii (-) Depiri (+) cantitative ................................
Valoarea economiilor sau depirilor ................................

Unitatea .................
LIST ZILNIC DE ALIMENTE

ef compartiment

Cantina
Efectiv la Alocaie - Drepturi mas
lei lei -

Recapitulaia cheltuielilor pentru hran

Economii sau
depiri de
alocaie

Economii

Depiri

Mese
servite

Efectiv la
hran

De la nceputul
perioadei
(1.I. ..)

Porii
preparate

Pe zi

Distribuite

La finele perioadei

Rmase

Aprobat,
............................
............................

Dimineaa* Prnz*
Seara*)
)
)

Vizat,
Compartiment financiarcontabil

Total

Contabilitate - 19/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Consum efectiv - lei Regimul

Efectiv

Dimineaa

Ora 10

Prnz

Ora 16

*) Nu se completeaz de ctre unitile sanitare

Seara

14-3-4/dA t2
(verso)
ALIMENTE

Numr
document

Data eliberrii
Predtor Primitor
Ziua

Luna

Anul

Cantitatea
Denumirea

U/M Cod

Solicitat

Eliberat

Cantitatea
Pre
Valoarea Denumirea U/M Cod
unitar

Solicitat

Eliberat

Pre
Valoarea
unitar

1. TOTAL
2. Lista suplimentar nr.
3. Alimente restituite cu nota nr.
4. Porii rmase
5. Ambalaje primite bon nr.
6. Ambalaje restituite bon nr.
ntocmit,

Gestionar,

Buctar,
Confirmat,

Calculat

Furnizor ...................
DISPOZIIE DE LIVRARE
Nr. .............................
Data (ziua, luna, anul) .........
Vei elibera produsele de mai jos ctre ..................................................... prin delegatul .................................... cu delegaia
nr. ........................ B.I./C.I seria ................ nr. ......... emis de .......................................

Nr. crt.
0

Cantitatea

Denumirea
produselor

U/M

Preul unitar
Dispus

Livrat

Contabilitate - 20/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Semntura

Dispus livrarea

Gestionar

Primitor

14-3-5A

Furnizor ...........................
(denumirea, forma juridic)
Nr. de nmatriculare n Registrul
comerului/anul ....................
Nr. de nregistrare fiscal ........
Sediul (localitatea, str. nr.)
....................................
Judeul ............................

Cumprtor ...........................
(denumirea, forma juridic)
Nr. de nmatriculare n Registrul
comerului/anul ......................
Nr. de nregistrare fiscal ..........
Sediul (localitatea, str. nr.)
......................................
Judeul ..............................

AVIZ DE NSOIRE A MRFII


Nr. ..........................
Data (ziua, luna, anul) ......

Nr.
crt.

SPECIFICAIA (produse,
ambalaje etc.)

U.M.

Cantitatea livrat

Preul unitar (fr


Valoarea
T.V.A.)
- lei - lei 4

Semntura i tampila furnizorului


Date privind expediia
TOTAL:
Numele delegatului .............................
Buletinul/cartea de identitate seria ..... nr. ...................
eliberat/ ..................
Mijlocul de transport ........ nr. ................
Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la data de Semntura
........ ora ................
de primire
Semnturile .................

14-3-6A

Contabilitate - 21/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Pagina ........
......................... Unitatea

FI DE MAGAZIE

Magazia

Materialul (produsul), sortimentul, calitate, marc, profil, dimensiune


U/M

Pre unitar

Document
Intrri
Dat

Numr

Ieiri

Stoc

Data i semntura de control

Fel

14-3-8

Unitatea
.........................

Magazia

Pagina
........

FI DE MAGAZIE
(cu dou uniti de msur)

Materialul (produsul), sortiment, calitate, marc, profil, dimensiune


U/M

Document

Intrri

Pre unitar

Ieiri

Stoc
Data i semntura de control

Dat

Numr Fel U/M ....... U/M ........ U/M ....... U/M ........ U/M ....... U/M ........

14-3-8/a

Contabilitate - 22/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea ..........................
FI DE EVIDEN A MATERIALELOR DE NATURA OBIECTELOR DE INVENTAR
N FOLOSIN

Secia (locul de folosin) .......


...................................

Numele i prenumele ..................................... Marca .............. Funcia ........................


PRIMIRI
Denumirea obiectelor
(inclusiv seria,
dimensiunea etc.)

RESTITUIRI

Termenul P/ U/ Documentul
Documentul
de folosire U M
Felul i Cantitatea Semntura
Felul i Cantitatea Semntura
Data
Data
nr.
nr.

14-3-9

Unitatea
............................

...................
REGISTRUL STOCURILOR

(pag. di
Nr.
crt.

Materialul/produsul (sortiment, calitate, marc, CO U/


profil, dimensiune)
D M

1 IANUARIE
31 IANUARIE 28 FEBRUARIE 31 MARTIE
30 A
Pre
unitar Cantit. Valoare Cantit Valoare Cantit Valoare Cantit Valoare Cantit
a
.
a
.
a
.
a
.

10

11

12

13

(pag. din
31 MAI

30 IUNIE

31 IULIE

31 AUGUST

30 SEPTEMBRIE

31 OCTOMBRIE

30 NOIEMBRIE

31 DECEMBRIE

Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea
15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

Contabilitate - 23/53

29

30

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

ntocmit,

Verificat

REGISTRUL STOCURILOR
Nr. crt.

Materialul/produsul (sortiment, calitate, marc, profil, dimensiune) Cod U/M Cantitatea Preul unitar Valoarea

ntocmit,

Verificat,

14-3-11/a

Unitatea .........................

Gestiunea

Pagina
.....

LIST DE INVENTARIERE Data ...........


Magazia ..........................

Loc de depozitare
VALOAREA
CONTABIL

CANTITI

Nr. crt.

Denumirea Codul sau


bunurilor
numrul U/M
inventariate de inventar

Numele i
prenumele

Comisia de inventariere

DEPRECIEREA
Valoarea
PRE
de
Stocuri
Diferene UNITAR
Diferene
Motivul
inventar
Valoarea
Valoarea
faptic Plu Minu
Minu
(cod)
Scriptice
Plus
e
s
s
s
4

Gestionar (Responsabil imobilizri


corporale)

10

11

12

13

14

Contabilitate

Semntura
14-3-12

Unitatea.......................
Gestiunea .....................

Pag. .......
LIST DE INVENTARIERE
Data ..............

Contabilitate - 24/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Nr. crt.

Cod sau denumire

Inventar faptic Cantitate

Pre

Valoare

Deprecieri

Numele i prenumele

Comisia de inventariere

Semntura

14-3-12/b

Unitatea ......................

LIST DE INVENTARIERE
Data ................

Magazia ......................
Nr.
crt.

Denumirea
bunurilor
inventariate

C
o
d

U/M

Total pagin

Gestiunea

Pagina .....

Loc de depozitare

Cantitat
ea

Pre unitar de
nregistrare n
contabilitate

Valoarea
contabil

Valoarea de
inventar

Deprecierea
Valoarea

Motivul

x
Comisia de inventariere

Gestionar

Gestionar*)

Contabilitate

Numele i prenumele
Semntura
14-3-12/a
*) Se semneaz de gestionarul primitor, n cazul predrii-primirii gestiunii

Contabilitate - 25/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea ..............................................................................
Codul de identificare fiscal ................................................
Nr. din registrul comerului ..................................................
Sediul (localitatea, str. nr.)
.............................................................................................
Judeul ................................................................................
CHITANA nr.
Data ............
Am primit de la ...................................................................
Adresa ...............................................................................
Suma de ............ adic ......................................................
...........................................................................................
Reprezentnd ....................................................................
Casier,
14-4-1

Unitatea ...........................................
Codul de identificare fiscal ......................
Nr. de nregistrare la Oficiul reg. com. ...........
Sediul (localitatea, str., numr)...................
Judeul ............................................

CHITAN PENTRU OPERAIUNI N VALUT nr. ...............


Data ....................

Am primit/pltit de la/ctre ....................................................................................................................


urmtoarele sume n valut, reprezentnd: ..........................................................................................
..............................................................................................................................................................
Suma n valut
Felul valutei

Total

Cursul
n cifre

n litere

C/val n lei

Casier,

Contabilitate - 26/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

14-4-1/a

Unitatea ........................

PROCES-VERBAL DE PLI

ntocmit azi .................................................................................................................................................


Subsemnaii: casier ....................................................................................................................................
Mandatar pltitor ........................................................................................................................................
Primul am predat, iar secundul am primit suma de ................................................................................ lei
(...........................................................................................)
(n litere)
reprezentnd actele de pli specificate mai jos, pentru secia, atelierul, serviciul etc.
1) ..................................................................................... lei
2) ..................................................................................... lei
3) ..................................................................................... lei
TOTAL ................................ lei
Decontarea se va face la data de ............................................................

Casier,

Mandatar pltitor,

.........................................................................................................................................................................
Azi ........................................................ am restituit la casierie actele de pli menionate mai sus
mpreun cu suma de ........................... lei
(...........................................................................................)

rmas neachitat conform listei


nominale

(n litere)
de pe verso formularului.
Mandatar pltitor,

Casier,

14-4-3A t2

(verso)
Unitatea ...............................................

Data
Ziua Luna Anul

Nr. crt.

Numele i prenumele

Marca sau nr. matricol

Suma rmas neachitat

Contabilitate - 27/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

TOTAL
Mandatar pltitor

Unitatea ...........................
DISPOZIIE DE*) ................................................. CTRE CASIERIE
nr. .................... din ....................................................
Numele i prenumele ............................................................... ...............................................................
Funcia (calitatea) .................................................................... ...............................................................
Suma ................................................ (n cifre) lei .................................................................... (n litere)
Scopul ncasrii/plii ............................................................... ...............................................................
.................................................................................................. ...............................................................
Conductorul unitii
Semntura

Viza de control
financiar-preventiv

Compartiment financiar-contabil

*) Se va nscrie "NCASARE" sau "PLAT", dup caz

14-4-4 t2
(verso)

DATE SUPLIMENTARE PRIVIND BENEFICIARUL SUMEI:


Se
completeaz Actul de identitate ................... Seria .................... nr. ..................................
numai pentru Am primit suma de ...................................................................... (n cifre) lei
Data ....................................
pli
Semntura ...............................
CASIER
Pltit/ncasat suma de .................................................................. (n cifre) lei
Data ....................................
Semntura ...............................

Unitatea ..............

Data
Ziua

Contul casa
Luna

Anul

REGISTRU DE CAS

Nr. crt.

Nr. act cas

Nr. anexe

Explicaii

ncasri

Pli

Report/Sold ziua precedent

De reportat pagina/TOTAL
Casier,

Compartiment financiar-contabil,

Contabilitate - 28/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

14-4-7A
Unitatea ..............

Contul casa
REGISTRU DE CAS

Data
Nr. crt.

Nr. act. cas


Ziua

Luna

Nr. anex

Explicaii

ncasri

Pli

Anul

Report/Sold ziua precedent

De reportat pagina/TOTAL
Casier,

Compartiment financiar-contabil,
14-4-7/bA

Unitatea ..............

Data
Contul casa
Ziua

Luna

Anul

REGISTRU DE CAS (n valut)


NCASRI

PLI
Contravaloarea n lei

Nr. crt. Nr. act cas Nr. anexe

Felul valutei

Explicaii

Cursul

Report/Sold ziua precedent

De reportat pag./Total
Casier,

Compartiment financiar-contabil,
14-4-7/aA

Unitatea ..............
Contul casa
REGISTRU DE CAS (n valut)

Nr. crt.

Data

Nr. act cas Nr. anexe

Explicaii

NCASRI

PLI
Contravaloarea n lei

Ziua Luna Anul

Felul valutei

Contabilitate - 29/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Cursul

Report/ Sold ziua precedent

De reportat pag/Total
Casier,

Compartiment financiar-contabil,
14-4-7/cA

Unitatea ........................................
Codul de identificare fiscal .........
Numrul de nmatriculare la oficiul registrului comerului ...............
Sediul (localitatea, str., numr) .......................................
Judeul .......................................
BORDEROU DE ACHIZIIE
nr. ............ data .........................
Produsul

Cod

U/M

TOTAL

Cantitate

Pre unitar de achiziie

Valoarea achiziiei

x
14-4-13

Semntura achizitorului,

Semntura gestionarului

Unitatea ................................................
Codul de identificare fiscal ...........................
Numrul de nregistrare la Oficiul reg. com. ............
Sediul (localitatea, str., numr) .......................
Judeul .................................................
BORDEROU DE ACHIZIIE
(de la productori individuali)
nr. ....... data ....................
CONTRACT

Productor

Denumirea

Co U/ Cantitat

Pre Valoar Avan Suma

Semntura de

Contabilitate - 30/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Nr.

Data

Numele i Domiciliu
prenumele
l

Actul de
identitate

produselor

unitar

10

11

12

13

pltit primire a sumei

seria numrul
1

TOTAL

14

15

x
14-4-13/b

Semntura achizitorului,

Semntura gestionarului

Unitatea emitent
..................................................
Codul de identificare fiscal ....................
Numrul de nregistrare
la Oficiul reg. com. .............................
Sediul (localitatea, str., numr) ................
Judeul ..........................................

Unitatea destinatar
.................................................
Codul de identificare fiscal ...................
Numrul de nregistrare
la Oficiul reg. com. ............................
Sediul (localitatea, str., numr) ...............
Judeul .........................................

DECONT PENTRU OPERAIUNI N PARTICIPAIE


nr. ...... data ........

Simbol cont
Nr. crt.
Debitor
0

Denumire cont creditor pentru cheltuielile i sumele


Valoare transmis conform
transmise Denumire cont debitor pentru veniturile i sumele
Credit
contract asociere n participaie
primite
or
2

Contabilitate - 31/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

14-4-14
Conductorul unitii,
L.S.

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

Unitatea .........

STAT DE SALARII
pe luna .......... anul ...

(secia, serviciul etc.)

Salariul
de baz
(pe or,
Marca zi, lun)
(funcNUMELE
Vechiia)
Nr. I
me n
sau
crt PRENUmunc
numr de
MELE
%
matri- ncacol
dra-

Timp lucrat
(ore sau zile)

Ore
Du- regie
EfecSupli- De
p sau
tiv n
men- noapnor- zile
tare te
acord
m lucrate

re

0 1

45

67

ConContritravabuia
Contribuia
loarea
indivi- individual
Alte
avan- Venit dual pentru
drepturi
tajebrut pentru protecia
impozabile
lor n
asigu- social a
narri
omerilor
tur
sociale

28

29

30

31

Timp
nelucrat
(ore sau
zile)

din care:

32

10

Contribuia
pentru
asigurrile
sociale de
sntate

33

11

ntreruperi

12 13

Salariul de CALCULUL SUMELOR


baz
pt.
timpul
efectiv
SPORURI
Ore
lucrat
Ore regie
n
regim dup sau
Ore Ore Vechime Condinormal nor- zile
supli- de
nenii
m lucrade
deomen- noap- trete
lucru
tare te
rupt
sebite

14 15

16

17

18 19 20

Cheltuieli
Alte
profecontribuii Deducere
Venit
Deduceri
sionasau
personal
net
suplimentare
le
cheltuieli
de baz
(cota
deductibile
15%)

34

35

36

37

38

21

22

23

InAdaos
demn- pt.
nizatre- depiie
ru- rea
de
peri sarciniconlor
cediu
24 25

26 27

ALTE
REINERI
Venit
baz
de
calcul

Impozit
SalaRest
calculat
riul Avans de
i
net
plat
reinut

Total
de
plat
Chirii

39

40

41

42

43

44

45 46 47

14-5-1/a
Conductorul unitii,

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

ntocmit,

Contabilitate - 32/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
Marca
(funcia)
Nr. NUMELE I
Total
sau
salariu
crt PRENUMELE
numr
matricol
0

Indemnizaie
pt.
primele
10 zile
de
boal

Indemnizaie
din
asigurri
sociale
de stat

Contribuia
Alte
individual
drepturi Venit
pentru
impobrut
asigurri
zabile
sociale
6

Contribuia
individual
pentru
protecia
social a
omerilor

Contribuia
pentru
asigurrile
sociale de
sntate

Cheltuieli
Venit
profesionale
net (cota
15%)

10

11 12

ALTE REINERI
Alte
Venit
contribuii Deducere Deduceri
baz
sau
personal suplimende
cheltuieli
de baz
tare
calcul
deductibile
13

14

15

16

Impozit
Alte
Total
calculat Salariul Indemnizaie
ctiguri de
concediu
i
net
Avans Chirii Imputaii Popriri Rate n bani plat
odihn
reinut
i n
lichidri
natur
17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

14-5-1/b
Conductorul unitii,

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

ntocmit,

Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)

Nr.
crt

NUMELE I
PRENUMELE

Marca
(funcia) sau Total
numr
salariu
matricol
2

Indemnizaie pt.
Indemnizaie din
Alte drepturi
primele 10 zile de asigurri sociale de
impozabile
stat
boal

Venit
brut

Contribuia
Contribuia
Contribuia
Cheltuieli
individual
individual pentru pentru asigurrile
profesionale (cota
pentru asigurri protecia social a
sociale de
15%)
sociale
omerilor
sntate
8

10

11

Contabilitate - 33/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

(continuare)
Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
ALTE REINERI
Venit net

Alte contribuii sau


cheltuieli deductibile

Deducere
personal de baz

Deduceri
suplimen- tare

Venit baz
de calcul

Impozit
calculat i
reinut

Salariul
net

13

14

15

16

17

18

12

Indemnizaie concediu de
odihn lichidri

Avans

19

20

Total de
plat

21 22 23 24 25

26

14-5-1/c
Conductorul unitii,

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

ntocmit,

Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
Contribuia
NUMELE I Salariu Alte
Alte
individual
Nr.
Venit
pentru
PRENUMELE de drepturi drepturi
crt
brut
(marca)
asigurri
baz salariale impozabile
sociale

Contribuia
individual
pentru
protecia
social a
omerilor

Contribuia
pentru
asigurrile
sociale de
sntate

Venit Impozit
Alte
Deducere Deduceri
Cheltuieli
Total
Venit contribuii
baz calculat Salariul Avan Alte
profesionale
personal suplimende
de
net sau cheltuieli
i
net
s reineri
(cota 15%)
de baz
tare
plat
deductibile
calcul reinut

Contabilitate - 34/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

14-5-1/k
Conductorul unitii,

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

ntocmit,

Unitatea ............... ........................ (secia, serviciul etc.)

Contabilitate - 35/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

LIST DE AVANS CHENZINAL


pe luna .... anul ....
Timp efectiv
Nr. crt.

Numele i prenumele

Marca

Salariul de baz

Avans de plat
Lucrat

Concediu medical

Depus decontul (numrul i data)


................................

Unitatea ................

ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE)


nr. ..........

Dl./D-na .................................................................................. .................................................................................................


avnd funcia de ..................................................................... .................................................................................................
este delegat pentru ................................................................. .................................................................................................
................................................................................................. .................................................................................................
................................................................................................. .................................................................................................
................................................................................................. .................................................................................................
................................................................................................. .................................................................................................
la ............................................................................................. .................................................................................................
................................................................................................. .................................................................................................
................................................................................................. .................................................................................................
Durata deplasrii de la ............................................................ la .............................................................................................
Se legitimeaz cu ..................................................................................................
tampila unitii i semntura

Data ......................

Sosit*) ......................................
Plecat*) .....................................
Cu (fr) cazare
tampila unitii
i semntura

Sosit*) ...........................................
Plecat*) ..........................................
Cu (fr) cazare
tampila unitii
i semntura

Contabilitate - 36/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Sosit*) ......................................
Plecat*) .....................................
Cu (fr) cazare

Sosit*) ...........................................
Plecat*) ..........................................
Cu (fr) cazare

tampila unitii
i semntura

tampila unitii
i semntura

*) Se va completa ziua, luna, anul i ora.

14-5-4 t2
(verso)

Ziua i ora plecrii ...............................

Avans spre decontare:

Ziua i ora sosirii ................................

- Primit la plecare ..................... lei

Data depunerii decontului ..........................

- Primit n timpul

Penalizri calculate ...............................

deplasrii .............................. lei


TOTAL ................................... lei

CHELTUIELI EFECTUATE CONFORM DOCUMENTELOR ANEXATE


Felul actului i emitentul

Nr. i data actului

Suma

TOTAL CHELTUIELI
Diferena de restituit s-a depus cu dispoziie de ncasare ctre casierie nr.
......... din .........
Aprobat conductorul unitii,

primit
restituit
Verificat
decont,

Control financiar- preventiv,

lei ......

Diferena de

ef compartiment,

Titular
avans,

Unitatea ...................

ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE) N STRINTATE


(transporturi internaionale)
nr. ..................

Titularii de avans (Numele, prenumele i funcia) .............................................. .......................................................... se


deplaseaz n ................................................................................. ................... cu autovehiculul nr. ........ marca ...........
pentru ....................... conform comenzii nr. ......... emis de ............... locul de ncrcare ....................... locul de descrcare
................. pleac la ............ anul ..... se napoiaz la terminarea cursei sau marrutei ...........
Nr. Km. parcuri

Relaia

Relaia

Relaia

Km. dus-ntors conform marrutei


Km. pt. redirijare
Total Km.
Avans n valut se acord pentru

Valut

Lei

Valut

Lei

Valut

Lei

1. Diurna

Contabilitate - 37/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

2. Cheltuieli de deplasare:

Total
Diferena de restituit s-a depus cu chitana nr. ......... din .......................... Casier Diferena
..........
de
Control
Verificat
financiardecont,
preventiv,

Aprobat conductorul unitii,

primit
lei ............
restituit

ef compartiment,

Titular avans,

14-5-4/a

Unitatea .................................
Titularul de avans .......................

Nr. ...... din ...............

DECONT DE CHELTUIELI
(pentru deplasri externe)
I. AVANSURI N VALUT
A. Primite de la:

ara
Valut Lei

ara
Valut

ara
Lei

Valut

Total
Lei Lei

- Banc
- Casierie
Total
B. Sume depuse la:
- Banc
- Casierie
Total
C. Rest de justificat
D. Sume decontate
E. Diferene
- de restituit
- de primit
II. AVANSURI N LEI

1. Diferena de restituit
- contravaloarea valutei primite i nedecontate

A. Sume primite - Total


- bilete cltorie

- diferena pn la limita de recuperare legal stabilit

- surplus bagaj

Contabilitate - 38/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

B. Sume decontate - Total

- penaliti pt. depunerea cu ntrziere a valutelor neutilizate

- bilete cltorie
- surplus bagaj

- penaliti pt. depunerea cu ntrziere a decontului

- tax aeroport
C. Sume de recuperat

2. Diferena de primit
- contravaloarea n lei a valutei depuse n plus
- chelt. n lei neprimite n avans

Aprobat conductorul unitii,

Control financiar- preventiv,

Verificat decont,

ef compartiment,

Titular avans,

14-5-5

Unitatea ........................................................
Titularii de avans ..............................................
Autovehiculul nr. ........... marca .............................
Cursa s-a efectuat n perioada ..................................

DECONT DE CHELTUIELI VALUTARE


(transporturi internaionale)
nr. ...... din data ......................
Relaia

Relaia

Relaia

Nr. km. parcuri

Km. dus-ntors conform marrutei


Km. pt. redirijare
Total km.
Avansul acordat

Valut

Lei

Valut

Lei

Valut

Lei

- prin casierie
- mprumuturi
Total avans
Total cheltuieli
Diferena de restituit s-a depus cu dispoziia de ncasare nr. ......... din .........
Casier ..........

Aprobat conductorul unitii

Control financiar- preventiv

primit .....................
Diferena de

Verificat decont

restituit
ef compartiment

Titular avans
14-5-5/a

Contabilitate - 39/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

NOT DE DEBITARE - CREDITARE


Data

Numr
documen
t
Ziua Luna

Anul

Emitent Ctre
Nr. crt.

Conturi debitoare (creditoare)

V debitm (creditm) cu suma de lei

Data operaiunilor

ntocmit,

Compartiment financiar-contabil,

14-6-1A

Unitatea ....................

Data
Nr. document

Ziua

Luna

Anul

NOT DE CONTABILITATE
Simbolul conturilor
Nr. crt.

Explicaii

Suma
Debitoare

Creditoare

TOTAL
ntocmit,

Unitatea creditoare
.....................................................
Cod de identificare fiscal .........................
Nr. de nregistrare la Oficiul reg. com. ............
Sediul (localitatea, strada, numr) .................
Judeul .............................................
Cont ................................................
Banca ...............................................

Verificat,

14-6-2A

Nr. de nregistrare ..... din ........


Ctre ................................

Contabilitate - 40/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

EXTRAS DE CONT

Conform dispoziiilor n vigoare, v ntiinm c, n evidenele noastre contabile, la data de .........., unitatea dvs. figureaz cu
urmtoarele debite: ..................................................................................................
..................................................................................................
Documentul (felul, numrul i data)

Explicaii Suma

14-6-3 t2
(verso)
n termen de 5 zile de la primire urmeaz s ne restituii acest extras confirmat pentru suma acceptat, iar n cazul constatrii de
diferene s anexai nota explicativ cuprinznd obieciile dvs. Prezentul extras de cont ine loc de conciliere conform procedurii
arbitrale.

Conductorul unitii,
L.S. .........................

Conductorul compartimentului
financiar-contabil,
...................................

Unitatea debitoare
....................
....................

Nr. de nregistrare ...... din ..........


Ctre ...................................
.........................................

Confirmm prezentul extras de cont pentru suma de ............ lei, pentru achitarea creia (se va completa dup caz):
a) am depus la (banc, oficiu potal etc) ............................ cu documentul (ordin de plat, mandat etc.) ............................. nr.
......................... din data de ......................
b) urmeaz s efectum plata ntr-un termen de .............. .
Obieciile noastre privind sumele din prezentul extras de cont sunt cuprinse n nota explicativ anexat.
Conductorul unitii,
L.S. ........................

Conductorul compartimentului
financiar-contabil,
................................

Unitatea ............................... Contul ......................


JURNAL PRIVIND OPERAIUNILE DE CAS I BANC
Luna __________ Anul __________
Conturi corespondente
Nr. rnd

Reg. de cas sau extrase de cont de la banc


Rulaj

Contabilitate - 41/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

1
2
3
ntocmit,

Verificat,

14-6-5

Unitatea ....................
JURNAL PRIVIND DECONTRILE CU FURNIZORII
Contul ................................
Luna ........ Anul ........... Pag. ...
Numrul i data
Nr. Ziua
rnd nreg.

Notei de
Facturii
recepie

Furnizorullocalitatea
(Explicaii)

CONTURI
CORESPONDENTE
DEBITOARE

Rulaj creditor
al contului de
furnizori

5 6 7 8 9 10 11 12 13

Plata facturilor (debit cont


furnizori)

Ziua
achitrii

14

Cont
Nr.
corespondent
Suma
doc
creditor

15

16

17

Nr.
rnd

18

3
ntocmit,

Verificat

14-6-6

Unitatea .........................

Pag. .................
SITUAIA NCASRII-ACHITRII FACTURILOR
Luna ............... Anul .............
ncasarea (plata) facturilor

Nr.
rnd
0

Ziua
Numrul i data
nregistrrii
facturii
1

ntocmit,

Client (furnizor)localitate (explicaii)

Sume de primit
(datorate)

Ziua

Cont
corespondent

Verificat,

Nr.
Suma
docum.
7

14-6-7

Contabilitate - 42/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea .......
Luna ..... Anul .........
JURNAL PRIVIND CONSUMURILE I ALTE IEIRI DE STOCURI
CONTURI DEBITOARE
Nr. rnd

Ziua nregistrrii

Sintetice
0

CONTURI CREDITOARE

Document (felul, nr.)

Analitice Sume

6 7 8 9 10 11 12 13 14

1
2
3
ntocmit,

Verificat,

14-6-8

Unitatea .....
JURNAL
PRIVIND SALARIILE, CONTRIBUIA PENTRU
ASIGURRI SOCIALE, PROTECIA SOCIAL A OMERILOR I
ASIGURRI SOCIALE DE SNTATE
Luna .... Anul ....
Conturi debitoare
Nr. rnd

Ziua nregistrrii

Conturi creditoare

Documentul (fel i nr.)

Sintetice

Analitice

1
2
3
ntocmit,

Verificat,

14-6-10

Unitatea ............
Pagina .....
BORDEROU DE
PRIMIRE A OBIECTELOR N CONSIGNAIE
n ziua de ........ anul .... raionul .....
Deponent

Valoarea - lei Numr bon de primire/


chitan

Descrierea obiectului
la
la primire
vnzare
2

Numele i prenumele

Seria i nr. act de


identitate

Contabilitate - 43/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Predat
Preuitor,

14-6-14

Primit
Gestionar

Unitatea ...........
Pagina ....
BORDEROU DE IEIRE A OBIECTELOR DIN CONSIGNAIE
n ziua de ....... anul ....
Bon de primire

Valoarea obiectelor - lei

Numrul
La pre de vnzare
Nr.
Denumirea
Dup
La pre de Comision
facturii
sau al
crt. Numrul Dat
obiectului Retrase de schimbarea ctre cumprtor cumprare de (exclusiv TVA
bonului
fiscal
a
deponent
(inclusiv comision
preului
la deponent
TVA)
i TVA)
0

Gestionar,

10

14-6-15

Unitatea .....

Pag. .....

JURNAL PRIVIND OPERAIUNI DIVERSE


(pentru conturi sintetice)
pe luna ...... anul ....
Nr.
rnd

Ziua
Document (felul, Explicai Cont corespondent
nregistrrii
nr.)
i
debitor

Rulaj
creditor

Gruparea sumelor pe conturi


corespondente debitoare
Cont debitor

Suma

Contabilitate - 44/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Contul ........
1
2
3
Contul ........
1
2
3
ntocmit,

Verificat,

Unitatea ....

14-6-17

NUMRUL COMENZII

FI DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI


EFECTIVE DE PRODUCIE
(comanda, produsul, obiectul, lucrarea etc.)
....................................
Document

CANTITAT
EA

U/M

CONT

PAGINA

DATA NCEPERII (fabricaiei,


comenzii etc.)

DATA TERMINRII
(recepiei)

Cheltuieli
DECONTAREA PRODUCIEI

Data

Felul

TOTAL
CHELTUIELI

Nr.

Cont corespondent
Preul
unitar

Cantitatea

ntocmit,

Valoare
a

14-6-2

Unitatea ................
FI DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI

Data

Documentul (felul i nr.)

Explicaii

Denumirea contului
(seciei, atelierului, unitii)

Total debit

Cont

Pagina

Simbol cont cores pondent Suma creditat

Contabilitate - 45/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

ntocmit,

14-6-21/a

Unitatea ......
Simbol cont

Pagina

FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE


Document
Data

Explicaii
Felul

Simbol cont corespondent

Debit

Credit

D/C

Sold

Nr.

ntocmit,

14-6-22

Unitatea .....

Simbol cont
FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE
(n valut i lei)
ara ........

Pag.

Firma .......
Document
Data

Simbol cont corespondent

VALUT

LEI

Explicaii
Felul Nr.

Sintetic

Analitic

Debit Credit D/C

Sold Cursul Debit Credit D/C

Sold

Contabilitate - 46/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

ntocmit,

14-6-22/a

Unitatea ...............
..............................
DOCUMENT CUMULATIV
Nr. crt.
0

ntocmit,

14-6-24

Unitatea ........
DOCUMENT CUMULATIV

Nr. crt.

Nr. crt.
1

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

ntocmit,

14-6-24/b

Contabilitate - 47/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea
..........
Simbol conturi

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Solduri iniiale

Denumirea
conturilor

Debitoare

ntocmit,

Rulajele lunii curente

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

14-6-30

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Solduri iniiale

Simbolul
conturilor

Denumirea
conturilor

Debitoare

ntocmit,

Rulajele lunii curente

Total rulaje

Soldurile finale

Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e
3

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

Unitatea
........

14-6-30/A

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Denumirea
conturilor

Solduri iniiale
Debitoare

Soldurile finale

Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e

Unitatea
........

Simbolul
conturilor

Total sume

Total sume
precedente

Rulajele lunii
curente

Total sume

Soldurile finale

Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e
e
e
3

10

Contabilitate - 48/53

11

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

ntocmit,

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

Unitatea
..........

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Solduri iniiale

Simbolul
conturilor

Denumirea
conturilor

Debitoare

ntocmit,

Rulajele lunii curente

Total sume

Soldurile finale

10

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

11

14-6-30/b

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........
Denumirea
conturilor

Solduri iniiale
Debitoare

Total rulaje

Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e
e
e

Unitatea
........
Simbolul
conturilor

14-6-30/a

Total sume
precedente

Rulajele lunii
curente

Total rulaje

Soldurile finale

Creditoar
Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar
Debitoare Creditoare
Creditoare
e
e
e
e
e
e
3

10

Contabilitate - 49/53

11

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

ntocmit,

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

Unitatea
........

14-6-30/b1

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........

Simbolul Denumirea
conturilor conturilor

Total sume
precedente

Solduri iniiale

Rulajele lunii
curente

Total rulaje

Total sume

Soldurile finale

Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare

ntocmit,

10

11

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

12

14-6-30/b2

Unitatea .............
...........................
BALANA ANALITIC A STOCURILOR
la data de ........
Cantitate
Cod
0

Valoare

Stoc iniial
1

Stoc final
Intrat

Ieit

ntocmit,

Pre unitar
5

Sold iniial
6

Verificat,

Sold final
Debit

Credit

14-6-30/b

Unitatea ........
SITUAIA ACTIVELOR GAJATE SAU IPOTECATE
la data de ....................

Contabilitate - 50/53

13

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Nr.
crt.

Denumirea/codul
activului gajat sau
ipotecat

Caracteristic Cantitat Pre Valoare


i
e
total
3

Verificat,

6=4x5

Nr. i data
ncheierii
contractului

Valoarea
total a
contractului

Perioada
Denumirea
contractului creditorului
9

10

ntocmit,

Cod 14-8-1

Unitatea .........
SITUAIA BUNURILOR SECHESTRATE
la data de ......
Nr. crt.

Denumirea/codul bunului sechestrat

Verificat,

Caracteristici Cantitate Pre Valoare total


3

ntocmit,

6=4x5

Valoarea sechestrului
7

Cod 14-8-1/a

Unitatea ............
DECIZIE DE IMPUTARE
nr. ...... din data de .................
Avnd n vedere actul de constatare (proces-verbal, referat etc.) nr. ....... din data de ........................ ntocmit de
............................... n calitate de ................................................................. din care rezult c s-a produs o pagub n valoare de lei
...................... reprezentnd ................................................................... .............................................................................

Paguba s-a produs n perioada ......................................... fiind adus la cunotina conducerii prin actul de constatare sus-artat.
Rspunztoare pentru producerea pagubei se fac persoanele care, n perioada analizat, au lucrat la gestiunea verificat
............................................................................. .............................................................................
............................................................................. .............................................................................
.............................................................................
Avnd n vedere temeiurile de drept i de fapt care determin angajarea rspunderii materiale, valoarea total a pagubei de
............. lei se suport de persoanele vinovate, dup cum urmeaz:
lei ................. de domnul(a) ..........................................
lei ................. de domnul(a) ..........................................
lei ................. de domnul(a) ..........................................
lei ................. de domnul(a) ..........................................
Calculul s-a fcut aa cum rezult din actul de constatare.
n nota(ele) explicativ(e) dat(e) cu ocazia constatrii pagubei, domnul(a) ......................................................................
............................................................................. .............................................................................
............................................................................. .............................................................................
.............................................................................

Contabilitate - 51/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

14-8-2 t2

(verso)

........................................ a susinut c ...................... .............................................................................


............................................................................. .............................................................................
.............................................................................
Susinerile s-au dovedit nentemeiate deoarece: .............................................................................
............................................................................. .............................................................................
.............................................................................
n baza prevederilor legale ...................... .............................................................................

D E C I D E:

Se imput d-lui (d-nei) ........................................., avnd funcia de ............................................................. locul de munc


.......................................................... domiciliat n .........................................., suma de .................. lei, adic
.......................................................................

Conductorul unitii,

Viz de control
financiar preventiv,

Viz
Compartiment juridic,

DOVADA DE COMUNICARE

Subsemnatul ................................................................. domiciliat n ........................................................ am primit decizia de


imputare nr. .................... din data de ....................... emis de .................................................................... n valoare de lei
................................................................ (n cifre i litere)

Semntura,

Data ...............

ANGAJAMENT DE PLAT

Contabilitate - 52/53

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Subsemnatul ................................................................................... domiciliat n ...................................... str.


................................................... nr. ..... bloc ............ sc. .......... et. ......... apart. .............. jud./sector ........................... posesor al
actului de identitate .......... seria ..................... nr. ................................ emis de ................................................ sub nr. ...................
n anul ............... avnd funcia de ........................................................................................... ...................................... la unitatea
......................................................... lund cunotin de faptul c prin ......................................................................... s-a constatat
c din vina mea am produs unitii ........................................................... o pagub de lei ....................................... provenit din
...................................... ............................................................................................................ mi iau angajamentul de a plti
aceast sum unitii pgubite astfel ...................................... ............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................

Prezentul angajament l-am luat n conformitate cu ........................................................


..................................................................................... n cazul nerespectrii angajamentului de plat, se va proceda la executarea
silit.
Dat astzi ...................
Semnat n faa noastr,

Semntura,

Calitatea ...................
Semntura ...................
14-8-2/a

Contabilitate - 53/53