CUPRINS Introducere Capitolul 1.1 Structura, organizarea i formarea B.C. Universalbank 1.1.1. Scurt istoric al B.C. Universalbank. 1.1.2.

Strategii de dezvoltare. 1.1.3. Structura organizatoric i organele de conducere. 1.1.4. Structura unc!ional a bncii. 1.2 Organizarea i gestiunea activit !ii "e cre"itare 1.2.1 Sec!ia credite i servicii de creditare a ilialelor Bncii. 1.2.2 "cordarea creditelor de consu# cu i ra ga$ de ctre B.C Universalbank S.". %entru %ersoane izice i $uridice 1.2.4 Sec!ia ga$. 1.2.& Sec!ia #onitorizare a creditelor. 1.2.3 'olitica intern a B.C. %rivind tranzac!iile cu %ersoane a iliate. 1.# Organizarea i gestiunea activit !ii economico$financiare 1.3.1. (onduri de risc. 1.3.2. Sec!ia analiz) %lani icare i dari de sea#. 1.% Organizarea i gestiunea activit !ii valutare 1.& Organizarea i gestiunea contabilit !ii 1.&.1. *rganizarea i eviden!a o%era!iunilor de decontare. 1.&.2. *rganizarea i !inerea eviden!ei contabile 1.&.3. *rganizarea casieriei 1.&.4. *rganizarea i eviden!a o%era!iunilor valutare.

1.1 Structura, organizarea i formarea B.C. Univer al!an"# 1.1.1. Scurt i toric al B.C. Univer al!an" B.C. +Universalbank+ S.". a %ri#it licen!a %entru des urarea activit!ii inanciare la 1, -oie#brie 1..4 i anu#e licen!a de ti% +"+) iar /n 0artie 1..& a %ri#it i licen!a de ti% +B+. "st el) la #o#ent B.C.+Universalbank+S.". de!ine licen!a B-0 nr. ,,4411 din ,..,2.2,,3) a%t ce %er#ite realizarea /ntregii ga#e de servicii bancare. B.C. +Universalbank+ S.". %une accent %e universalitatea solu!iilor inanciare %ro%use) sco%ul %ri#ar al bncii iind atingerea unei cote de %enetrare #a$ore) at/t %e %lan de e4tindere teritorial 5la #o#ent B.C. +Universalbank+S.". are unit!i de %rezen! /n C6iinu) Bl!i) *r6ei) Co#rat7) c/t i e4tindere %e vertical 8 aco%erire a unui nu#r c/t #ai #are de categorii de consu#atori de %roduse bancare. 'rin inter#ediul bncilor cores%ondente 5Co##erzbank "9) "nglo:;o#anian Bank) <-9 Belgiu#) ='0organ C6ase Bank) Citibank) Banca -azionale del >avoro) etc.7) B.C. +Universalbank+ S.". o er clien!ilor si) at/t %ersoane izice) c/t i clien!ii cor%orativi) o%ortunit!i de dezvoltare calitativ i e4tindere e46austiv. 'e l/ng o%ortunit!ile o erite) B.C. +Universalbank+ S.". are /n s%ate un trecut care /i con er un statut de banc stabil) iar %er or#an!ele /nregistrate s/nt e4e#%li icate %rin ur#toarele a%recieri? +@6e best do#estic bank+) %entru rezultate e4celente /n ceea ce %rive te lic6idarea ur#rilor crizei anului 1..3) este un titlu o erit B.C. +Universalbank+S.". de ctre revista +(inance Central Auro%e+. Bi con or# aceleiai reviste) 2,,& i 2,,1 au ost anii c/nd B.C. +Universalbank+ S.". a e4celat la ca%itolul venituri ob!inute din active. Con or# rezultatelor %entru anul 2,,&) ;evista +(inance Central Auro%e+ 52,,1) *ctober) %.21) %.227 a %ozi!ionat Banca noastr %e locul . /n clasa#entul celor 21& bnci din Auro%a) du% criteriul +#ri#e ;*"+ 5;eturn on "ssets7) i %e locul 1 %rintre cele 1& banci din ;0. Bncii noastre i s:a acordat titlul de $%&e Be t Ban" in 'oldova !( R)* +Return on * et ,$ C Cea 0ai Buna Banc din 0oldova du% criteriul ;entabilit!ii "ctivelorC. 'rintre serviciile o erite de ctre B.C. +Universalbank+ S.".) se relev #ultitudinea siste#elor interna!ionale de trans eruri bneti 51, siste#e7) acest %rodus din %orto oliul bncii are dre%t sco% satis acerea necesit!ilor clien!ilor si) iar contractele de colaborare s%ecial cu siste#ele +"nelik+5 B.C. +Universalbank+ S.". %e %arcursul a . ani este re%rezentantul o icial al acestui siste# /n 0oldova7) +>eader+) etc.) aciliteaz tranzac!iile e ectuate de ctre clien!ii bncii. Siste#ul +>eader+este un siste# care o er con ort i siguran! clien!ilor si. Din #o#entul /n iin!rii i %/n /n %rezent) B.C. +Universalbank+ S.". a ac!ionat coerent i gradual) con or#/ndu:se %rinci%iilor de e4celen! /n %resta!ie a serviciilor) iar i#%le#entarea o%ortun a knoE:6oE:ului te6nologic a avorizat dezvoltarea %roduselor din %orto oliul bncii. Dorind s ie c/t #ai a%roa%e de client) B.C. +Universalbank+ S.". a ac!ionat #ereu %entru o evolu!ie calitativ /n co#unicarea individual) ast el /n banc s:a

dezvoltat un #ediu de res%ect i abordare %ersoni icat a! de iecare client al bncii. 'uncte "e re(er "in istoricul B.C. )Universalbank) S.*. 2,1, dece#brie:B.C. FUniversalbank S.". o er %osibilitatea de ridicare a nu#erarului %rin inter#ediul cardurilor G<S" e#ise de alte bnci >a 31 octo#brie:B.C. Universalbank S.". /#%reun cu alte bnci din ;e%ublica 0oldova a #arcat Hiua <nterna!ional a Acono#isirilor august:%rin inter#ediul ter#inalelor U:'aI %ot i ac6itate serviciile %restate de co#%ania JSi#travelK. iulie:%roduse noi de la B.C.JUniversalbankK S.". : cardul Gisa Alectron "ccesibil i Gisa Alectron 'rezent.B.C. +Universalbank+ S.". a /nce%ut %ri#irea %l!ilor %rin inter#ediul ter#inalelor U:'aI %entru serviciile %restate de co#%ania J;egia "utosalubritateK <.0 5servicii de colectare a deeurilor7. iunie:B.C. +Universalbank+ S.". a /nce%ut %ri#irea %l!ilor /n casele Bncii i %rin inter#ediul ter#inalelor de %l!i electronice U:'aI %entru serviciile %restate de co#%ania +Li%ernet+ S.;.>. #ai 0ai :C*00A;HB"-M i:a decernat Bncii Co#erciale +Universalbank+ S.". di%lo# de gradul < %entru utilizarea corect a siste#ului auto#atizat S.N.<.(.@.) ating/nd un rezultat de circa .2.24O. " ost luat 6otr/rea de a #a$ora ca%italul social al Bncii Co#erciale Universalbank S.". cu 4. ... #ln. lei.>a serviciile de$a dis%onibile /n ter#inale) sa adugat un nou serviciu? ac6itarea a#enzilor a%licate de ctre %oli!ia rutier. #artie:B.C. Universalbank S.". a /nce%ut %restarea serviciilor de e ectuare a trans erurilor %rin inter#ediul siste#ului de trans eruri bneti ra%ide <ntelA4%ress B.C. Universalbank S.". o er un nou de%ozit %entru %ersoane izice J';*S'A; ';<0K 2,,. noie#brie:%e data de 12 noie#brie a avut loc inaugurarea (ilialei nr.2 Bncii du% re/nnoire. 1, noie#brie B.C. Universalbank S.". celebreaz cea de:a 1&:a aniversare. Dna *4ana De#idevsc6i) /n calitate de #anager al Bncii a ost distins cu di%lo#a FAuro%ean PualitI %entru e orturi continue /n realizarea calit!ii su%erioare /n concordan! cu Standartele Auro%ene i cu di%lo#a F@6e United Auro%e aEard %entru contribu!ie %ersonal /n dezvoltarea integrrii euro%ene de ctre "sa#bleea Auro%ean de Business. #ai +U:'aI+ 8 ter#inal de %l!i electronice 8 un nou %rodus bancarQ B.C. +Universalbank+ S.". introduce %e %ia!a auto6ton un nou ti% te ter#inal de %l!i electronice 8 +U:'aI+. "cest ter#inal /n #od revolu!ionar introduce noi servicii s%re ac6itare 8 serviciile locativ:co#unale. a%rilie:B.C. +Universalbank+ S.". %ro%une un nou ti% de credit de consu#) +Creditul ;etail+ la 13)3O din su#a acordat %entru un an. "nga$atul

B.C.+Universalbank+ S.".) Dna "le4andra 'rodan) contabil:e ad$unct) a inisat cu brio cursurile organizate de ctre "socia!ia S%ecialitilor Certi ica!i /n 'revenirea i Co#baterea S%lrii Banilor 5"C"0S7) i) %rin sus!inerea unui e4a#en) la #o#ent) este unicul s%ecialist certi icat din ;e%ublica 0oldova /n do#eniul %revenirii i co#baterii s%lrii banilor i inan!rii teroris#ului. #artie:B.C. +Universalbank+ S.". declar o icial c %e data de 11 #artie 2,,.) la Bursa de Galori a 0oldovei a ost /nregistrat tranzac!ia de 1)41 #ii de ac!iuni ale B.C. +Universalbank+ S.".) ce ec6ivaleaz cu 22)3.O din volu#ul total de ac!iuni e#ise. Con or# ;a%ortului %rivind rezultatele o ertei %ublice obligatorii %e %ia!a secundar %entru ac6izi!ionare de ac!iuni no#inale si#%le ale B.C. +Universalbank+ S.".) %entru ob!inerea controlului) dlui 9orbun!ov 96er#an Galerievici /i a%ar!in 42311 de ac!iuni no#inale) care /n cu#ul or#eaz 3,)33O din totalul volu#ului de ac!iuni e#ise. ebruarie:B.C. +Universalbank+ S.". devine s%onsor al (estivalului <nterna!ional de #uzic +0r!ior+) edi!ia a 43:a. Rntre 1:1, #artie au ost sus!inute concerte de ctre #uzicieni de %restan! interna!ional din SU") 9er#ania) "ustria) (ran!a) S%ania) <talia) 9recia) 'olonia) ;o#Snia i ;0. 2,,3 #artie:B.C. +Universalbank+ S.". se#neaz un acord de colaborare cu siste#ul de trans eruri bneti +'rivat 0oneI+. a%rilie:inaugurarea (ilialei nr.4 Co#rat) B.C. +Universalbank+ S.". devine s%onsor general al (ederaiei de lu%te libere din 0oldova iunie:B.C. +Universalbank+ S.". este s%onsorul general al concertului o erit de ctre -atalia 9avrilan solista teatrului de o%er +>a Scala+ 50ilan) <talia7 2,,2 ebruarie:B.C. +Universalbank+ S.". a /nce%ut colaborarea cu siste#ul de trans eruri ra%ide +BistraIa %oc6ta+. a%rilie:<naugurarea) du% renovare) a (ilialei nr. 1 din sectorul ;/cani al ca%italei dece#brie:B.C. +Universalbank+ S.". devine #e#bru al siste#ului internaional de %li +Gisa+. B.C. +Universalbank+ S.". S" /nc6eie cu siste#ele de trans eruri bneti ra%ide +9olden croEn+ i +"llure+ contracte de %arteneriat e4clusiv /n ;e%ublica 0oldova. Celelalte bnci auto6tone realizeaz trans erurile %rin inter#ediul BC +Universalbank+ S.". 2,,& ebruarie:<naugurarea ;e%rezentanei nr. 4 C6iinu) situat %e bd. te an cel 0are 132C1. dece#brie:B.C. +Universalbank+ S.". /nc6eie contracte de colaborare i re%rezentare a intereselor %e teritoriul 0oldovei cu siste#ele de trans eruri bne ti ra%ide +<ntere4%ress+ i +>eader+ .

2,,3 dece#brie:<naugurarea ;e%rezentanei nr.2 Co#rat. B.C. +Universalbank+ S.". /nc6eie contract de colaborare i re%rezentare a intereselor %e teritoriul 0oldovei cu siste#ul de trans eruri bneti ra%ide +Unistrea#+. 2,,1 ianuarie:>ansarea noii versiuni a siste#ului +client:banca+. se%te#brie:Rnregistrarea celei de:a asea e#isiuni de aciuni /n su# de 1.2 #ln. lei. 2,,, #artie:<naugurarea (ilialei nr. 3 Bli iunie:Ca%italul nor#ativ al bncii este #rit %/n la 43.4 #ln. lei) /n con or#itate cu noile cerine ale Bncii -aionale. dece#brie:B.C. +Universalbank+ S.". /nc6eie cu siste#ul de trans eruri bne ti ra%ide +"nelik+ contract de %arteneriat e4clusiv /n ;e%ublica 0oldova. Celelalte bnci auto6tone realizeaz trans erurile %rin inter#ediul BC +Universalbank+ S". Ca%italul nor#ativ al bncii este #rit %/n la 14 #ln. lei) /n con or#itate cu noile cerine ale Bncii -aionale. 1... #artie:;evista +Central Auro%ean+ %laseaz BC +Universalbank+ S" %e %ozi ia 1 /n clasa#entul +Do#estic Bank+. iulie:B.C. +Universalbank+ S.". a /nce%ut colaborarea cu siste#ul de trans eruri ra%ide +0oneI 9ra#+. octo#brie:B.C. +Universalbank+ S.". este co ondator al Siste#ului -a ional de 'li +0CS+. 1..3 a%rilie:<naugurarea (ilialei nr. 2 C6iinu 5sectorul Ciocana) su%er#arket +(idesco+7 august:Rnregistrarea celei de:a %atra e#isiuni de aciuni /n su# de 3)31 #ln. lei. se%te#brie:B.C. +Universalbank+ S.". obine licena Bncii -aionale a 0oldovei de ti%ul +C+. 1..2

a%rilie:B.C. +Universalbank+ S.". /nc6eie un acord cu +Co##erzbank+) 9er#ania) /n vederea v/nzrii cecurilor +Co##erzbank+. se%te#brie:B.C. +Universalbank+ S.". obine o linie de credit de la Banca <nternaional de ;econstrucii i Dezvoltare. * erirea %ri#ului credit %e linia Bancii Auro%ene de ;econstrucii i Dezvoltare. octo#brie:Rnregistrarea celei de:a treia e#isiuni de aciuni /n su# de 1 #ln. lei.* erirea %ri#ului credit investiional %e linia B<;D. dece#brie:;ealizarea %ri#elor o%eraiuni la bursa de valori) la cererea unor investitori strini. *binerea dre%tului de a o eri credite %e linia B<;D /n regi# de +g6ieu desc6is+. 1..1 ebruarie:Rnc6eierea acordului cu co#%ania +@6o#as Cook+ re eritor la co#ercializarea cecurilor de cltorie i la restabilirea cecurilor %ierdute. #artie:Conectarea la siste#ul S.N.<.(.@. se%te#brie:(ondarea co#%aniei de brokeri B.C. +Universalbank+ S.". noie#brie:<naugurarea (ilialei nr.1 C6iinu) sect. ;/cani B.C. +Universalbank+ S.". /nc6eie un acord cu +Drezdner Bank+ %rivind o erirea unei linii de creditare. dece#brie:Rnregistrarea celei de:a doua e#isiuni de aciuni /n su# de 3 #ln. lei. 1..& #artie:B.C. +Universalbank+ S.". obine licena Bncii -aionale a 0oldovei de ti%ul +B+. *binerea licenei de %artici%ant %ro esionist al bursei de valori. #ai:Rnregistrarea %ri#ei e#isiuni de aciuni /n su# de 4 #ln. lei. octo#brie:Conectarea la siste#ul +;euters+ 1..4 23 a%rilie:Se#narea acordului de ondare 1, noie#brie:B.C. +Universalbank+ S.". obine licena Bncii -aionale a 0oldovei de ti%ul +"+. dece#brie:Desc6iderea %ri#ului cont de decontri 1.1.2. Strategii "e "ezvoltare. Sco%ul strategic de %ers%ectiv %e ter#en lung al Bncii este s devin una dintre cele #ai e icace bnci din ;e%ublica 0oldova. S ating un ase#enea nivel de deservire care s #otiveze clientul s%re gsirea %riorit!ilor de %arteneriat cu B.C. +Universalbank+ S.". S intre /n to%ul celor #ai bune zece bnci din ;e%ublica 0oldova du% volu#ul activelor i al ca%italului. Strategia dezvoltrii Bncii curent este orientat s%re e4tinderea bazei de resurse at/t %entru seg#entul cor%orativ) c/t i %entru cel al %ersoanelor izice) %strarea te#%oului de cretere a veniturilor ob!inute /n ur#a o%era!iunilor de creditare) integrarea noilor %rogra#e

de creditare) inclusiv a celor de creditare i%otecar) #a$orarea %r!ii veniturilor de co#isionare %/n la 4,O. Se %lani ic colaborarea cu organiza!iile inanciare interna!ionale) e#iterea 6/rtiilor de valoare ale Bncii 8 obliga!iunilor) ca#biilor) certi icatelor de de%osit. *biectivul tactic de baz %entru anii 2,11:2,12 re%rezint e4tensia bazei de clientel i %er ec!ionarea s%ectrului de %roduse bancare. 'entru crearea unor colaborri durabile de %arteneriat cu clien!ii) Banca /i va realiza deservirea cores%unztor strategiei elaborate individual %entru iecare gru% res%ectiv de clien!i) reieind din interesele i necesit!ile lor. *rientrile %rioritare de lucru %entru dezvoltarea bazei de clientel i #en!inerea unei %ozi!ii de concuren! constau /n elaborarea noilor %roduse) e4tinderea s%ectrului de servicii. Strategia Bncii /n acest do#eniu va i ondat %e %rinci%iile de%irii %ro%unerilor i actualitatea serviciilor. Banca are o atitudine %ozitiv a! de knoE:6oE:ul din do#eniu i i#%le#entarea acestuia /n %rocesul de reevaluare a %oliticii de %rodus) /n s%ecial c/nd este $usti icat te6nologic i econo#ic. @otodat) se %lani ic elaborarea serviciilor noi %entru gru%urile !int) /n %ri#ul r/nd) %entru sectorul de baz 8 business:ul cor%orativ #i$lociu. <#%le#entarea %roduselor noi se va realiza at/t /n baza rezultatelor activit!ii curente) c/t i %e calea elaborrii i realizrii %roiectelor de investi!ii individuale. 'entru #a$orarea nu#rului clientelei) Banca va continua dezvoltarea in rastructurii sale /n regiunile ad#inistrative) unde sunt %ers%ective de v/nzare a %roduselor bancare. Se %lani ic desc6iderea o iciilor su%li#entare /n oraele unde Banca este %rezent i s%orirea e icacit!ii activit!ii unit!ilor de$a e4istente de deservire. "%ro%ierea a! de client va i e ectuat /n baza #ririi nivelului i#%le#entrii te6nologiilor in or#a!ionale. Banca %lani ic s ating acest obiectiv %rin trecerea la un nivel te6nologic nou ce cores%unde necesit!ilor actuale de ad#inistrare a business:o%era!iunilor) #rirea ca%acit!ii de deservire /n subdiviziunile Bncii) o%ti#izarea circula!iei docu#enta!iei interne e#ise. Reperele de !az- pentru dezvoltarea ulterioar- a B-ncii unt urm-toarele. 0en!inerea notoriet!ii i statorniciei) %strarea statutului Bncii ca iind o banc universal 'ro#ovarea i#aginii Bncii i a %roduselor bancare o erite de ea Creterea volu#ului de o%era!iuni) e4tinderea i %er ec!ionarea s%ectrului de servicii /n condi!iile de cretere a co#%etitivit!ii %e %ia!a inanciar A4tinderea bazei de resurse) /n ra%ort cu creterea o%era!iunilor active ale Bncii "sigurarea atractivit!ii investi!ionale a Bncii) creterea venitului 0ini#alizarea riscurilor activit!ii bancare) /n %ri#ul r/nd a celor de creditare) %strarea /naltei calit!i a %orto oliului de creditare 0en!inerea ra%ortului o%ti#al dintre lic6iditatea i rentabilitatea o%era!iunilor bancare A4tinderea bazei de clien!i %e seg#entele %ersoanelor izice i /ntre%rinderilor business:ului #ic

Dezvoltarea direc!iei ;etail Banking? %er ec!ionarea %rogra#elor e4istente de creditare i de atragere a de%unerilorT e4tinderea %rezen!ei Bncii /n regiuni) desc6iderea o iciilor su%li#entareT realizarea %rogra#elor de deservire co#%le4 a %o%ula!ieiT (or#area unui siste# de gestionare #odern) adecvat %ro%or!iei i co#%le4it!ii business:ului i care s cores%und standartelor interna!ionale? a%licarea unei %olitici %rocentuale i tari are le4ibileT #onitorizarea %er#anent a %roduselor bancare solicitateT a%licarea %rocedurilor e ective de control intern i de gestionare a riscurilor activit!ii bancareT o%ti#izarea c6eltuielilor de activitate intrabancarT #ini#alizarea costurilor resurselor atraseT i#%le#entarea analizei unc!ional: valorice a evalurii noilor %roduse i servicii bancareT gestionarea #anagerial du% %rinci%iile standartelor interna!ionale (or#area unui colectiv de colaboratori %ro esioniti i /nalt cali ica!i) %er ec!ionarea siste#ului #otiva!ional al %ersonalului

1.1.#. Structura organizatoric i organele "e con"ucere. Structura organizatoric- a B-ncii Comerciale /Univer al!an"# S.*. "dunarea 9eneral a "c!ionarilor Co#isia de Cenzori Consiliul Bncii 8 'reedinte Sec!ia audit intern Direc!ia securitate i %az CSr#uirea Bncii 8 'reedinte "sistent al 'reedintelui CSr#uirii Sec!ia $uridic Sec!ia %ersonal +ice(ree"inte al C,rmuirii$ Coor"onarea activit !ii filialelor B ncii : Sec!ia gos%odrie : Sec!ia revizie i control : Direc!ia ad#inistrativ- Secia metodologie -Cancelaria Direc!ia te6nologii in or#a!ionale i re!ele de teleco#unicare - Secia administrare sistem bancar automatizat - Secia suport tehnic carduri bancare +ice(ree"inte al C,rmuirii$ Coor"onarea activit !ii filialelor B ncii -irec!ia realizare (ro"use bancare - Secia creditare - Secia deservire clieni corporativi - Secia deservire persoane fizice - Secia vnzri produse bancare i marketing - Serviciul clieni (Call-Center) +ice(ree"inte al C,rmuirii$ Coor"onarea activit !ii filialelor B ncii - rezorerie

- Secia operaiuni de cas - Secia business financiar alternativ - Secia prevenire i combaterea splrii banilor Contabil$ef al B ncii$ Coor"onarea activit !ii filialelor B ncii -irec!ia contabilitate i ra(ort ri - Secia operaiunii intrabancare! eviden fiscal i raportare - Secia suport i eviden a operaiunilor bancare - Secia raportare financiar Consilier al 'ree"intelui C,rmuirii -irec!ia analiz i riscuri - Secia analiz economic i business - Secia monitorizare riscuri financiare - Secia control riscuri creditare - Secia control riscuri operaionale 1.1.%. Structura func!ional a b ncii. *dunarea 0eneral- a ac1ionarilor B-ncii care este organul su%re# de conducere al Bncii) %rin care ac!ionarul /i realizeaz dre%tul ce:i a%ar!ine la %artici%area /n conducerea Bncii. "tribu!iile "dunrii 9enerale a ac!ionarilor Bncii) ordinea convocrii) des urrii acesteia) ado%tarea 6otr/rilor sunt stabilite de legisla!ia ;e%ublicii 0oldova) Statutul Bncii i ;egula#entul cu %rivire la "dunarea 9eneral a ac!ionarilor Bncii Co#ercioale Universalbank S." "dunarea 9eneral a ac!ionarilor este /n dre%t s i:a 6otrSri /n orice %roble#e ce au atitudine la activitatea Bncii. C6estiunile ce !in de co#%eten!a e4clusiv a "dunrii 9enerale a ac!ionarilor nu %ot i trans#ise Consiliului Bncii s%re e4a#inare) cu e4ce%!ia celor ce sunt %revzute de legisla!ia ;e%ublicii 0oldova i Statutul Bancii. Banca atea%t de la to!i ac!ionarii a%te res%onsabile) direc!ionate s%re s%orirea rentabilit!ii i #en!inerea stabilit!ii Bncii) res%onsabilitatea unuia a! de altul i a! de alte %ersoane interesate) recunoaterea de!inerii cotei sale i dezvluirea in or#a!iei %rivind %ersoanele a iliate) re uzul constr/ngerii Consiliului i CSr#uirii Bncii /n tendin!a atingerii unor sco%uri %ersonale din contul altor ac!ionari. Con iliul B-ncii este organul de ad#inistrare al Bncii) re%rezint interesele ac!ionarilor /n %erioada dintre adunrile generale i) /n li#itele atribu!iilor sale) e4ercit conduverea general i controlul asu%ra activit!ii Bncii. "tribu!iile Consiliului Bncii) #odul de alegere i organizarea activit!ii acestuia sunt stabilite de legisla!ia ;e%ublicii 0oldova) Statutul Bncii i ;egula#entul Consiliului Bncii Co#erciale +Universalbank+ S.". Consiliul este subordonat "dunrii 9enerale a ac!ionarilor Bncii i %oart res%onsabilitatea %entru dezvoltarea cu success a Bncii. Consiliul Bncii se /ntrunete ori de c/te ori este necesar) /n edin!e e4traordinare) /ns cel %u!in o dat /n tri#estru) de regul) la sediul Bncii) /n edin!e ordinare. 0e#brii Consiliului Bncii se aleg la "dunarea 9eneral a ac!ionarilor /n #odul %revzut de legisla!ia ;e%ublicii 0oldova i Statutul Bncii. Co#%onen!a

nu#eric a Consiliului Bncii este stabilit %rin 6otr/rea "dunrii 9enerale a ac!ionarilor i trebuie s asigure activitatea e icient a acestuia) s %er#it luarea deciziilor ra%ide i c6ibzuite !in/nd sea#a de interese i o%inii di erite. "legerea #e#brilor Consiliului Bncii este e ectuat de ctre ac!ionarii Bncii %rin vot cu#ulativ. ;e#unerarea 5#ri#ea retribu!iei) re#unerri anuale i co#%ensa!iilor7 #e#brilor Consiliului Bncii se stabilete de "dunarea 9eneral a ac!ionarilor Bncii. 'reedintele Consiliului Bncii este ales de ctre "dunarea 9eneral a ac!ionarilor Bncii. 'reedintele Consiliului Bncii conduce activitatea Consiliului Bncii) asigur interac!iunea cu alte organe ale Bncii i %oart res%onsabilitate %entru organizarea activit!ii acestuia. Consiliul Bncii din co#%onen!a sa alege un Gice%reedinte al Consiliului Bncii. C2rmuirea B-ncii este subordonat Consiliului Bncii i "dunrii 9enerale a ac!ionarilor i activeaz /n te#eiul ;egula#entului CSr#uirii Bncii Co#erciale +Universalbank+ S.U.) care stabilete ter#enii i ordinea convocrii i des urrii edin!elor acesteia) %recu# i #odul lurii 6otr/rilor. Sco%ul activit!ii CSr#uirii Bncii const /n asigurarea %ro itului i co#%etitivit!ii Bncii) a stabilit!ii sale econo#ico: inanciare) asigurarea res%ectrii dre%turilor ac!ionarilor i a de%onen!ilor) a garan!iilor sociale ale %ersonalului Bncii. Rn activitatea sa CSr#uirea Bncii res%ect %rinci%iul colegialit!ii la luarea 6otr/rilor. De co#%eten!a CSr#uirii Bncii !in toate c6estiunile conducerii activit!ii curente a Bncii cu e4ce%!ia celor ce !in de co#%eten!a "dunrii 9enerale a ac!ionarilor sau a Consiliului Bncii. 'reedintele CSr#uirii Bncii este ales de "dunarea 9eneral a ac!ionarilor %e un ter#en de %/n la cinci ani. Gice%reedin!ii i #e#brii CSr#uirii Bncii sunt nu#i!i /n unc!ie %rin deciziile Consiliului Bncii. 'reedintele CSr#uirii Bncii conduce activitatea CSr#uirii Bncii i %rezideaz edin!ele acesteia) e#ite ordine i dis%ozi!ii) d indica!ii) obligatorii %entru /nde%linire de ctre to!i anga$a!ii Bncii) %oart res%onsabilitate %entru res%ectarea legisla!iei la e ectuarea o%era!iunilor bancare i altor tranzac!ii. 'reedintele CSr#uirii Bncii ac!ioneaz /n nu#ele Bncii r %rocur) re%rezint interesele Bncii /n rela!iile cu organele de stat i de conducere) institu!iile $udiciare i de dre%t na!ional) /n organele iscale) va#ale) cadastrale) alte organe de stat) cu %ersoanele izice i $uridice cu orice or# de %ro%rietate. Comitetul de ge tionare a activelor, pa ivelor i lic&idit-1ii +Comitetul 34C),. Rn sco%ul elaborrii %ro%unerilor re eritor la gestionarea activelor i %asivelor) #en!inerii lic6idit!ii bancare /n li#itele valorilor nor#ative) %recu# i esti#rii i #ini#izrii riscurilor bancare) unc!ioneaz Co#itetul de gestionare a activelor) %asivelor i lic6idit!ii 5Co#itetul U>C*7.

Co#itetul ">C* este subordonat CSr#uirii Bncii iind un organ consultativ %er#anent al acesteia. Aste or#at din & #e#bri titulari) cu dre%t de vot) dintre care unul este %reedinte. Din Co#itetul ">C* ac %arte? Gice%reedintele CSr#uirii) res%onsabil de deter#inarea necesit!ilor curente ale Bncii de resurse inanciare) cu distribuirea acestora %e instru#ente inanciare) e ul Sec!iei trezorerie) e ul Sec!iei deservire %ersoane izice) e ul Sec!iei dri de sea#) analiz) %lani icare i gestionare a riscurilor) directorii autoriza!i ai ilialelor Bncii. Co#%onen!a co#itetului ">C* este deter#inat %rin ordinul 'reedintelui CSr#uirii Bncii. Co#itetului ">C* se /ntrunete cel %u!in o dat %e lun. Rn caz de necesitate) se convoac edin!e e4traordinare ale Co#itetului ">C*. Comitetul de Credite este un organ %er#anent al CSr#uirii Bncii) av/nd ca do#eniu %rinci%al de res%onsabilitate e4a#inarea cererilor de acordare a creditelor i garan!iilor bancare) /n li#ita co#%eten!elor stabilite de Consiliul Bncii. Aste or#at din 2 #e#bri titulari care sunt nu#i!i %rin ordinul 'reedintelui CSr#uirii Bncii. Bedin!ele Co#itetului de Credite au loc ori de c/te ori este cazul) de regul) o dat %e s%t#/n. Comitetul de credit +agentii, ucur ale, filiale, "cest co#itet are ur#atoarele sarcini? analizeaza si a%roba credite /n li#ita %la oanelor atribuite de centralaT revizuieste si %ro%une #asuri %entru creditele restanteT rescadenteaza crediteleT analizeaza si tri#ite s%re a%robarea centralei creditele #ari) ale caror %la oane nu sunt de co#%etenta lor. Banca asigur crearea i unc!ionarea e icient a unui siste# de control intern. Sco%ul %rinci%al al siste#ului de control intern este %rote$area intereselor clientelei Bncii) inclusiv a de%onen!ilor %e calea #ini#izrii riscurilor activit!ii inanciare) controlului res%ectrii de ctre Banc a legisla!iei) regle#entrii con lictelor de interese) asigurrii unui nivel necesar de securitate) inclusiv /n do#eniul te6nologiilor in or#a!ionale) care cores%unde caracterului i volu#ului o%era!iunilor e ectuate de ctre Banc. Co#%eten!a Co#isiei de Cenzori) #odul de alegere i organizarea activit!ii acesteia sunt stabilite de legisla!ia ;e%ublicii 0oldova) Statutul Bncii i ;egula#entul %rivind Co#isia de Cenzori a Bncii Co#erciale +Universalbank+ S.". 'entru anul 2,1,) /n te#eiul 6otr/rii "dunrii 9enerale *rdinare "nuale a ac!ionarilor Bncii din 3, a%rilie 2,1, i a contractului de audit) /#%uternicirile Co#isiei de Cenzori au ost trans#ise co#%aniei de audit F0oldauditing S.;.>. Co#isia de Cenzori e ectueaz controlul obligatoriu al activit!ii inanciare anuale aBncii. Rn structura Bncii unc!ioneaz Sec1ia audit intern. Sec!ia audit intern este subordonat Consiliului Bncii. Be ul Sec!iei audit intern este nu#it /n unc!ie /n te#eiul deciziei Consiliului Bncii. "tribu!iile Sec!iei audit intern sunt de inite /n ;egula#entul Sec!iei audit intern

a Bncii Co#erciale FUniversalbank S.". De co#%eten!a Sec!iei audit intern !ine) #ai cu sea# e ectuarea #onitorizrii %er#anente a riscurilor activit!ii inanciare a Bncii 5riscul de credit) ratei dobSnzii) valutar) lic6idit!ii) de %ia!) de !ar) o%era!ional) a erent te6nologiilor in or#a!ionale i alte riscuri care %ot a%rea /n cadrul des urrii activit!ii inanciare a Bncii7) analizei curente a situa!iei inanciare) veri icarea i analiza strii controlului intern /n subdiviziunile Bncii. Sec!ia audit intern /i des oar activitatea /n te#eiul %lanului de lucru) care este a%robat anual de ctre Consiliul Bncii. 'entru e ectuarea controlului i certi icarea situa!iilor inanciare anuale Banca atrage /n iecare an o co#%anie de audit inde%endent) care de!ine licen!a res%ectiv i nu are interese %atri#oniale co#une cu Banca sau ac!ionarii acesteia. "uditorul inde%endent este a%robat de ctre "dunarea 9eneral a ac!ionarilor Bncii la %ro%unerea Consiliului Bncii.

)pera1iunile !ancare efectuate de c-tre 5ilialele BC $ Universalbank $ S.* (iliala bncii e ectueaz ur#toarele o%era!iuni? acce%tarea de%ozitelor cu dob/nd i r dob/nd 5 la %urttor) la ordin etc.7T acordarea de credite 5de consu# i i%otecare) actoring cu sau r dre%t de regres ) inan!area o%era!iunilor co#erciale etc.7 cu a%robarea Co#itetului de CreditareT acordarea de /#%ru#uturi) v/nzarea:cu#%rarea %e contul Bncii sau a clientului o instru#entele %ie!ii inanciare 5cecuri) ca#bii) certi icate de de%ozite etc.7T o utures o%!iuni inanciare %rivind titlurile de valoare negociabile i ratele dob/nzii ) cu a%robarea o iciului central al BnciiT o instru#ente %rivind rata de sc6i#b i rata dob/nzii /n li#itele a%robate de Consiliul BnciiT o titluri de valoare) cu a%robarea o iciului central al BnciiT

acordarea de servicii de decontri i /ncasriT e#iterea si ad#inistrarea instru#entelor de %lat 5cr!i de credit sau de %lat) cecuri de voia$) ca#bii bancare etc.7T cu#%rarea i v/nzarea banilor 5inclusiv a valutei strine7T e ectuarea o%era!iunilor /n valut strinT leasing inanciar cu a%robarea Co#itetului %entru Credite T o%era!iuni /n valut strin) inclusiv contracte utures de v/nzare a valutei strine 5cu acordul o iciului central al Bncii7T acordarea de servicii a erente la credit 5 /n #ri#ea a%robat de Consiliul de "d#inistra!ie al Bncii7 T orice alt activitate inanciar %er#is de Banca -a!ional a 0oldovei i de Consiliul BnciiT

)pera1iunile !ancare efectuate de c-tre Reprezentan1ele BC $ Universalbank $ S.* ;e%rezentan!a e ectueaz unc!ii te6nice 5cu e4ce%!ia generrii de sinestttor a deciziilor %rivind gestionarea riscurilor7 de %relucrare a in or#a!iei i a datelor la ur#toarele o%era!iuni bancare? acce%tarea de de%ozite 5%ltibile la vedere sau la ter#en etc.7 cu sau r dob/nd cu /ntoc#irea docu#entelor cores%unztoare. Contractele sunt se#nate din nu#ele BnciiT deservirea de cas /n siste#ul FBanca:Clientul i e ectuarea /ncasrilor de la %ersoanele izice i $uridice. Contractele sunt se#nate din nu#ele BnciiT cu#%rarea i v/nzarea banilor 5inclusiv a valutei strine7) con or# ;egula#entului %rivind ordinea de e ectuare a o%era!iunilor valutare /n cadrul Bncii Co#erciale +A-A;9B"-M+ S.".T e ectuarea o%era!iunilor /n valut strinT e ectuarea o%era!iunilor cu siste#ele interna!ionale ra%ide de trans erT colectarea %l!ilor de la %o%ula!ie %entru serviciile co#unale) energie electric) tele on etc.T o%era!iuni de consalting bancar) din nu#ele Bncii. *%era!iunile /n valut strin %ot i e ectuate de ctre ;e%rezentan! cu a%robarea * iciului Central. "%robarea se acord reieind din %olitica econo#ic unic a Bncii i gradul de %regtire a ;e%rezentan!ei. ;e%rezentan!a e ectueaz o%era!iuni %e baza contractelor cu agen!ii econo#ici) /nc6eiate /ntre Banc i client) /n care sunt stabilite dre%turile) obliga!iile %r!ilor) #etodele de asigurare a obliga!iiilor i alte condi!ii /n cores%undere cu legisla!ia /n vigoare a ;e%ublicii 0oldova.

1.6. )rganizarea i ge tiunea activit-1ii de creditare

"ctualele %roceduri de creditare a B.C Universalbank S.". au ost elaborate /n sco%ul stabiliri %rinci%iilor de baz a activit!ii de creditare a Bncii /n con or#itate cu actele legislative i nor#ative a ;.0 care direct sau indirect regle#enteaz activitatea de creditare cu ;egula#entele ale Bncii -a!ionale) cu %olitica de creditare a B.C. Universalbank S.". 'rin %rezentarea 'rocedurelor de creditare se stabilesc %rinci%ii unda#entale care ur#eaza a i a%licate a! de %artici%an!ii la activitatea de creditare) se regle#enteaz intregul %roces de diri$are a iecarui credit acordat %ersoanei izice sau $uridice. "ctual#ente 'rocedura de Creditare nu se e4tinde asu%ra? : creditelor acordate Bncilor :creditelor de consu# acordate unc!ionarilor Bncii :creditelor %entru %ersoanele izice %entru %rocurarea #r urilorCserviciilor cu sau ra asigurare. 'olitica de Creditare constitue o %arte i#%ortant a startegiei Bncii i re%rezint conce%!ia standardelor i %ara#etrilor utiliza!i de ctre Consiliul Bncii) C/r#uirea Bncii)Co#itetul de creditare i lucrtorii Bncii /n %rocesul %er ectrii) diri$rii i acordrii creditelor. Consiliul B.C Universalbank S.".%ro#oveaz o %olitic de creditare bazat %e o activitate bene ic)avanta$oas i stabil a Bncii) /ndre%tat la #a$orarea continu a volu#ului i calita!ii %orto oliului de creditare /n concordan! cu #ini#izarea riscului acordrii creditelor. Una din direc!iile %rinci%ale /n do#eniul #en!ionat const i /n constituirea unei baze stabilite de Bene iciarii te#einici) iabili. 1.6.1. Sec1ia credite i ervicii de creditare a filialelor B-ncii Sec!ia credite? 1 "c!ioneaz /n con or#itate cu ;egula#entul %rivind sec!ia credite 2 *biectivele sec!iei credite? :;ealizarea i res%ectarea 'oliticii de creditare a Bncii) a 'rocedurelor de Creditare a actelor legislative i nor#ative /n do#eniul creditrii. :A4a#inarea creditelor %rezentate de ctre Solicitan!i %rivind acordarea creditelor. :-egocieri cu Solicitan!ii %rivind condi!iile de creditare i #odurile de acordare a creditelor a garan!iilor bancare. : "naliza %roiectelor de creditare. :"naliza situa!iei inanciare i solvabilita!ii agentului econo#ic. : Deter#inarea riscului creditrii. :'er ectarea i %rezentarea docu#entelor necesare. :"cordarea creditelor Solicitan!ilor5/n baza deciziei Consiliului Bncii7. :'er ectarea %roiectelor. 3 Constituirea %orto oliului de creditare a sec!iei credite i evaluarea lor. 4 0onitorizarea %orto oliului de credite a Sec!iei de Credite. & Controlul e4ecutarii obliga!iunilor de ctre Debitor i R#%ru#utan!i.

1 0onitorizarea creditelor acordate /n baza? ra%oartelor inanciare %arvenite de la R#%ru#utanti. 2 ;elevarea creditelor %roble#atice i elaborarea %ro%unerilor %rivind #surile necesare de activitate cu aceste credite. 3 Rn registrul or#ulelor contabile %rivind eviden!a contabil a creditelor) garan!iilor bancare i altor /#%ru#uturi inanciare)co#isioanele ect. . Rntoc#irea ra%oartelor de ad#inistrare a %orto oliului de credit. 1, 'regtirea diversei in or#a!ii 5%entru Consiliul Bncii) C/r#uirea Bncii ect.7 %rivind %orto oliul de credite al Sec!iei de Credite %e unele credite a%arte. 1.6.6. *cordarea creditelor de con um cu i f-ra ga7 de c-tre B.C Univer al!an"# S.*. pentru per oane fizice i 7uridice ;egula#entul cu %rivire la acordarea creditelor de consu# ra garan!ie de ctre B.C Universalbank S.". a%robat de ctre Consiliul Bncii din 1. dec. 2,,3 se #odi ic i co#%leteaz? 1 >a %unctul 3.1 litera b7va avea ur#atorul cu%rins? b7s ie rezident al ;.0. 5cu viza de resedin! %er#anent7 care are loc de trai %er#anent /n regiunea /n care Bnca are subdiviziuni. Rn cazul c/nd viza de resedin! di er de localitatea unde se a l subdiviziunea bncii) bene iciarul de credit trebuie s ie anga$at al /ntre%rinderii care a inc6eiat contract cu Bnca Contract %rivind %restarea serviciilor de trans er a %la!ilor salariale /n conturi de card G<H" litera 7 va avea ur#atorul cu%rins? 7s se#neze acordul %entru %ri#irea ra%ortului %rivind istoria creditara a Solicitantului de credit de ctre bnca de la Biroul istoriilor de creditare con or# cerin!elor >egii ;.0. Cu %rivire la birourile istoriilor de credit nr.122 din 2. #ai 2,,3 6 Ca%itolul & va avea ur#torul cu%rins? A4a#inarea cererilor Solicitantului de credit %entru luare deciziei de acord a creditului. 2.1. Ata%a %reli#inara de e4a#inarea a cererilor %resu%une discu!ia %ersoanei autorizate a subdiviziunii de Creditare cu Solicitantul de credit. * in or#are docu#entara reci%roc) condi!ii de ob!inere) de ra#bursare) de cost ect. >a aceast eta% %ersoana autorizat trebuie s decid dac Solicitantul de credit cores%unde sau nu cores%unde cerin!elor sti%ulate /n %rezentul ;egula#ent.

2.2. Rn cazul /n care Solicitantul cores%unde cerin!elor %rezentului ;egula#ent %entru e4a#inarea cererii de eliberarea a creditului de consu# 5"ne4a nr.17 Solicitantul %rezint bcii docu#entele indicate /n "ne4a: (or#ular nr.4a) 4b) 4c. 2.3. 'ersoana autorizat introduce /n tabelul Credit:Scoring elaborat de bnca toat in or#a!ia des%re Solicitant. 'entru luarea deciziei de acordare a creditului se ia /n considera!ie rezultatele Credit:Scoring "ne4a nr.11 2.4. Su#a creditului este a%reciat /n baza in or#a!iei %rivind starea inanciar a %oten!ialului Debitorului i %oate constitui nu #ai #ult de &, la sut din venitul net anual al acestuia) dar nu #ai #ult de 3,.,,, lei. 2.&. Setul de docu#ente %rezentat de ctre Solicitant este e4a#inat de ctre %ersoana autorizat /n %rezen!a acestuia. Rn cazul c/nd setul de docu#ente cores%unde cerin!elor sti%ulate /n %rezentul ;egula#ent ele sunt acce%tate i co#%leteaz or#ularul indicat /n "ne4a nr.3 2.1. Ulterior %ersoana autorizat trans#ite setul de docu#ente Direc!iei de Securitate i 'az 2.2. Direc!ia de Securitate i 'az %rezint subdiviziunii de credite /n or# scris concluzii unde sunt indicate rezultatele controlului. 2.3. "cordarea creditului se consider acce%tat /n cazul /n care %e inc6eierile de eliberare a creditului sunt a%licate vize? a)pentru secia deservire persoane fizice : s%ecialist Direc!iei de Securitate i 'az : a unuia din #e#brii a Co#itetului de Creditare al Bncii deter#inat %rin dis%ozi!ia 'resedintelui C/r#uirii Bncii : e ul sec!iei deservire %ersoane izice : %ersoana autorizat din sec!ia deservire %ersoane izice b)la filialile "ncii : s%ecialist Direc!iei de Securitate i 'az : director ilial : a 2 #e#bri ai Co#itetului de Creditare al ilialii c)la reprezentaniile "ncii : s%ecialist Direc!iei de Securitate i 'az : directorul ilialei /n subordinea creia se a la re%rezentan!a : a 2 #e#bri ai Co#itetului de Creditare al ilialii Rn cazul /n care acordarea creditului nu este acce%tat %ersoana autorizat co#unic Solicitantului /n or# scris "ne4a nr.12

2... 'erioada #a4i# de ti#% /n care %oate i e4a#inat cerera de credit de%us de Solicitant este de & zile lucratoare din data %rezentrii setului de docu#ente. 2.1,. Su#a tuturor creditelor r garan!ii nu va de%i la #o#entul luarii deciziei 3,,,, lei. 2.11. ;ata dob/nzii %oate i i4a sau lotanta. 2.12. ;ata dob/nzii trebuie s ie stabilit /n li#itele ratelor de baz ale dob/nzii %entru creditele acordate %ersoanelor izice stabilite lunar de ctre C/r#uirea Bncii. 2.13. Co#isioanele a erente acordrii creditelor se stabilesc /n @ari ele Bncii %entru o%era!iuni creditare a%robate de C/r#uirea Bncii. 2.14. 'rin ordinul 'resedintelui C/r#uirii Bncii se stabilete rata initial a co#isionului de acordare a creditului care va i li#itile indicate /n @ari ele Bncii %entru o%era!iuni de creditare. 8 'unctul 1.3 va avea ur#atorul cu%rins? Contractul de creditare se /nregisteraz de ctre %ersoana autorizat /n ;egistrul de eviden! a contabilit!ii care e !inut /n or# electronic i se ti%rete %e su%ort de 6/rtie necesar. 9 'unctul ..1 va avea ur#atorul cu%rins? 'ersoana autorizat din subdiviziunile de creditare res%ectiv asigur %strarea /n dosarul de credit al Debitorului ur#atoarele docu#ente care con!in in or#a!ii re eritoare la Debitor i acordarea creditului acestuia? : anc6eta) cererea Solicitantului5"ne4a nr.17 : docu#entele %rezentate de ctre solicitant : in or#a!ii %rivind rezultatele e4a#inarii cererii Solicitantului %entru ob!inerea creditului : in or#a!ie %rivind credit:scoring : contractul de credit : dis%ozi!ia %rivind acordarea cerditului Creditare de con um f-r- garan1ii pentru per oanele fizice : Cre"ite acor"ate cu virament (e car"ul +.S* Cerine fa de Solicitantul de credit# v/rst? de la 21 %/n la &2 5 e#ei7C 125brba!i7 ani cet!enia ;e%ublicii 0oldova viz de reedin! %er#anent /n localit!ile unde e4ist unit!i ale Bncii vec6i#e la locul actual de #unc de cel %u!in 12 luni

salariul #ediu lunar) inclusiv di#inuarea re!inerilor) trebuie s de%easc de 2 ori rata de ac6itare i dob/nzile a erente $cte necesare pentru acordarea creditului# anc6eta:cerere %entru solicitarea creditului de consu# r garan!ii co%ia buletinului de identitate i originalul %entru veri icare co%ia carnetului de #unc) avizat i ta#%ilat de ctre %ersoanele autorizate 5e4.? De%arta#entul resurse u#ane7 adeverin!a salarial Scopul creditului# De consu#. %aluta creditului# >ei ;0. Suma creditului# Su#a #a4i# a creditului 8 1, ,,, lei. Condiii# Su#a creditului se vireaz %e contul de card desc6is %e nu#ele titularului) /n ziua se#nrii acordului de acordare a creditului. A#iterea i deservirea cardului G<S" se e ectueaz /n concordan! cu @ari e %entru 'ersoane izice %entru e#itere i deservire de card G<S" ermen ma&im de rambursare# 24 luni. 'rocedura de rambursare a creditului# >unar) rate i4e. 'rocedura de rambursare a dob(nzii# >unar) su#a dob/nzii este calculat /n corela!ie cu soldul zilnic al creditului. )ata dob(nzii la credit# 2,O anual. 5;ata dob/nzii %oate i #odi icat %rin Lotr/rea CSr#uirii B.C.Universalbank S.".7) : %entru clien!ii cu istorie de creditare bun 5li%sa de %l!i restante7 i %entru anga$a!ii /ntre%rinderilor ce se deservesc la Banc i au /nc6eiat cu Banca contract de trans erare a salariului :1.),O anual Comisioane de acordare# Co#ision %entru e4a#inarea cererii 8 1,, lei 5se ac6it /n ziua de%unerii cererii7. Co#ision %entru acordarea creditului 8 2,, lei %er an de acordare. Se ac6it /n ziua acordrii creditului. Deservirea i#%ru#utului: 9;"@<S Sancionri# Sanc!ionare %entru restan!e la ra#bursare 8 ,)1O din su#a restant %entru iecare zi de /nt/rziere) #ini# 1, lei. )ambursare anticipat# -u se %erce%e co#ision. ermen de e&aminare a cererii de acordare# De la 1 %/n la & zile lucrtoare din #o#entul %rezentrii de ctre solicitantul de credit a %ac6etului co#%let de docu#ente.

Credite de con um pentru procurarea !unurilor materiale i ac&itarea erviciilor la ociet-1ile comerciale : parteneri ai B-ncii Cerine fa de Solicitantul de credit# v/rst? de la 21 %/n la &2 5 e#ei7C125brba!i7 ani cet!enia ;e%ublicii 0oldova viz de reedin! %er#anent /n localit!ile unde e4ist unit!i ale Bncii vec6i#e la locul actual de #unc de cel %u!in 12 luni salariul #ediu lunar) inclusiv di#inuarea re!inerilor) trebuie s de%easc de 2 ori rata de ac6itare i dob/nzile a erente $cte necesare pentru acordarea creditului# anc6eta:cerere %entru solicitarea creditului de consu# r garan!ii co%ia buletinului de identitate i originalul %entru veri icare co%ia carnetului de #unc) avizat i ta#%ilat de ctre %ersoanele autorizate 5e4.? De%arta#entul resurse u#ane7 adeverin!a salarial actura de %lat de la societatea co#ercial Scopul creditului# 'entru ac6izi!ionarea %roduselor i serviciilor de la societ!ile co#erciale) cu care Banca are /nc6eiat contract de colaborare /n do#eniul creditrii de consu#. %aluta creditului# >ei ;0. Suma creditului# Su#a #ini# a creditului 8 1,,,lei. Su#a #a4i# a creditului 8 3,,,,lei. ermen ma&im de rambursare# 24 luni. 'rocedura de rambursare a creditului# >unar) rate i4e. 'rocedura de rambursare a dob(nzii# >unar) su#a dob/nzii este calculat /n corela!ie cu soldul zilnic al creditului. )ata dob(nzii la credit# De la ,O %/n la 2,O anual) /n de%enden! de condi!iile ac6izi!ionrii bunurilor #ateriale sau serviciilor de la societ!ile co#erciale : %arteneri ai Bncii : %entru clien!ii cu istorie de creditare bun 5li%sa de %l!i restante7 i %entru anga$a!ii /ntre%rinderilor ce se deservesc la Banc i au /nc6eiat cu Banca contract de trans erare a salariului :1.),O anual Comisioane de acordare# Co#ision %entru e4a#inarea cererii 8 1,, lei 5se ac6it /n ziua de%unerii cererii7. Co#ision %entru acordarea creditului 8 2O %er an de acordare 5#ini# &, lei7) din su#a creditului. Se ac6it /n ziua acordrii creditului. Sancionri# Sanc!ionare %entru restan!e la ra#bursare 8 ,)1O din su#a restant %entru iecare zi de /nt/rziere) #ini# 1,lei. )ambursare anticipat/ -u se %erce%e co#ision.

ermen de e&aminare a cererii de acordare# De la 1 %/n la & zile lucrtoare din #o#entul %rezentrii de ctre solicitantul de credit a %ac6etului co#%let de docu#ente. Credit de con um pentru finan1area tudiilor Cerine fa de Solicitantul de credit# v/rst? de la 21 %/n la &2 5 e#ei7C125brba!i7 ani cet!enia ;e%ublicii 0oldova viz de reedin! %er#anent /n localit!ile unde e4ist unit!i ale Bncii vec6i#e la locul actual de #unc de cel %u!in 12 luni salariul #ediu lunar) inclusiv di#inuarea re!inerilor) trebuie s de%easc de 2 ori rata de ac6itare i dob/nzile a erente solicitant %oate i at/t %ersoana indicat /n contractul de studii) c/t i %rin!ii acesteia $cte necesare pentru acordarea creditului# anc6eta:cerere %entru solicitarea creditului de consu# r garan!ii co%ia buletinului de identitate i originalul %entru veri icare co%ia carnetului de #unc) avizat i ta#%ilat de ctre %ersoanele autorizate 5e4.? De%arta#entul resurse u#ane7 adeverin!a salarial contractul cu institu!ia de /nv!#/ntC contul de %lat de la institu!ia de /nv!#/nt Scopul creditului# 'entru inan!area studiilor /ntr:o institu!ie de /nv!#/nt. %aluta creditului# >ei ;0. Suma creditului# Su#a #ini# a creditului 8 1,,,lei. Su#a #a4i# a creditului 8 3,,,,lei. ermen ma&im de rambursare# 24 luni. 'roce"ura "e rambursare a cre"itului/ >unar) rate i4e. 'rocedura de rambursare a dob(nzii# >unar) su#a dob/nzii este calculat /n corela!ie cu soldul zilnic al creditului. 0ata "ob1nzii la cre"it/ : 2,O anual : %entru clien!ii cu istorie de creditare bun 5li%sa de %l!i restante7 i %entru anga$a!ii /ntre%rinderilor ce se deservesc la Banc i au /nc6eiat cu Banca contract de trans erare a salariului :1.),O anual Comisioane de acordare# Co#ision %entru e4a#inarea cererii 8 1,, lei 5se ac6it /n ziua de%unerii cererii7. Co#ision %entru acordarea creditului 8 2O %er an de acordare 5#ini# &, lei7) din su#a creditului. Se ac6it /n ziua acordrii creditului.

Sancionri# Sanc!ionare %entru restan!e la ra#bursare 8 ,)1O din su#a restant %entru iecare zi de /nt/rziere) #ini# 1,lei. )ambursare anticipat# -u se %erce%e co#ision. ermen de e&aminare a cererii de acordare# De la 1 %/n la & zile lucrtoare din #o#entul %rezentrii de ctre solicitantul de credit a %ac6etului co#%let de docu#ente. Cre"ite acor"ate cu virament +.S* C*0- 2*+O0.3 Cerine fa de Solicitantul de credit# v/rst? de la 21 %/n la &2 5 e#ei7C 125brba!i7 ani cet!enia ;e%ublicii 0oldova viz de reedin! %er#anent /n localit!ile unde e4ist unit!i ale Bncii vec6i#e la locul actual de #unc de cel %u!in 12 luni salariul #ediu lunar) inclusiv re!inerile) trebuie s de%easc de 2 ori rata de ac6itare lunar i dob/nzile a erente a avea o istorie de creditare bun in B.C.+Universalbank+ S.". 5de$a a!i bene iciat de credit de la Banc7T sau a %ri#i salariul la cardul salarial al B.C.+Universalbank+ S.". $cte necesare pentru acordarea creditului# anc6eta:cerere %entru solicitarea creditului de consu# r garan!ii co%ia buletinului de identitate i originalul %entru veri icare co%ia carnetului de #unc) avizat i ta#%ilat de ctre %ersoanele autorizate 5e4.? De%arta#entul resurse u#ane7 Certi icat de #ri#ea salariului adeverin! de salariu Scopul creditului# De consu#. %aluta creditului# >ei ;0. Suma creditului# Su#a #a4i# a creditului 8 3, ,,, lei. Condiiile de acordare a creditului# Su#a creditului se vireaz /n contul de card desc6is %e nu#ele titularului) /n ziua se#nrii acordului de acordare a creditului. A#iterea i deservirea cardului G<S" se e ectueaz /n con or#itate cu @ari ele %entru %ersoane izice %entru e#iterea i deservirea cardurilor G<S" 5%lan tari ar <nstant Credit7. ermenul ma&im de rambursare# 24 luni. 'rocedura de rambursare a creditului# >unar) rate i4e. 'rocedura de rambursare a dob(nzii# >unar) su#a dob/nzii este calculat /n corela!ie cu soldul zilnic al creditului. )ata dob(nzii la credit#

2,O anual. 5rata dob/nzii %oate i #odi icat %rin Lotr/rea CSr#uirii B.C.Universalbank S.".7) : %entru clien!ii cu istorie de creditare bun 5li%sa de %l!i restante7 i %entru anga$a!ii /ntre%rinderilor ce se deservesc la Banc i au /nc6eiat cu Banca contract de trans erare a salariului :1.),O anual Comisioane de acordare# Co#ision %entru e4a#inarea cererii 8 1,, lei 5se ac6it /n ziua de%unerii cererii7. Co#ision %entru acordarea creditului 8 3,, lei %er an de acordare. Se ac6it /n ziua acordrii creditului. Sancionri# Sanc!ionare %entru restan!e la ra#bursare 8 ,)1O din su#a restant %entru iecare zi de /nt/rziere) #ini# 1, lei. )ambursare anticipat# -u se %erce%e co#ision. ermenul de e&aminare a cererii de acordare a creditului# De la 1 %/n la & zile lucrtoare din #o#entul %rezentrii de ctre solicitantul de credit a %ac6etului co#%let de docu#ente. Credite pentru per oane fizice cu garan1ii B.C. +Universalbank+ S.". o er credite /n valuta na!ional i valut strin. Creditele s/nt acordate Debitorilor /n baza unui contract co#ercial /n condi!ia res%ectrii %rinci%iilor? destina!ia s%ecial) asigurare #aterial) scaden!) ra#bursare) ac6itare /n ter#en. Condi!iile concrete de creditare sunt deter#inate de con$unctura de %e %ia!) or#a de garantare) situa!ia inanciar a Debitorului. B.C. +Universalbank+ S.". acord credite 'ersoanelor izice) rezidente ale ;e%ublicii 0oldova) care sunt caracterizate %rin ? <denti icare 5caracteristic7 %ozitiv) inclusiv li%sa cazierului $udiciarT Stabilitate) /n esen! i /n sta$ de lucru) %ozi!ie de!inutT A4isten!a surselor %er#anente de venit 8 surs %ri#ar de deservire a credituluiT A4isten!a sursei adi!ionale de garantare a ra#bursrii integrale a creditului dorit i a %l!ilor a erente acestuia. 'roduse de creditare Credite acordate %ersoanelor izice 8 at/t %entru des urarea activit!ilor econo#ice legale) inclusiv /n baza %atentei) c/t i cele de consu#? Credite %entru ac6izi!ionare de bunuri /n traneT Credite garantate de de%ozite /n Banc sau certi icate de de%oziteT Credite %entru? ac6izi!ionare de electrocasnice) te6nic de calcul) studii 5inclusiv i %rin inter#ediul virrii #i$loacelor %ri#ite %e conturile institu!iilor de /nv!#/nt7) %recu# i %entru alte sco%uri %ersonaleT Credite %entru trata#entT Credit %entru concediuT Credite %entru ac6izi!ionare de autoturis#T Credit %entru ac6izi!ionare de bunuri i#obile) etc. Credite acordate) deter#inate de ter#enul de acordare a creditului 5ter#en de utilizare7?

Credite %e ter#en scurt 8 %/n la un an 5inclusiv7T Credite %e ter#en #ediu 8 #ai #ult de un an i %/n la & ani de creditare 5inclusiv7T Credite %e ter#en lung 8 #ai #ult de & ani ani de creditare.

.. .nforma!ii generale "es(re Solicitantul "e cre"it 4-ebitor5 i (roiectul cre"it rii# *+*+ ,ocumentele de baz# 1.1.1. Cererea %rivind solicitarea creditului 5con or# "ne4ei:(or#ularului -r.& la +'rocedurile de creditare ale Bncii Co#erciale +Universalbank+ S.".7. 1.1.2.Buletinul de identitate al Solicitantului de credit) /n original i co%ia. 1.1.3. "rgu#entarea te6nico8econo#ic a su#ei solicitate. 1.1.4. Co%ia 'atentei 5>icen!ei) "utoriza!iei de unc!ionare7 8 /n caz de necesitate 5dac Solicitantul de credit activitatea /n baza acestui docu#ent7. 1.1.&. Certi icat de la locul de #unc 5de la locurile de #unc7 de baz cu indicarea unc!iei ocu%ate i a venitului lunar %e %arcursul ulti#ilor 1 5ase7 luni. 1.1.1. Certi icat de la locul de #unc 5de la locurile de #unc7 de baz cu indicarea unc!iei ocu%ate i a venitului lunar %e %arcursul ulti#ilor 1 5ase7 luni al so!uluiCso!iei. 1.1.2. Contracte de obliga!iuni de %lat %eriodice 8 atSt a Solicitantului de credit) cSt i a so!uliCso!iei 5/n caz de necesitate7. 1.1.3. Declara!iile cu %rivire la i#%ozitul %e venit a Solicitantului de credit %e ulti#ul an 5/n caz de necesitate7. 1.1... 9aran!ia /ntre%rinderii unde este anga$at Solicitantul de credit 5/n cazurile acce%tate de Banc7 1.1.1,. Docu#ente %rivind %regtirea %ro esional 5du% caz7. 1.1.11. "lte docu#ente) care con ir# sursele su%li#entare de venit ale Solicitantului de credit) care %ozitiv %ot in luen!a la acordarea creditului. 1.1.12. Docu#ente su%li#entare) dac destina!ia creditului este? a7 Construc!ii? : A4tras din Decizia organului local res%ectiv %rivind %er#isiunea construc!iei) : 'roiectul a%robat al construc!iei cu indicarea costului de devizT b7 ;e%ara!ii? : Docu#ent de %ro%rietate 5sau de arend7 asu%ra i#obilului) destinat %entru re%ara!ie)

: Devizul de c6eltuieli al re%ara!ieiT c7 'rocurarea i#obilului? : "cord de vSnzare:cu#%rare sau alte argu#ente docu#entare. <<. $sigurarea secundar a creditului (ga-ul)# .+*+ ,ocumente pentru ga-area proprietii imobiliare# 2.1.1. Dosar cadastral) eliberat de * iciul Cadastral @eritorial) care trebuie s se %streze la Banc. 2.1.2. A4tras din ;egistrul bunurilor i#obiliare) eliberat de * iciul Cadastral @eritorial) i toate docu#entele 5/n original7) enu#erate /n Ca%itolul << +Dre%tul de %ro%rietate asu%ra bunului i#obil+ 5Contract de vSnzare:cu#%rare) Contract de %rivatizare) Contract de dona!ie) etc.7 din A4trasul #en!ionat. 2.1.3. Decizia organului e4ecutiv local cu %rivire la %rivatizarea terenului a erent 5dac a ost %rivatizat7. 2.1.4. @itlu de autenti icare a dre%tului de!intorilor de teren) eliberat de organului e4ecutiv local res%ectiv 5du% caz7) care trebuie s se %streze la Banc. 2.1.&. Con ir#area dre%tului de %ro%rietate asu%ra terenurilor %e care s/nt situate i#obilele ga$ate. 2.1.1. 'entru a%arta#ente %rivatizate i case de locuit? : "cordul /n scris al tuturor co:%ro%rietarilor %rivind ga$area a%arta#entului 5casei7T : Certi icat) eliberat de organul de tutel i curatel des%re consi#!#Sntul de a ga$a a%arta#entul unde au viz de reedin! sau locuiesc #inori 5de la Sec!ia de %rotec!ie a a#iliei i co%ilului de %e lSng organului e4ecutiv local7) dac co%ii #inori au %artici%at la %rivatizare 5du% caz7T : Cartea de i#obil a locuin!ei %rivatizate sau de inventariere 5du% caz7T : Certi icat) eliberat de "gen!ia de 'rivatizare lSng 0inisterul Acono#iei i Co#er!ului al ;e%ublicii 0oldova 5>ista %artici%an!ilor la %rivatizare7) care trebuie s se %streze la BancT 2.1.2. Certi icat eliberat de <ns%ectoratul (iscal de Stat teritorial cu %rivire la li%sa datoriilor a! de buget %e i#obil i teren 5care se %ro%un /n ga$7. 2.2. -ocumente su(limentare (entru ga6area mi6loacelor "e trans(ort/ 2.2.1. Certi icat de /n#atriculare a #i$loacelor de trans%ort. 2.2.2. Con ir#area Direc!iei /n#atriculare a trans%ortului %e lSng 0inisterul

Dezvoltrii <n or#a!ionale al ;e%ublicii 0oldova c trans%ortul %ro%us /n ga$ nu este sub interdic!ie sau /n cutare. 2.2.3. "cordul /n scris al tuturor co:%ro%rietarilor %rivind ga$area #i$locului de trans%ort. 2.2.4. A4tras din +;egistrul ga$urilor+) eliberat de ctre notarul conectat la +;egistrul ga$urilor+. 2.2.&. Contract 5Certi icat7 de asigurare a #i$locului de trans%ort /n avoarea Bncii de ctre o Co#%anie de asigurare acce%tabil de Banc 5se %rezint de ctre Solicitant de credit 5Debitor7 du% ado%tarea) /n ordinea stabilit) deciziei de acordare a creditului7) care trebuie s se %streze la Banc. <<<. Docu#entele care ur#eaz s ie %rezentate /n con or#itate cu +;eco#andrile cu %rivire la siste#ul de control intern /n bncile co#erciale din ;e%ublica 0oldova+) a%robate %rin LotrSrea Consiliului de "d#inistrare al Bncii -a!ionale a 0oldovei -r. 33, din ,. noie#brie 1..3 50onitorul * icial al ;e%ublicii 0oldova -r. 14:1& din 12 ebruarie 1...7 cu #odi icrile i co#%letrile ulterioare) inclusiv a%robate %rin LotrSrea Bncii -a!ionale a 0oldovei nr. 13 din 12 ianuarie 2,,1? 3.1. >ista %ersoanelor care sunt /n ra%ort de rudenie de gradul < i << cu Solicitantul de credit 8 se %rezint con or# "ne4ei nr.3:1a i 3:1b. 3.2. <n or#a!ia %rivind locurile de #unc i unc!iile ocu%ate de Solicitantul de credit) %recu# i in or#a!ia %rivind unc!iile de ad#inistrator) ocu%ate /n alte organiza!ii 8 se %rezint con or# "ne4ei nr. 3:2. 3.3. <n or#a!ia %rivind societ!ile co#erciale /n ca%italul crora Solicitantul de credit de!ine o cot de %artici%are cu indicarea #ri#ii acesteia) listei ad#inistratorilor societ!ii co#erciale /n cauz) %recu# i nu#ele 5%renu#ele7) adresele co:%ro%rietarilor acesteia /n societ!ile co#erciale #en!ionate 8 se %rezint con or# "ne4ei nr. 3:3 3.4. 'ersoana $uridic sau izic) care a ac!ioneaz /n nu#ele sau /n contul Solicitantului de credit 8 se %rezint con or# "ne4ei nr.3:4. 3.&. 'ersoana $uridic sau izic) /n nu#ele sau /n contul creia ac!ioneaz Solicitantul de credit : se %rezint con or# "ne4ei nr.3:&. 3.1. >ista altor %ersoane care ac!ioneaz /n co#un cu Solicitantul de credit 8 se %rezint con or# "ne4ei nr. 3:1.

Credite acordate Per oanelor 7uridice Banca acord credite /n valuta na!ional i /n valut strin. Creditele se acord Debitorilor /n baza acordului co#ercial cu condi!ia res%ectrii %rinci%iilor utilizrii con or# destina!iei) asigurrii #ateriale) de scaden! a creditelor) ra#bursare) ac6itare /n ter#en. @er#enii e4ac!i ai creditrii s/nt condi!iona!i de con$uctura e4istent %e %ia!) ti%ul de asigurare i de situa!ia inanciar a Debitorului. Banca acord credite 'ersoanelor $uridice) /nregistra!i /n #odul stabilit de ctre Ca#era Rnregistrrii de Stat %e l/ng 0inisterul =usti!iei al ;e%ublicii 0oldova 5toate or#ele organizatorice i $uridice7 8 cu o re%uta!ie de a aceri bun) care de!in balan! inanciar solvabil i care asigur? #anage#ent calitativT activitate %ro itabilT elaborarea %lanurilor de a aceri 5inclusiv clauzele veniturilor i c6eltuielilor7T e ectuarea %rognozelor a lu4urilor inanciareT acordarea garan!iilor secundare solvabile) ra#bursare i ac6itare integral /n ter#en a creditului solicitat) %recu# i %l!ile a erente acestui creditT %artici%area cu resurse %ro%rii /n inan!area %roiectului %lani icat 5c6eltuieli viitoare7 8 /n %ro%or!ie de nu #ai %u!in de 2&:3,O din su#a total a c6eluielilor. Condi1iile de !az- de acordare a creditelor. Su#a creditului? %/n la 13 #ln. leiT @er#enul creditului? %/n la & aniT ;ata dob/nzii la credite /n lei? 11O : 21O anualT ;ata dob/nzii la credite /n valut? .O : 1&O anualT @i%ul ratei dob/nzii la credite? i4.

)rdinea modific-rii ratei do!;nzii la credit. Rn cazul #odi icrii ratei de re inan!are a Bncii -a!ionale a 0oldovei) #odi icrii ratei de in la!ie i /n de%enden! de evolu!ia %ie!ei inanciare) Banca are dre%tul s #odi ice /n #od unilateral rata dob/nzii calculate %entru olosirea creditului) noti icSnd /n scris Debitorul cu cel %u!in 1, zile /nainte de o%erarea #odi icrii. Debitorul %oate acce%ta sau res%inge noua rat a dob/nzii. Dac /n ter#en de a%te zile de la noti icarea Debitorului %rivind #odi icarea ratei dob/nzii) Debitorul nu va %rezenta Bncii /n or# scris dezacordul su cu noua rat a dob/nzii) acest a%t va i considerat ca acce%tare a ratei dob/nzii #odi icate. Rn cazul dezacordului Debitorului cu noua rat a dob/nzii) acesta are dre%tul s ra#burseze /nainte de ter#en creditul) iar Banca are dre%tul s /ntre%rind #surile necesare %rivind ra#bursarea antici%at a creditului. Rn aceste condi!ii ac6itrile cu Debitorul) %/n la ra#bursarea integral a creditului) vor i calculate la rata nou a dob/nzii a%licate la soldul e4istent al creditului la data #odi icrii. Produ e de creditare Rn de%enden! de di eri!i %ara#etri) 5destina!ie) do#eniul de activitate de baz al agentului econo#ic)ter#en de acordare) statutul ;egula#entului al Solicitantului) etc.7) Banca acord ur#toarele ti%uri de credite?

1. Credite acordate ;n dependen1- de tipul Solicitantului<=e!itorului +dupprincipiul in titu1ional,. *+*+ Credite acordate persoanleor -uridice pentru desfurarea legal a activitii economice# Credite de investi!ieT Credite %entru su%linirea ca%italului de rula$T Credite %entru gos%odrii agricoleT Credite overdra tT *%era!iuni de leasingT Credite sub or#a liniilor de credit 5linie de credit %relungit 7T .+ Credite acordate (n dependen de scadena creditului (termen de utilizare,. Credite %e ter#en scurt 8 %/n la un an 5inclusiv7T Credite %e ter#en #ediu 8 #ai #ult de un an i %/n la & 5cinci7 ani 5inclusiv7T Credite %e ter#en lung 8 #ai #ult de & 5cinci7 ani. Clien!ilor Bncii li se acord i garan1ii !ancare) inclusiv? 9aran!ii %entru ra#bursarea avansuluiT 9aran!ii %entru e4ecutarea contiincioasT 9aran!ii %entru asigurarea obliga!iunilor asu#ate 5integral sau %ar!ial7T 9aran!ii %entru %artici%are la t/rguri 5licita!ii7T "lte ti%uri de garan!ii. /a acordarea creditelor (garaniilor bancare) "anca solicit urmtoarele garanii (garanii reale i personale)# 9a$ul de%ozitului) inclusiv de%ozitul? : #i$loace bneti 8 /n >ei #oldoveneti sau /n valut strin) : de%ozitul desc6is la B.C. +Universalbank+ S.". sau la o alt bancT <%otec 5ga$ul bunurilor i#obiliare7T 9a$ul /ntre%rinderiiT 9a$ul bunurilor #obile /n condi!ia %rivrii dre%tului de %ro%rietate a acestora 5 a#anet7T 9a$ul bunurilor #obile /n condi!ia %strrii dre%tului de %ro%rietate a acestora 5ga$ /nregistrat7) inclusiv? : ga$ul #asinelor i utila$ului) : ga$ul resurselor #ateriale i de %roduse 5#aterie %ri#) se#i abricate) %roduse i #ar ) etc.7T 9a$ul 6/rtiilor de valoareT Scrisori de garan!ieT 9aran!ia agentului econo#ic sau 9aran!ia %ersonalT 9aran!iile organelor ad#inistra!iei %ublice localeT (ide$usiuneT 9a$ul notelor de co#and 5cedarea dre%turilorde revendicare 7T Cedarea lu4ului de #i$loace bneti a DebitoruluiT "sigurareaT 9aran!ii #i4te.

'olitica procentual a "ncii 'entru e4a#inarea cererii de acordare a creditului) %entru acordarea credotului 5sau a garan!iei bancare7 i %entru deservirea tri#estrial a creditului 5sau a garan!iei bancare7 8 %entru toate acestea se %erce%e un co#ision) con or# grilei tari are. >i#itele #a4i#ale i #ini#ale ale ratelor dob/nzilor 5care %ot i i4e sau lotante7 %entru %ersoane $uridice i izice) s/nt i4ate de ctre CSr#uirea Bncii %entru o %erioad concret de ti#% 5de regul %entru ter#enul de o lun7) /n de%enden! de #ri#ea resurselor atrase) #rite cu o anu#it #ar$) ce garanteaz o rentabilitate satis ctoare a o%era!iunilor de creditare. Dob/nzile s/nt calculate lunar) din %ri#a zi a acordrii de acto a creditului i %/n la #o#entul onorrii co#%lete de ctre Debitor a obliga!iunilor sti%ulate /n contract. Calculul dob/nzii se e ectueaz %entru iecare %erioad %rocentual /n baza crean!elor de acto ale Debitorului de credit. Se ac6it de ctre Debitor %entru iecare %erioad %rocentual lunar) la ziua e ecturii %l!ii) %recu# i /n ziua ra#bursrii integrale a creditului. Note. +'erioad %rocentual+ 8 iecare %erioad de ti#%) ce const din nu#rul zilelor calendaristice ale unei luni) creia // revine data de /nce%ut a %erioadeiT data de /nce%ut a nu#rrii %erioadelor %rocentuale este considerat data %ri#ei e4trageri %e credit. +Hiua ac6itrilor %e credit+ 8 ziua %ri#ei e4trageri %e credit. 1.2.#. 'olitica intern a B.C. (rivin" tranzac!iile cu (ersoane afiliate. 'rezenta 'olitic elaborat cu ;egula#entul B.-.0. 'rivind tranzac!iile cu %ersoanele a iliate a Bncii nr. 1C,. 1, noie#brie 1..& cu #odi icri i co#%letri ulterioare. ;egula#entul B.-.0. Cu %rivire la e4%unerile #ari nr.3C,. din ,1 dece#brie 1..&) <nstruc!iunea B.-.0. Cu %rivire la #odul de /ntoc#ire i %rezentare de ctre Banc a ra%oartelor inanciare din ,3 august 1..2 cu #odi icri i co#%letri ulterioare. 'rezen!a 'oliticii stabilete #odul de intoc#ire i %rezentare a ;egistrului %ersoanelor a iliate Bncii. ;egistrul %ersoanelor ce activeaz /n co#un cu %ersoanele a iliate Bncii) Dri de sea# 'rivind veniturile i c6eltuelile la tranzac!ii cu %ersoanele a iliate Bncii i Dari de sea#a 'rivind e4%unerea a! de %ersoanele a iliate a Bncii. >a %ersoanele a iliate a Bncii Co#erciale Universalbank S.". se re er? 1.1. "d#inistratorii Bncii i #e#brii Co#itetului de creditare al Bncii. 1.2. *rice %ersoana care con or# legisla!iei civile este legat de %ersoanele enu#erate /n %. 1.1. al %rezentelor 'olitici interne %rintr:un ra%ort de rudenie de gradul 1 i 2) %recu# i so!ii acestora sau au acela interes /ntr:o /ntre%rindere.

1.3. "c!ionarii #ari care direct sau indirect de!in sau controleaz & i #ai #ulte O din ca%italul ac!ionarilor al Bncii. Dac ac!iunile le de!ine sau le controleaz so!ul5so!ia7 unei ast el de %ersoane sau o rud de gradul /nt/i) atunci se consider c ac!iunile sunt de!inute i controlate de aceast %ersoan. 1.4. *rice %eroan care e4ercit controlul asu%ra Bncii sau se a l sub controlul Bncii sau se a l /#%reun cu Banca sub controlul unei alte %ersoane !i care se consider dar nu se vor li#ita la? sucursalele Bncii !i sucursalele %ersoanelor a iliate Bncii) %ersoanele $uridice ale cror sucursale este Banca sau %ersoanele a iliate Bncii) %eroanele $uridice care se a la sub acela control cu %ersoanele a iliate. 1.&. 'ersonele a iliate s%eci icate /n %. 1.1.) 1.3. i 1.4. ale %rezentei 'olitici interne. 3ranzac!ii cu (eroanele afiliate. @ranzac!ii cu %eroanele a iliate re lect doar interesul Bncii i nu %ot i condi!ii #ai avanta$oase dec/t cu alte %ersoane. 'ersoanele a iliate %oart rs%undere a! de Banc /n caz c dac interesul lor este #ai %resus ca interesul Bncii. Banca e ectueaz tranzac!ii cu %ersoane a iliate nu#ai du% acu#ularea in or#a!iei5docu#entelor7 su iciente %entru argu#entarea e icien!ii tranzac!iei res%ective) %recu# i %entru evaluarea riscurilor a erente acestora. *cor"area cre"itului Banca acorda credit %ersoanelor a iliate la aceleai condi!ii ca !i altor R#%ru#utan!i 5Debitori75cu e4ce%!ia a unc!ionarilor Bncii care nu sunt %ersoane a iliate7.Banca nu va /ncasa de la %ersoanele a iliate dob/ndi i co#isioane #ai #ici dec/t %erce%e /n condi!ii si#iare de la ceilal!i R#%ru#utan!i 5cu e4ce%!ia a unc!ionarilor Bncii care nu sunt %ersoane a iliate7. Banca /nainteaz aceleai cerin!e ctre %ersoanele a iliate %rivind asigurarea ra#bursarea creditelor) condi!iilor ac6itrii creditelor %rezentrii in or#a!iei co#%lete a situa!iei inanciare i in or#a!iei re eritoare la utilizaea e ectiva i con or# destina!iei a creditelor. >a acordarea creditelor %ersoanelor a iliate riscul de ra#bursare asu#at de Banc nu va i #ai #are dec/t /n cazul acordrii creditelor altor R#%ru#utan!i. Banca a%lic acelea!i #suri ctre %ersoanele a iliate la ra#bursarea creditelor ca i ctre al!i R#%ru#utan!i. *cce(tarea "e(ozitului Banca acce%ta de%ozite de la %ersoane a iliate %e acela!i ter#en !i cu acelea!i condi!ii ca i %entru %ersoanele nea iliate. Banca nu %ltete %ersoanelor a iliate o rat a dob/nzii la de%ozit #ai #are dec/t altor %esoane %e ase#enea de%ozite) iar %ersoanele a iliate Bncii nu sunt /n dre%t

s cear %entru sine condi!ii #ai avanta$oase dec/t condi!iile %entru restul de%onen!ilor. Banca nu creaz condi!ii deosebite %entru de%ozitele %ersoanelor a iliate i nu %er#ite overdra turi %e conturile %ersoanelor a iliate. 7imita ma8im A4%unerea total a Bncii a! de o %ersoana a iliat iCsau un gru% de %ersoane care ac!ioneaz /#%reun cu %ersoanele a iliate Bncii nu trebuie s de%easc 2,O din ca%italul no#ativ total al Bncii. Rn gru%ul care ac!ioneaza cu %ersoane a iliate Bncii se includ? : "gen!ii econo#ici /n care %ersoanele a iliate de!in sau controleaz direct sau $uridic & la sut sau #ai #ult din ca%italul acestor agen!i) indi erent de or#a organizatorico: $uridic) iCsau lucreaz /n calitate de ad#inistrator iCsau este sucursal5co#%ania iic a ei7. : 'ersoana $uridic care se a l sub acela control cu %ersoana a iliat Bncii. : 'ersoana izic sau $uridic a! de care %ersoana a iliat a e#is o garan!ie 5ga$) cautiune7. Su#a total a e4%unerii Bncii a! de %ersoanele a iliate iCsau gru%urile de %ersoane care ac!ioneaz /#%reun cu %ersoanele a iliate Bncii nu va de%!i #ri#ea ca%italului de gradul /nt/i al Bncii. 1.6.9. Sec1ia ga7 Rn con or#itate cu ;egula#entul cu %rivire la ga$) sec!ia ga$ deter#in i a%reciaz? :lic6iditatea ga$ului i calitatea lui : costul de ga$ a bunurilor #obiliare i i#obiliare %ro%use in ga$ :condi!ii de %strare Ce4%loatare a bunului #aterial %ro%us ca ga$ 5ii7 Geri ic bunurile #obiliare i i#obiliare /n %roces de #onitorizare a creditului. 5iii7 Co#ercializeaz ga$ul /n caz dac nu au ost luate decizii cores%unztoare de ctre organele /#%uternicite /n con or#itate cu %rocedurile /n vigoare. 5iv7 ;iscurile de acce%tare /n ga$ a bunului %ro%us. 'rezinta concluziile subdiviziunii de creditare ale bancii %rivind e4%erti4a e ectuata a ga$ului %ro%us de Solicitant si %rivind acce%tarea sau neacce%tarea a ga$ului %ro%us de Solicitantul creditului. 1.6.>. Sec1ia monitorizare a creditelor 0onitorizarea creditelor re%rezint un siste# de #suri) e ectuate de lucratorii res%ectivi ai Bncii) /n vederea ur#rii situa!iei inanciare i activit!ii Debitorului) analizei altor actori i circu#stan!e a erente activit!i Debitorului du% eliberarea su#ei creditului i are ca sco% inal evaluarea %osibilita!ii curente de ra#bursare la ter#en a creditului i su#ele a erente lui. Rn acela ti#% #onitorizarea creditelor cu%rinde i analiza calit!ii %orto oliului de creditatare. 0onitorizarea creditelor este co#%us cel %u!in din ur#atoarele co#%onente?

1 0onitorizarea utilizrii con or# destina!iei a Creditului. 2 0onitorizarea situa!iei econo#ico: inanciare a Debitorului. 3 0onitorizarea activit!ii Debitorului) inclusiv a o%era!iunilor bancare. 4 0onitorizarea inde%linirii de ctre Debitor a obliga!iunilor asu#ate %rin Contractul de credit inclusiv? ac6itare la ter#en a dob/nzii)creditului. & 0onitorizarea garan!iilor. 1 'rocedurile de #onitorizare a creditelor /n de%enden! de clasi icarea lor. 2 0onitorizarea creditelor e4%irate i ra dob/nd. 3 0onitorizarea calita!ii %orto oliului de creditare. Rn vederea de%istrii tendin!elor negative /n evolu!ia %orto oliului de credite lunar Subdiviziunile de creditare5sec!ia credite a o iciului central al bncii) ilialele bncii7 e ectuiaza #onitorizarea %orto oliului de credite 5res%ectiv7. 0onitorizarea 5de ctre Subdiviziunile de creditare /n cauz 7calit!ii %orto oliului de credite %e ur#atoarele criterii? 5i7 'rivind clasi icarea creditelor. 5ii7 'rivind valuta creditelor. 5iii7 'rivind scaden!ele creditelor. 5iv7 'e ti% de Debitor. 5v7 'e valoare ra%ortului rula$ului lunar din conturile DebitoruluiCsoldul lunar. 5vi7 'e valoare ra%ortului %re!ului de %e %ia!a a ga$ului ra%ortului rula$ului lunar /n conturile DebitoruluiCsoldul creditului. 5vii7 'rivind ti%ul Contractului de credit. 5viii7 'rivind starea inanciar a Debitorului. =iri7area cu ri curile, ce apar ;n activitatea B.C. $Univer al!an"$ S.*. "cce%tarea riscurilor i controlul lor %rezint unul din #o#entele:c6eie /n activitatea bancar. Succesul /n gestiunea bancar e %osibil doar /n cazul /n care riscurile considerate de bnci sunt rezonabile) %ot i controlate i nu de%esc cadrul #i$loacelor inanciare i al co#%eten!ei sale. Avalurile eronate ale di eritor genuri de riscuri sau li%sa la bnci a %osibilit!ii de a le o%une #suri su icient de e iciente i#%lic consecin!e nedorite nu doar %entru bnci ci i %entru /ntreaga econo#ie a re%ublicii /n ansa#blu. Ca ur#are) activitatea bncilor re%ublicii este su%us unui control de stat su icient de riguros. -or#ativele %entru un ir de indicatori ai activit!ii bancare) de inite de ctre Banca -a!ionala a 0oldovei) siste#ul de ra%ortare elaborat de ea) regula#entele i instruc!iunile %entru %er ectarea di eritor o%era!iuni bancare) %recu# i cerin!ele /naintate %entru nivelul de co#%eten! al conductorilor bncilor au dre%t sco% di#inuarea riscurilor la care sunt e4%use bncile /n activitatea sa. ;iscurile %ot i su%use controlului) adic %ot i a%licate #suri ce %er#it de a %ronostica cu o anu#ita certitudine declanarea unui eveni#ent al riscului i de a %ri#i decizii s%re di#inuarea nivelului lui. Rn acest sco% Banca Co#erciala +Universalbank+ S.".) %e l/ng #odalit!ile +e4terioare+ de regle#entare a riscurilor de baz #en!ionate #ai sus) utilizeaz #ecanis#ele %ro%rii %entru analiza i #onitorizarea unui s%ectru larg de riscuri) de care este legat activitatea sa. Rn

baza e4%erien!ei acu#ulate) %recu# i a analizei conte4tului inanciar:econo#ic) %olitic i social /n cadrul cruia banca +Universalbank+ /:i deruleaz activitatea) a ost creat un siste# co#%le4 de %roceduri interne) regula#ente) instruc!iuni i luate #suri ce !in de %lanul organiza!ional) sco%ul crora se reduce la #ini#izarea %robabilit!ii elaborrii unor decizii care ar %utea condi!iona /nrut!irea intr:o #sur #ai #are sau #ai #ic a strii inanciare a bncii. Rn %articular) /n banc au ost create i unc!ioneaz un ir de organe de diri$are cu riscuri %recu# Co#itetul de diri$are a activelor) %asivelor i lic6idit!ii) co#itete de credit al bncii) al sec!iei de creditare i al ilialelor) care activeaz /n baza unei deli#itri stricte a co#%eten!ei sale /n de%enden! de li#itele o%era!iunilor e4a#inate i de riscurile a erente. "ctivitatea acestor organe i deciziile elaborate de ele sunt su%use unui control din %artea "uditului <ntern) CSr#uirii bncii) Co#isiei de ;evizie i Consiliului Bncii /n cores%onden! cu /#%uternicirile lor. Cu toate c s%ectrul riscurilor %osibile la care este e4%us orice banc a re%ublicii este su icient de larg) riscurile %ot i clasi icate /n de%enden! de rela!ia lor cu o%era!iunile bancare) cu calitatea ad#inistrrii activelor i %asivelor) cu as%ectul organiza!ional etc. * clasi icare bine ondat %er#ite de a deter#ina e4act locul i %onderea iecrui din riscuri /n #asa general i creeaz %re#ize %entru elaborarea i a%licarea e icient a %rocedurilor de evaluare a riscurilor) %recu# i a #etodelor de diri$are cu ele. Ri cul de creditare : riscul nera#bursrii creditului i neac6itrii dob/nzilor a erente de ctre debitorul bncii. Dat iind a%tul c o%era!iunile de creditare re%rezint sursa de baz a veniturilor bncii) iar #i$loacele %entru credite sunt or#ate at/t din #i$loacele %ro%rii c/t i din cele atrase) riscului de creditare i se atribuie o i#%ortan! #a$or. 0o#entul:c6eie /n diri$area cu riscul de creditare /n +Universalbank+ const /n res%ectarea cu stricte!e a %oliticii de creditare a bncii) elaborate i dezvoltate /n con or#itate cu criteriile de diversi icare a %orto oliului de credite /n ra%ort cu ra#urile econo#iei) cu valutele creditelor) cu sco%urile lor) cu ter#enii de ra#bursare) cu ti%urile garan!iilor o erite etc. "nga$a!ii bncii res%onsabili de acordarea creditelor i diri$area cu ele sunt obliga!i s ac!ioneze /n strict con or#itate cu standardele i %ara#etrii indica!i /n %olitica de creditare. Alaborarea deciziei de acordare a creditului se e ectueaz /n baza analizei detaliate a clientului i activit!ii sale) evalurii strii generale a ra#urii i al cadrului res%ectiv al %ie!ei) analizei strii inanciare i a lu4urilor bneti) sco%urilor utilizrii creditului i surselor de ra#bursare /n de%enden! de ti%ul creditului) elaborrii %ronosticurilor legate de rezultatele inanciare i lu4urile bneti cel %u!in %entru %erioada de creditare i altele. De o i#%ortan! s%orit /n %olitica de creditare a bncii se bucur as%ectele legate de garan!iile o erite de client /n vederea asigurrii /nde%linirii tuturor obliga!iunilor sale indicate /n contractul de credit. "ceste garan!ii re%rezint sursa secundar de ra#bursare a creditului i ac6itare a dob/nzii a erente. Diri$area unui credit de$a acordat are ca sco% asigurarea ra#bursrii lui i se e ectueaz /n baza veri icrii sco%ului utilizrii creditului) #onitorizrii continui a activit!ii debitorului) evalurii situa!iei sale inanciare i co#%arrii rezultatelor

ob!inute cu cele %ronosticate) veri icrii %eriodice a strii garan!iilor o erite. >a de%istarea celor #ai #ici se#ne care ar indica %osibila a%ari!ie a %roble#elor /n ra#bursarea creditului ur#eaz a i a%licate #suri concrete de redresare a situa!iei i de asigurare a ra#bursrii creditului. Rn acest %roces sunt antrenate nu doar serviciile de creditare ale bncii) ci i Serviciul =uridic) Serviciul de Securitate i alte organe. Ri cul lic&idit-1ii : riscul %ierderii de ctre banc a ca%acit!ii sale de a satis ace necesit!ile e4traordinare /n #i$loace bneti /n nu#erar. Diri$area cu riscul lic6idit!ii se e ectueaz %rin inter#ediul res%ectrii stricte a valorilor indicatorilor nor#ativi ai lic6idit!ii) %lasrii #i$loacelor bneti /n active cu o lic6iditate s%orit) #onitorizarea continue a structurii activelor i %asivelor in de%enden! de ter#enii acestora) atragerii i %lasrii #i$loacelor %e %ia!a interbancar) ur#rii stricte a %revederilor %rivind rezervarea obligatorie. Ri cul valutar : riscul %ierderilor /n ur#a sc6i#bului valutelor strine i valuta na!ional. Di#inuarea acestui gen de risc se ob!ine %rin #onitorizarea zilnic a gradului de balansare a structurii activelor i obliga!iunilor /n valut strin) stabilirea adecvat a cursului valutar /n o%era!iunile de cu#%rare i v/nzare a valutelor at/t la clientela bncii) c/t i %e %ia!a interbancar) controlul continuu al structurii %orto oliului creditelor acordate /n valute strine %e ter#enii res%ectivi i ratele dobinzilor) regle#entarea altor active /n valut) a%licarea unei %olitici le4ibile de atragere a #i$loacelor /n valut strin %entru ter#enii cores%unztori costului lor .a. Ri cul ratei do!;nzii : riscul lucturilor ne avorabile ale ratei dob/nzii) ce i#%lic #a$orarea c6eltuielilor %entru #i$loacele atrase i di#inuarea veniturilor de la #i$loacele %lasate i creditele acordate. (eno#enul deter#inant ce i#%lic e4%unerea bncii riscului a erent ratei dob/nzii const /n discordan!a /n ter#enii i ratele dob/nzilor ale activelor bncii i obliga!iunilor sale. Rn sco%ul di#inurii acestui risc banca e ectueaz un control continuu i su%une regle#entrii riguroase structura activelor i obliga!iunilor /n de%enden! de valuta) ter#enii i ratele lor) utiliz/nd at/t rate i4e ale dob/nzilor c/t i rate luctuante. Rn ac!iunile date e oarte i#%ortant utilizarea abordrii di eren!iate de stabilire a ratelor %entru di erite categorii de active i %asive /n de%enden! de #ri#ea lor) structura) valuta) ter#eni etc. Ri cul opera1ional : riscul %roducerii unor eveni#ente ce i#%lic i#%osibilitatea e4ercitrii de ctre banc a activit!ii sale o%era!ionale. 'entru evitarea unui ase#enea gen de situa!ii banca a e ectuat un ir larg de #suri /n sco%ul asigurrii unc!ionrii continue a siste#ului auto#atizat bancar) i anu#e? /nzestrarea cu #i$loace te6nice %entru asigurarea continu a energiei electriceT instalarea unui server %er or#ant de rezervT deli#itarea accesului la #i$loacele te6nice ale siste#ului in or#a!ionalT deli#itarea accesului la in or#a!ia din baza de dateT

dublarea bazei de date /n sco%ul asigurrii integrit!ii in or#a!iei stocateT utilizarea #i$loacelor te6nice i %rogra#ate %entru asigurarea con iden!ialit!ii in or#a!iei i %rote$rii ei de actorii e4terioriT renovarea continu a #i$loacelor te6nice i %er ec!ionarea serviciilor %rogra#ateT altele. Diri$area riscurilor /n B.C. +Universalbank+ S.". la %er ectarea di eritor o%era!iuni co#erciale ca%t o %ondere tot #ai #are i) %aralel cu nivelul co#%eten!ei anga$a!ilor bncii) calitatea serviciilor i calitatea siste#ului in or#a!ional) re%rezint un actor decisiv %entru creterea bunstrii bncii

1.8 )rganizarea i ge tiunea activit-1ii economico:financiare 1.8.1. 5onduri de ri c. (ondul de risc :re%rezint o rezerv de #i$loace bneti) or#at cu sco%ul de aco%erire a %osibililor %ierderi la credit. Rn bilantul contabil ondul de risc se re lect la contra contul 1&,1 ;educeri %entru %ierderi la credit. "tribuirea creditului gru%ei categoriei de risc se e ectuiaz de ctre *rganul de co#%eten! /n baza? : ;egula#entului B.-.0. nr.114 din 22 iunie 1..3 Cu %rivire la clasi icarea creditelor i or#area reducerilor %entru %ierderi de credit 5 ond de risc7. : ;egula#entului Cu %rivire la clasi icarea creditelor i or#area reducerilor %entru %ierderi de credit 5 ond de risc7) a%robat de "dunarea 9eneral A4traodinar a ac!ionarilor B.C. Universalbank S.". din 21 ebruarie 2,,1. ;educerile %entru %ierderile la credit 5 ond de risc7 i or#eaz la credite care sint incluse /n %orto oliul de credite al Bncii i alte crean!e si#ilare Creditului din bilan!ul Bncii. Co#%letarea contului ;educeri %entru %ierderi la credit %/n la nivelul necesar se e ectuiaz? : /n ulti#a zi lucrtoare a %erioadei de gestiune reeind din clasi icarea concretizat a soldului datoriilor creditare i nor#elor de rezerv %entru iecare categorie de credit. : /n volu# integral din contul c6eltuieli 5contul de alcrilor %entru reduceri)%entru %ierderi la credit7 i se re lect /n Bilan!ul Contabil i /n ra%ortul %rivind rezultatele inanciare ale Bncii de %ro it i %ierderi. 'otrivit cerintelor %rudentiale sti%ulate /n >egea <nstitutiilor (inanciare /n sco%ul %rote$arii ca%italului %ro%riu si a de%ozitelor %ersoanelor izice si $uridice) societatile bancare au obligatia de a deter#ina si constitui reduceri %entru %ierderi la credite) li#itSnd riscul de creditare %rin aco%erirea unor eventuale %ierderi %rovenite din creditele nerecu%erate. "ceasta cerinta deriva din s%eci icul si %articularitatile activitatii de creditare care i#%lica un risc %e care banca si:l asu#a la acordarea iecarui /#%ru#ut. Clasificarea cre"itelor/ *rice credit de banca trebuie sa ie inclus /n una din ur#atoarele categorii. Rn cazul /n care creditele %ot i clasi icate di erit con or# criteriilor date) acestea se re era la o categorie #ai dura. <. Credite standarde 8 re%rezinta acele credite care nu i#%lica riscuri /n %rivinta ra#bursarii ratelor scadente si ac6itarea dobSnzii la ter#en. "cestea sunt /#%ru#uturi acordate clientilor solvabili) care des asoara o activitate rentabila) avSnd asigurate toate conditiile te6nico:organizatorice care %ot genera si /n %ers%ectiva o %er or#anta inanciara ridicata. <<. Credite supravegheat 8 sunt credite acordate unor clienti cu o buna situatie econo#ico: inanciara /n %rezent) dar %entru care) /n %ers%ectiva) se %revad unele greutati /n #entinerea %er or#antelor inanciare la acelasi nivel) ca ur#are a unor

%osibile %roble#e de natura organizatorica) de %ersonal) legate de obiectul sau ra#ura de activitate. ;isculde credit este #ini#. <<<. Credite substandard 8 sunt credite acordate unor clienti care) desi /n %rezent au o situatie econo#ico: inanciara satis acatoare) tendinta de /nrautatire a activitatii este evidenta) e4istSnd riscul i#%osibilitatii onorarii integrare a datoriei ata de banca. <G. Credite dubioase 0 sunt /#%ru#uturi incerte din %unct de vedere al ra#bursarii creditelor si %latii dobSnzilor. "ctivitatea /#%ru#utatilor este nerentabila) neasigurSnd ondurile necesare onorarii datoriilor. G. Credite compromise 8 sunt acele /#%ru#uturi care %rezinta un risc %entru banca. "ctivitatea nerentabila a /#%ru#utatilor deter#ina inca%acitatea acestora de a:si onora obligatiile ata de banca /n consecinta) acu#ularii de debite eroniaza garantiile) bancare ne#ai%utSnd %rote$a /#%otriva riscului de ne%lata. 0ari#ea #ini#a a #i$loacelor necesare %entru rezervarea /n ond de risc se stabileste ast el? /nce%Snd cu 1.,1..2 /n baza su#elor totale ale creditelor de iecare categorie ce deter#ina da alcarile /n ond de risc cu ur#atoarele %rocente? " Standarde 2., la sut B Su%raveg6eat &., la sut C Substandart 3,., la sut D Dubioase 2&., la sut A Co#%ro#ise 1,,., la sut (ondurile de risc se or#eaz i se #en!ine /n #ri#ea necesar. Rn cazul /n care #ri#ea ondului de risc calculat la inele %erioadei gestionare este #ai #are dec/t #ari#ea ondului de risc or#at la inele %erioadei gestionare %recedente) co#%letarea contului1&,1 ;educeri %entru %ierderi la credit %/n la #ri#ea necesar) se e ectueaz /n volu# integral din contul c6eltuelilor i se re lect /n Bilan!ul Contabil i /n ;a%ortul %rivind rezultatele inanciare ale Bncii. Rn caz sus #en!ionat se e ectuiaz ur#toarea /nregistrare contabil? Dt &&,1 Ct 1&,1 Rn cazul #icorrii #ri#ii calculate a contului reducerilor %entru %ierderi la credit a! de #ri#ea or#at. Rn cazul sus #en!ionat se e ectuiaz ur#toarea /nregistrare contabil? Dt 1&,1 Ct &&,1. 0i$loacele rezervate /n contul reducirelor %entru %ierderi la credite 5 ond de risc7 se utilizeaz %entru aco%erirea creditelor clasi icate ca Co#%ro#ise. Decizia %rivind trecerea creditelor i a datoriilor la scaden! din contul reducerilor %entru %ierderi la credite se i:a de ctre Consiliul Bncii. Rn baza deciziei Consiliului Bncii) Subdiviziunile de creditare a Bncii e ectuiaz o%era!iunea de trecere la scaden! a creditelor Co#%ro#ise din contul reducerilor %entru %ierderi la credite !i e ectuiaz ur#atoarea /nregistrare? Dt 1&,1 Ct 123,:14&,

Rn cazul /n care Banca ac6izi!ioniaz /n sc6i#bul ra#bursrii credtitului acordat 5con or# art.1&537 din >egea institu!iilor inanciare7 o cot de %artici%an!i /n ca%italul Debitorului)valoarea creia este #ai #ic dect su#a creditului. Su#ele ra#bursate %entru ac6itarea creditelor trecute la scderi din contul reducerilor %entru %ierderi la credit) se re lect ca recu%erri care #a$oreaz soldul contului 1&,1 i se e ectuiaz ur#toarea /nregistrare? Dt 123,:14., Ct1&,1. Rn cazul #icorrii #ari#ii calculate a contului ;educeri %entru %ierderi la credit a! de #ari#ea or#at) restituirea #i$loacelor se e ectuiaz %e acelai conturi din care a ost oe#at contul ;educeri %entru %ierderi la credit. 1.8.6. Sec1ia analiz-, planificare i dari de eam-. *biectivele Sec!ia analiz) %lani icare i dari de sea# /n %rocedeele de creditare? : Deter#inarea i %rezentarea subdiviziunilor de creditare in or#area %rivind tere)#enele i volu#ele resurselor dis%onibile %entru creditare. : Calcularea rentabilita!ii i volu#ul %rivind clien!ii din %unct de vedere a serviciilor creditare. : Calcularea rentabilita!ii #ni#ale a o%era!iunilor de crediatare. : De alcrea indicilor %lani icate %rivind activitatea de creditare. : 'rezentarea? :reco#andarilor %rivind rata O %entru olosire creditului :reco#andri %rivind %re!ul iecrui credit solicitat :Alaborarea i i#%le#entare siste#ului auto#atizat a o%era!iunilor de creditare) analiz econo#ic i de intoc#ire a ra%oartelor. :>i#itele la rate de dob/nd i ter#enii de ra#bursare %entru creditele acordate unc!ionarilor Bncii. : >i#itelor #ini#e) #a4i#e la rata dob/nzii %entru creditele acordate %ersoanelor izice i $uridice. : @ari elor /n activitatea creditar Deter#inarea surselor de %rovenien! a resurselor Bancare la acordarea creditelor agen!ilor econo#ici care solicit credite de la 2:3 ani i %e ter#en de %este 3 ani i %rezentarea acestei in or#a!ii subdiviziunii de creditare. Drile de sea#) du% %eriodicitatea lor) se divizeaz /n dri de sea# anuale) tri#estriale) lunare) zilnice i unice 5de o singur dat7.

1.> )rganizarea i ge tiunea conta!ilit-1ii 1.>.1 )rganizarea i eviden1a opera1iunilor de decontare. Siste#ul de %l!i re%rezint un set de /n!elegeri %rivind stingerea obliga!iunilor de ctre agen!ii econo#ici sau %ersoanele izice %rin inter#ediul resurselor realeC inanciare. 'lata %resu%une actul de ac6itare a datoriilor care se e ectueaz %rin inter#ediul activelor reale sub or# de troc : barter sau %rin trans erul inanciar. @rans erul inanciar %resu%une sc6i#barea dre%tului de %ro%rietate asu%ra unui activ inanciar de la o %ersoan la alta. @rans erul de onduri nu /ntotdeauna e4%ri# %lata deoarece nu /ntotdeauna este ini!iat atunci c/nd e4ist o datorie 5dona!ie a$utor inanciar7. Doar trans erul de onduri /n cadrul creia ca inter#ediar %artici% o banc %oate i nu#itdecontare. Rn %rocesul de decontare intr activele inanciare or#ate ca crean!e asu%ra unei bnci i aceste active %oart denu#irea de #i$loace de decontare. 0ecanis#ul de stingere a datoriilor se su%une unor legit!i di erite de la !ar la !ar care or#eaz s%eci icul de %lat a !rii date. Rn ;e%ublica 0oldova siste#ul de %l!i sau cu# #ai este denu#it decontri este regle#entat de di erite acte nor#ative care stau la baza activit!ii de organizare a o%era!iunilor de decontare. ;egula#entul nr. 2&:11:,2 %rivind decontrile r nu#erar /n ;e%ublica 0oldova regle#enteaz o%era!iunile de decontare ce sunt e ectuate /n ;e%ublica 0oldova. 'rezentul ;egula#ent este un act nor#ativ care regle#enteaz decontrile r nu#erar /n siste#ul na!ional de %l!i al ;e%ublicii 0oldova) deter#in #odalit!ile generale de organizare a decontrilor i circula!ia unic a docu#entelor la bnci. DAC*-@";A" (V;V -U0A;"; re%rezint orice %lat e ectuat %rin inter#ediul docu#entelor de decontare r a /ntrebuin!a #oneda /n or#a sa concret 5bilete de banc i #oned #etalic7. D*CU0A-@U> DA DAC*-@";A re%rezint dis%ozi!ia sau cererea /ntre%rinderii /ntoc#it %e su%ort #aterial 5 or#ular de 6/rtie sau su%ort de date7 dat bncii cu sco%ul e4ecutrii %l!ii r nu#erar %entru livrarea #r ii sau valorilor) e4ecutarea lucrrilor) %restarea serviciilor) %recu# i altor %l!i. D<S'*H<W<" DA '>"@V 5D<S'*H<W<" DA '>"@V @;AH*;A;<">V7 este o dis%ozi!ie dat de ctre %ltitor bncii care /l deservete de a trans era bene iciarului o anu#it su# de bani. CA;A;A : D<S'*H<W<A DA '>"@V este cererea bene iciarului ctre %ltitor de a %lti) /n baza docu#entelor de e4%ediere) re#ise lui /n a ara bncii) %rivind valoarea %roduc!iei livrate) serviciilor %restate i alte %l!i con or# contractului. "C;AD<@<G re%rezint anga$a#entul unei bnci de a %lti o su# deter#inat

bene iciarului %entru #ar a livrat sau serviciile %restate contra re#iterii /ntr:un ter#en i4at) la %rezentarea docu#entelor ce dovedesc c #ar a a ost e4%ediat sau serviciile %restate. CACU> este un docu#ent de decontare %rin care e#i!torul de cec d ordin bncii %ltitoare de a %lti o anu#it su# de bani la %rezentarea unui cec de bene iciarul de cec. D<S'*H<W<" <-C"S* 5D<S'*H<W<" <-C"S* @;AH*;A;<">V7 este dis%ozi!ia bene iciarului %rivind virarea incontestabil a unei anu#ite su#e de #i$loace bneti din contul %ltitorului r consi#!#Sntul lui) /n baza docu#entelor e4ecutorii sau a altor acte legislative) care %revd dre%tul virrii incontestabile. '>V@<@*;U> este %ersoana $uridic sau izic care %ltete docu#entul de decontare din cont %ro%riu sau din contul creditului bancar. BA-A(<C<";U> este %ersoana $uridic sau izic dese#nat /n docu#entul de decontare /n vederea %ri#irii unei anu#ite su#e de bani. A0<WV@*;U> DA CAC este %ersoana $uridic sau izic care este de!intorul cecului sau al carnetului de cecuri. BA-A(<C<";U> DA CAC este %ersoana $uridic care a %ri#it cecul contra %lat %entru #r urile livrate sau serviciile %restate. B"-C" '>V@<@*";Aeste banca care e ectueaz trans erul unei anu#ite su#e de bani din contul %ltitorului. B"-C" BA-A(<C<";V este banca unde se deservete bene iciarul creia i se trans er o anu#it su# de bani. "CCA'@U> BV-C<< este #odul %rin care banca con ir# autenticitatea docu#entului de decontare %ri#it /n sco%ul e4ecutrii lui. H<U" *'A;"W<*-">Veste acea %arte a unei zile lucrtoare %e %arcursul creia banca rece%!ioneaz i %relucreaz docu#ente de decontare cu data acelei zile. -*@V DA C*-@"B<><@"@A este un docu#ent olosit de banc %entru %lata %ar!ial a docu#entelor de decontare ale /ntre%rinderilor) trans erarea su#elor /ncasate /n nu#erar sau %ltite %rin card /n venitul bugetului de stat i %entru e ectuarea decontrilor interbancare. C"0B<" este un titlu de credit care re%rezint o crean! scris) ce o er %osesorului acesteia dre%tul cert i e4igibil de a cere la scaden!a crean!ei de la

debitor) iar /n caz de neonorare a acestei cereri i de la alte %ersoane obligate %rin ca#bie) ac6itarea su#ei de bani indicate /n ca#bie Decontrile r nu#erar /n ;e%ublica 0oldova se e ectueaz /n baza? a7 dis%ozi!iilor de %lat) dis%ozi!iilor de %lat trezorialeT b7 cererii : dis%ozi!ie de %latT c7 cererii de acreditivT d7 cecurilorT e7 dis%ozi!iilor incasso) dis%ozi!iilor incasso trezoriale. "c6itarea ca#biei se e ectueaz %rin dis%ozi!ie de %lat) cerere : dis%ozi!ie de %lat sau %rin cec din carnetul de cecuri cu li#it de su#. 'rocedura de (ntocmire a documentelor de decontare Docu#entele de decontare se /ntoc#esc %e or#ulare : ti%) care trebuie s cores%und nor#elor te6nice e4%use /n ane4e la %rezentul ;egula#ent. Dese#narea) aran$area i ti%rirea tuturor ele#entelor co#%onente ale standardelor de con!inut ale docu#entelor s se e ectueze orizontal. Rnscrisurile /n li#ba #oldoveneasc din or#ularele : ti% s/nt /nso!ite de ec6ivalentele lor /n li#ba rus) e4ecutate cu #a$uscule de 1 ## /nl!i#e i a#%lasate) du% caz) /n continuare sau desubt. Docu#entele de decontare trebuie s con!in ur#toarele date? a7 denu#irea docu#entului de decontareT b7 nu#rul docu#entului de decontare) data) luna) anul e#iterii. Data se indic /n ci re) luna /n litere) anul /n ci reT c7 denu#irea bncii %ltitoare i a bncii bene iciare) codul bncii) sediul bnciiT d7 denu#irea %ltitorului i a bene iciaruluiT e7 Codul (iscal al /ntre%rinderii care e#ite docu#entul de decontare) codul) ti%ului docu#entuluiT 7 su#a %l!ii) care con!ine /n %artea /ntreag lei) iar /n %artea zeci#al bani) /nscris cu litere i cu ci re) aliniat /n s%a!iile destinate la st/nga. g7 destina!ia %l!ii 5%entru ce) nu#rul) data i anul ca#biei) nu#rul e4e#%larului ca#biei) nu#rul) data i anul contractului) nu#rul) data i anul docu#entului care con ir# e4%edierea sau %ri#irea #r urilor) e4ecutarea lucrrilor sau %restarea serviciilor i te#eiul e ecturii altor %l!i) inclusiv a %l!ii %reventive) condi!ii su%li#entare. 67 se#nturile i a#%renta ta#%ilei cu care se autenti ic docu#entul de decontare se %un %e %ri#ul e4e#%lar. Se#nturile trebuie s cores%und cu se#nturile i a#%renta ta#%ilei din Cartela cu s%eci#ene de se#nturi i a#%renta ta#%ilei re#is bncii. Docu#entele de decontare /ntoc#ite de ctre #anagerul ondului /n %rocesul de ad#inistrare a contului de decontare a ondului de investi!ii) se autenti ic %e a!a docu#entului cu se#ntura i a#%renta ta#%ilei #anagerului ondului) iar %e verso cu se#ntura i a#%renta ta#%ilei de%ozitarului ondului. Se#nturile trebuie s ie autogra e) #anuscrise i %use cu cerneal sau cu %i4 de culoare albastr sau neagr. Se#ntura a4i#il /n docu#entele de decontare nu se ad#ite

Se ad#ite e ectuarea decontrilor %rin docu#ente de decontare electronice. Decontri /n baza dis%ozi!iilor de %lat Rn baza dis%ozi!iei de %lat 5denu#it ulterior dis%ozi!ie7 %ot i e ectuate decontri %entru #r urile livrate sau serviciile %restate) %recu# i alte %l!i. Dis%ozi!ia se %ri#ete la banca %ltitoare s%re /nde%linire /n decurs de 1 zi de la data e#iterii. Hiua e#iterii nu se ia /n calcul. Dis%ozi!ia se /ntoc#ete de ctre %ltitor %e or#ular ti% 5ane4a 27 /n 2 e4e#%lare. Se#nturile i a#%renta ta#%ilei se a%lic %e %ri#ul e4e#%lar. Dis%ozi!ia se %ri#ete la banca %ltitoare s%re e4ecutare nu#ai /n cazul dis%onibilului su icient de #i$loace bneti /n contul %ltitorului %entru trecerea la scderi a acesteia /n su# de%lin. Decontri /n baza cererii:dis%ozi!ie de %lat Cererea : dis%ozi!ie de %lat se /ntoc#ete de ctre bene iciar %e or#ular : ti% 5ane4a 37 /n 2 e4e#%lare i se re#ite /#%reun cu docu#entele %revzute /n contract ne#i$locit %ltitorului %entru acce%t i %lat. Cererea - dis%ozi!ie de %lat se %ri#ete de ctre banca %ltitoare s%re %lat nu#ai /n cazul #i$loacelor dis%onibile su iciente /n contul %ltitorului. Banca %ltitoare) veri ic/nd corectitudinea %er ectrii cererii : dis%ozi!ie de %lat trece la scderile #i$loacelor din contul %ltitorului i coase %ri#ul e4e#%lar al cererii :dis%ozi!ie de %lat /n #a%a bncii cu docu#entele zi>a virarea #i$loacelor bneti de ctre banc la Banca -a!ional %rin canalele de legtur tele onic sau %e su%ort #agnetic cererea : dis%ozi!ie de %lat se %rezint de ctre %ltitor la banca %ltitoare /n dou e4e#%lare. @er#enul) %e %arcursul cruia %ltitorul este obligat s %rezinte la banc cererea :dis%ozi!ie de %lat) este stabilit de ctre %r!i /n contract i nu se controleaz de ctre banc. >a re uzul de a %lti cererea : dis%ozi!ie de %lat) %ltitorul /ntiin!eaz bene iciarul /n ordinea i ter#enul stabilit /n contract r %artici%area bncii. Cambia "c6itarea ca#biei se e ectueaz %rin cerere:dis%ozi!ie de %lat. Cererea: dis%ozi!ie de %lat se /ntoc#ete de ctre bene iciar 5%osesorul ca#biei7 %e or#ular:ti% 5ane4a 37 /n 2 e4e#%lare i se %rezint /#%reun cu ca#bia ne#i$locit %ltitorului %entru %lat. 'ltitorul veri ic autenticitatea ca#biei i succesiunea girurilor i /n#Sneaz cererea:dis%ozi!ie de %lat /#%reun cu ca#bia bene iciarului 5%osesorului ca#biei7. Bene iciarul 5%osesorul ca#biei7 %rezint cererea:dis%ozi!ie de %lat /#%reun cu ca#bia bancii %ltitoare. >a %ri#irea s%re e4ecutare a cererii:dis%ozi!ie de %lat banca %ltitoare) veri ic corectitudinea %er ectrii i trece la scderi su#a ca#bial din contul %ltitorului. 'ri#ul e4e#%lar al cererii:dis%ozi!ie de %lat se coase /n #a%a bncii cu docu#entele zilei.

A4e#%larul al 2:lea se re#ite bncii bene iciare %rin inter#ediul Bncii -a!ionale i servete dre%t baz de /nregistrare a su#ei ca#biale /n contul bene iciarului i se coase /n #a%a bncii bene iciare cu docu#entele zilei. >a virarea #i$loacelor bneti %rin canalele de legtur tele onic sau %e su%ort #agnetic cererea:dis%ozi!ie de %lat se %rezint de ctre bene iciar 5%osesorul ca#biei7 la banca %ltitoare /n doua e4e#%lare. Sistarea sau /ntreru%erea %erce%erii #i$loacelor bneti din contul %ltitorului /n baza cererii:dis%ozi!ie de %lat se e ectueaz /n ur#toarele cazuri? a7 la cererea bene iciaruluiT b7 la %rezentarea unei decizii a organelor $udectoretiT c7 la dis%ozi!ia organelor de anc6et /n legtur cu intentarea dosarului %enal. Rn dis%ozi!ii) decizii sau cereri trebuie s ie indicat data) nu#rul docu#entului i su#a) %erce%erea creia trebuie s ie sistat sau /ncetat) %recu# i se#nturile %ersoanelor autorizate i a#%renta ta#%ilei. Decontri /n baza acreditivelor (or#a decontrilor /n baza acreditivelor se a%lic /n cazurile) /n care aceast or# de decontare este stabilit /n contract de ctre %ltitor i bene iciar. 'e teritoriul ;e%ublicii 0oldova se a%lic nu#ai acreditivul aco%erit i irevocabil. "creditivul aco%erit se nu#ete acreditivul) la desc6iderea cruia banca %ltitoare trans er bncii bene iciare #i$loace bneti /n contul de bilan! se%arat +Creditori %rivind decontri docu#entare. "creditivul irevocabil nu %oate i #odi icat sau anulat r consi#!#/ntul a#belor %r!i contractante. Desc6iderea acreditivului are loc din contul #i$loacelor %ersonale ale %ltitorului sau din contul creditului bncii. @er#enul de valabilitate al acreditivului se stabilete %/n la 2& de zile. @er#enul /nc6iderii acreditivului) desc6is din contul #i$loacelor bugetare) nu %oate de%i li#ita anului bugetar) adic 31 dece#brie. "creditivul este destinat %entru decontri nu#ai cu un singur bene iciar i nu %oate i readresat. -u se ad#ite ac6itarea acreditivului /n nu#erar. Cererea de acreditiv se /ntoc#ete de ctre %ltitor con or# cerin!elor nor#elor te6nice %rivind ele#entele obligatorii la /ntoc#irea or#ularului : cerere de acreditiv. Banca %ltitoare) la rubrica +Credit+ indic nu#rul contului de bilan! 23,2 +Creditori %rivind decontri docu#entare. 'e l/ng aceasta /n cererea de acreditiv %ltitorul este obligat s indice? a7 ter#enul acreditivului 5data i luna /nc6iderii acreditivului /n banca bene iciar7T b7 denu#irea docu#entelor) contra crora se e ectueaz utilizarea acreditivului /n banca bene iciarT c7 nu#rul i data contractului re eritor la e ectuarea decontrilor %rin acreditivT d7 denu#irea #r ii i serviciilor. Rn li%sa unei singure condi!ii din acestea) cererea de acreditiv nu se %ri#ete s%re e4ecutare. Deter#inarea listei docu#entelor) care trebuie %rezentate de ctre bene iciar bncii bene iciare) /i revine %ltitorului.

Bncile nu %oart nici o rs%undere %entru or#a) %lenitudinea) e4actitatea) autenticitatea i alsi icarea docu#entelor ane4ate de ctre bene iciar la borderoul de utilizare al acreditivului. Rn cazul %rezentrii de ctre bene iciar a docu#entelor) care nu cores%und cerin!elor %revzute /n acreditiv) banca bene iciar este /n dre%t s re uze %ri#irea docu#entelor %entru %lata acreditivului. Rnc6iderea sau sus%endarea acreditivului /n banca bene iciar se e ectueaz? a7 la e4%irarea ter#enului acreditivuluiT b7 la cererea %r!ilor contractante %rivind re uzul de /ntrebuin!are /n continuare a acreditivului %/n la e4%irarea ter#enului de acreditiv lu/nd /n considera!ie %revederile %.4& din %rezentul ;egula#ent. Rn toate cazurile banca bene iciar) cel #ai t/rziu /n ziua ce ur#eaz du% ziua /nc6iderii acreditivului) trans er su#a acreditivului neutilizat bncii %ltitoare %entru a o restitui /n contul %ltitorului 5conturile de decontare sau de /#%ru#ut7. ,econtri (n baza cecului Cecul se utilizeaz de ctre %ersoanele $uridice i izice la decontrile %entru #r urile livrate) serviciile %restate sau %entru alte %l!i. 'ersoanele izice e ectueaz decontrile /n baza cecurilor %rin inter#ediul cecului de decontare (1:c# i cecului din carnetul de cecuri) iar %ersoanele $uridice %rin inter#ediul cecului din carnetul de cecuri cu li#it de su#. Cecul) %ri#it de ctre bene iciarul de cec nu %oate i girat dec/t la banca bene iciar sau banca %ltitoare. ,econtri (n baza dispoziiilor incasso Girarea incontestabil a #i$loacelor bneti din contul %ltitorului se e ectueaz /n baza docu#entelor e4ecutorii i ec6ivalente lor sau /n alte cazuri c/nd legisla!ia /n vigoare a ;e%ublicii 0oldova %revede virarea incontestabil a #i$loacelor bneti din contul %ltitorului. Docu#entele e4ecutorii i docu#entele ec6ivalente acestora) /n baza crora se e ectueaz virarea incontestabil a #i$loacelor s/nt? a7 titlurile e4ecutorii eliberate de instan!ele $udectoretiT b7 inscri%!iile e4ecutorii ale notaruluiT c7 du%licatele docu#entelor e4ecutorii) eliberate de organele e4ecutorii 5/n cazul %ierderii originalului7T d7 docu#entele ec6ivalente la %erce%erea restan!elor /n Bugetul de Stat i /n (ondul Social al ;e%ublicii 0oldovaT e7 deciziile organelor) de a cror co#%eten! !ine e4a#inarea cauzelor %rivind contraven!iile ad#inistrative i a%licarea sanc!iunilor inanciare. Girarea #i$loacelor bneti /n #od incontestabil se e ectueaz /n baza dis%ozi!iilor incasso 5ane4a 47. @er#enul %ri#irii de ctre banc s%re e4ecutare e 1 zi. Hiua e#iterii nu se ia /n calcul. Bene iciarul %rezint dis%ozi!ia incasso la banca bene iciar /#%reun cu docu#entele e4ecutorii i docu#entele ec6ivalente acestora.

Dac /n calitate de %ltitor sau bene iciar este o banc) atunci /n dis%ozi!ia incasso du% denu#irea bncii /ntre %aranteze se indic ulti#ele trei ci re ale codului bncii 5 ilialei bncii7. Banca bene iciar veri ic identitatea se#nturilor i a#%rentei ta#%ilei a%licate /n dis%ozi!ia incasso cu s%eci#enele din Cartela cu s%eci#ene de se#nturi i a#%renta ta#%ilei) /nregistreaz dis%ozi!ia incasso /ntr:un $urnal s%ecial) a%lic ta#%ila bncii %e verso:ul %ri#elor dou e4e#%lare i re#ite toate e4e#%larele cu docu#entele e4ecutorii i docu#entele ec6ivalente acestora bncii %ltitoare. Dis%ozi!ia incasso se /ntoc#ete /n 3 e4e#%lare. ;es%onsabilitatea %rivind %erce%erea corect a #i$loacelor bneti o %oart bene iciarul. Banca %ltitoare nu e4a#ineaz) /n %rinci%iu) %rotestele %ltitorului re eritor la virarea incontestabil a #i$loacelor. 'erce%erea) /n baza docu#entelor e4ecutorii /n avoarea unor cet!eni a%arte se e ectueaz nu#ai %rin inter#ediul e4ecutorului $udectoresc) /n raza activit!ii creia se a l banca %ltitoare. A4ecutorul $udectoresc %rezint dis%ozi!ia incasso i banca la indica!ia e4ecutorului $udectoresc se /nregistreaz /n contul bene iciarului) e4ecutorul $udectoresc %rezint dis%ozi!ia incasso cu un e4e#%lar su%li#entar) care du% ac6itare se re#ite e4ecutorului $udectoresc /n calitate de %reaviz %rivind /ncasarea %l!ii. Sistarea sau /ntreru%erea %erce%erii #i$loacelor bneti se e ectueaz /n ur#toarele cazuri? a7 la cererea bene iciarului sau organelor) care au e#is dis%ozi!ia de virareT b7 la %rezentarea unei decizii a organelor $udectoretiT c7 la dis%ozi!ia organelor de anc6et /n legtur cu intentarea dosarului %enal. Rn dis%ozi!ii) decizii sau cereri trebuie s ie indicat data) nu#rul docu#entului i su#a) %erce%erea cruia trebuie s ie sistat sau /ncetat. Rn ziua %ri#irii unui ast el de docu#ent banca %ltitoare ace o #en!iune des%re restituirea dis%ozi!iei incaso i /l coase /n #a%a bncii cu docu#entele zilei. Banca %ltitoare) /n ziua %ri#irii docu#entului de sistare sau /ncetare a %erce%erii) %e dis%ozi!ia incasso ace o #en!iune indic/nd? a7 data %ri#irii docu#entului /n bancT b7 su#a incasat 5/n litere7) dac a ost %ltit %ar!ial dis%ozi!ia incassoT c7 data eliberrii sau trans#iterii docu#entului de ctre banca bene iciar sau unc!ionarul $udectoresc. "ceast #en!iune se se#neaz de doi unc!ionari ai bncii) se a%lic a#%renta ta#%ilei) du% aceasta dis%ozi!ia incasso se re#ite bene iciarului. Decontri /n baza dis%ozi!iilor de %lat trezoriale Dis%ozi!ia de %lat trezorerial se olosete la decontrile %rivind acu#ularea veniturilor i distribuirea c6eltuielilor Bugetului de Stat. 'rin dis%ozi!ii de %lat trezoriale se e ectueaz %lata i#%ozitelor i ta4elor /n bugetul de stat) trans erul %entru #r urile livrate i serviciile %restate) %recu# i altor %l!i.Rnre$istrrile /n conturile bancare /n baza dis%ozi!iilor de %lat trezoriale se e ectueaz nu#ai con or# nu#rului contului indicat /n r/ndul /nt/i sub rubricile +Debit+ i +Credit+.

Dis%ozi!ia de %lat trezorial se /ntoc#ete de ctre %ltitor %e or#ular ti%5ane4a &7 /n nu#rul de e4e#%lare necesare %r!ilor %artici%ante la decontri. Se#nturile i a#%renta ta#%ilei se a%lic %e %ri#ul e4e#%lar. <nstitu!iile %ublice care se deservesc /n @rezoreria de Stat a%lic se#nturile i a#%renta ta#%ilei %e ulti#ul e4e#%lar. Rn cazul trans errii #i$loacelor bneti la Bugetul de Stat) %ltitorul este obligat s %rezinte la banc un e4e#%lar su%li#entar de dis%ozi!ie de %lat trezorial %e su%ort 6/rtie) %e care banca %ltitoare du% ce trece la scderi din contul %ltitorului #i$loacele res%ective i a%lic la rubrica +0en!iunile bnu!i+ ta#%ila bncii con or# %revederilor -or#elor te6nice %rivind ele#entele obligatorii la /ntoc#irea dis%ozi!iei de %lat trezoreriale) /l %une nu #ai t/rziu de ziua ur#toare o%era!ional /n cutia de abonat al <ns%ectoratului (iscal @eritorial. Banca %ltitoare %ri#ete s%re e4ecutare dis%ozi!ia de %lat trezorerial nu#ai /n cazul dis%onibilului su icient de #i$loace bneti /n contul %ltitorului %entru a trece la scderi su#a de%lin. Dis%ozi!ia de %lat trezorerial se %ri#ete la banca %ltitoare s%re /nde%linire /n decurs de 1 zi de la data e#iterii. Hiua e#iterii nu se ia /n calcul. ,econtri (n baza dispoziiilor incasso trezoreriale Dis%ozi!ia incasso trezorial se olosete la decontrile %rivind %erce%erea #i$loacelor bneti /n #od incontestabil din contul contribuabilului sau @rezoreriei de Stat) r consi#!#Sntul acestuia /n baza docu#entelor e4ecutorii sau altor acte legislative care %revd dre%tul virrii incontestabile. 'rin dis%ozi!ii incasso trezoriale se e ectueaz %erce%erea /n #od incontestabil din contul contribuabilului r consi#!#Sntul acestuia) a %l!ii %rivind restan!ele i#%ozitelor i ta4elor /n Bugetul de Stat %recu# i altor %l!i /n baza docu#entelor e4ecutorii sau a altor acte legislative care %revd dre%tul virrii incontestabile. Conco#itent %rin dis%ozi!ii incasso trezoriale se e ectueaz i %erce%erea #i$loacelor bneti din contul @rezoreriei de Stat r consi#!#Sntul acesteia /n baza docu#entelor e4ecutorii i altor acte legislative care %revd dre%tul virrii incontestabile. >a dis%ozi!ia incasso trezorial %rivind %erce%erea restan!elor /n Bugetul de Stat docu#entele e4ecutorii nu se ane4eaz dac legisla!ia /n vigoare nu %revede o alt #odalitate) dar este obligatoriu ca la rubrica +Destina!ia %l!ii+ s se ac tri#itere la actul nor#ativ) care %er#ite %erce%erea %l!ilor %e cale e4tra$udiciar indicSndu: se denu#irea %rescurtat) data) luna i anul actului nor#ativ i %entru ce se %erce%e %lata. Rnregistrrile /n conturile bancare /n baza dis%ozi!iilor incasso trezoriale se e ectueaz nu#ai con or# nu#rului contului indicat /n r/ndul /ntSi sub rubricile +Debit+ i +Credit+. Girarea incontestabil a #i$loacelor bneti /n contul @rezoreriei de Stat se e ectueaz /n baza dis%ozi!iei incasso trezoriale /ntoc#it %e or#ular:ti% 5ane4a 17. @er#enul %ri#irii acesteia de ctre banc s%re e4ecutare este de 1 zi. Hiua e#iterii nu se ia /n calcul.

;es%onsabilitatea %rivind %erce%erea corect a #i$loacelor bneti o %oart bene iciarul. Banca %ltitoare nu e4a#ineaz %rotestele %ltitorului re eritor la virarea incontestabil a #i$loacelor bneti. 'erce%erea e ectuat /n baza docu#entelor e4ecutorii) /n avoarea unor cet!eni se e ectueaz nu#ai %rin inter#ediul e4ecutorului $udectoresc) /n raza de activitate a cruia se a l banca %ltitorului. A4ecutorul $udectoresc %rezint dis%ozi!ia incasso trezorial) iar banca o %ri#ete /n #odul stabilit. 1.&.2. Organizarea i !inerea evi"en!ei contabile 1. ;egula#entul %rivind organizarea contabilit!ii /n bncile din ;e%ublica 0oldova 5/n continuare ;egula#ent7 este elaborat /n con or#itate cu art.11 din >egea cu %rivire la Banca -a!ionala a 0oldovei nr.&43:X<<< din 21.,2..&) >egea institu!iilor inanciare nr.&&,:X<<< din 21.,2..&) >egea contabilit!ii nr.113:XG< din 22.,4.2,,2 50onitorul * icial al ;e%ublicii 0oldova) 2,,2) nr..,:.3) art.3..7) Standardele -a!ionale de Contabilitate i Standardele <nterna!ionale de ;a%ortare (inanciara 5/n continuare S-C i S<;(7 i alte acte nor#ative. 'revederile %rezentului ;egula#ent se a%lic %entru bnci) inclusiv Banca -a!ionala a 0oldovei) i regle#enteaz #odul de organizare a contabilit!ii bancare) circuitul docu#entelor bancare i e ectuarea controlului /n cadrul bncii. 2.'rezentul ;egula#ent este a%licat /n toate subdiviziunile Bncilor. 3. *biectivul unda#ental al contabilit!ii este asigurarea unei i#agini clare asu%ra situa!iei %atri#oniului i rezultatului e4erci!iului inanciar care se realizeaz %e baza unor nor#e) #etode) reguli i %rocedee sti%ulate /n 'olitica de contabilitate elaborat /n con or#itate cu %revederile actelor nor#ative /n vigoare i /n cores%undere cu %rinci%iile i conven!iile contabile generale %revazute de S-C i S<;(. Banca a%lic siste#ul contabil co#%let /n baza dublei /nregistrri i egalita!i bilan!iere cu utilizarea %lanului de conturi contabile) register contabile i ra%oarte inanciare. Siste#ele de eviden! contabil este destinat de a #onitoriza) /nregistra i controlo %atri#onial Bncii /n dina#ica #odi icrii i trans or#arii acestuia. 'e l/ng e4a#inarea structurii %atri#oniului bncii) contabilitatea bancar ur#arete i re lectarea lu4urilor #i$loacelor bneti dintre agen!ii econo#ici %rin inter#ediul docu#entelor de %lat. ;e lectarea /n eviden!a contabil are loc /n %artida dubl i %artid si#%l /n de%enden! de natura o%era!iunilor e ectuate. Contabilitatea /n %artid dubla asigur? : res%ectarea %revederilor %oliticii de contabilitate acce%tate de consiliul bnciiT : /nregistrarea cronologic i siste#atic /n e4%resie bneasc a tuturor o%era!iunilor conco#itent /n debitul unor conturi i /n creditul altor conturi /n aceeai su#T : stabilirea totalului rula$elor debitoare i creditoare) %recu# i al soldului inal al iecrui contT : !inerea registrelor contabile %entru re lectarea i generalizarea in or#a!iei) care se desc6id la /nce%utul %erioadei de gestiune i se /nc6id la inele eiT

: identicitatea datelor eviden!ei analitice i sinteticeT : /ntoc#irea zilnic a balan!ei de veri icareT : /ntoc#irea ra%oartelor inanciareT : /ntoc#irea altor ra%oarte %revzute de actele nor#ative. Contabilitatea /n %artid si#%l se utilizeaz /n cazul o%era!iunilor econo#ice) care nu se inalizeaz i#ediat) ur#/nd a se /nc6eia la o dat ulterioara) de inita sau nu 5conturi condi!ionale 8 nu#ai debitul sau nu#ai creditulT conturi #e#orandu# : intrareCieire7. Rnregistrarea o%era!iunilor /n contabilitate se e ectueaz cronologic) %rin res%ectarea succesiunii docu#entelor %ri#are) con or# datei de /ntoc#ire sau de intrare /n banc cu re lectarea acestora /n conturile sintetice i analitice) %otrivit registrelor de contabilitate) /n con or#itate cu 'lanul de conturi al eviden!ei contabile. Contabilitatea bancar este organizat at/t cu a$utorul conturilor sintetice c/t i al celor analitice. Conturile sintetice re lect generalizat o%era!iunile /n valoare baneasc. Conturile analitice re lect detailat #i$loacele i sursele /n valoare baneasc iCsau cantitativ. Contabilitatea sintetic re%rezint /nregistrarea datelor %e ansa#blul bncii i re lect lu4urile inanciar:#onetare deter#inate de activitatea titularilor de conturi ai bncii res%ective) %recu# i lu4urile generale %rivind activitatea bncii i servete ca in or#a!ie de baz la /ntoc#irea ra%oartelor inanciare. Contabilitatea sintetic este %rinci%ala surs de date statistice i %rinci%alul instru#ent de veri icare a autenticit!ii) corectitudinii /ntoc#irii ra%oartelor inanciare) a indicatorilor statistici ra%orta!i de ctre banc. Rn contabilitatea sintetic toate o%era!iunile se re lect nu#ai /n #oned national. (or#ularele utilizate /n contabilitatea sintetic la bnci s/nt? : situatia zilnica a rula$elor si a soldurilor conturilor sintetice 5balanta de veri icare : zilnica7T : situa!ia 5lunar) tri#estrial) anual7 a rula$elor i a soldurilor conturilor sintetice 5balan!a de veri icare : lunar) tri#estrial) anual7T : alte registre contabile %revzute de actele nor#ativeT : alte docu#ente la latitudinea bncii. Situaia zilnic a rula-elor i a soldurilor conturilor sintetice (balata de verificare) este un docu#ent contabil care servete %entru /ntoc#irea bilan!ului contabil. Balan!a de veri icare include in or#a!ia %rivind rula$ul zilnic %e debit i credit) soldurile ini!iale i inale ale conturilor sintetice i alte date la decizia bncii. Situa!ia zilnic a rula$elor i a soldurilor conturilor sintetice 5balan!a de veri icare7 este se#nat de ctre conducator) contabilul:e sau de ctre %ersoanele /#%uternicite. Balan!a de veri icare se /ntoc#ete %entru conturile bilan!iere i e4trabilan!iere 5condi!ionale i #e#orandu#7. Situaia (lunar! trimestrial! anual) a rula-elor i a soldurilor conturilor sintetice (balata de verificare - lunar! trimestrial! anual) este %redestinat acu#ulrii o%era!iunilor de debit i credit %entru o anu#it %erioad gestionar.

Balan!a de veri icare : lunar) tri#estrial i anual se /ntoc#ete la necesitate i se se#neaz con or# %rocedurilor interne stabilite de banc. Contabilitatea analitic re%rezint /nregistrarea cronologic) /n baza docu#entelor %ri#are %er ectate cores%unzator cerin!elor) a o%era!iunilor zilnice ale titularilor de conturi) %recu# i a o%era!iunilor econo#ice i inanciare %rivind activitatea bncii. Aviden!a analitic a o%era!iunilor /n valut strina se !ine /n evaluare dubl? /n valut strina la valoarea ei no#inal i /n ec6ivalentul /n lei #oldoveneti la cursul o icial al leului #oldovenesc a! de valutele strine stabilit de ctre Banca -a!ional a 0oldovei. (or#ularele utilizate /n contabilitatea analitic la bnci s/nt? : situa!ia zilnic iCsau lunar a rula$elor i soldurilor conturilor analitice 5%e e4ecutori7T : e4trasul de contT : alte docu#ente la latitudinea bncii. 1&trasul de cont se /ntoc#este %entru a docu#enta o%era!iunile /nregistrate /n contul analitic al titularului de cont /n decursul %erioadei deter#inate 5zi7 iCsau altei %erioade %revzute /n contract. A4trasul de cont se elibereaza titularului de cont con or# %revederilor contractului /nc6eiat /ntre %ar!i. >a e4trasele de conturi analitice interne sau ale titularilor de conturi 5/n cazul /n care acordul /ntre %ar!i nu %revede alt el7) trebuie ane4ate docu#entele de %lat) contabile) de cas) /n baza carora au ost e ectuate /nscrierile /n contul analitic. <n or#a!ia inclus /n e4trasul de cont al contului analitic? : codul bnciiT : nu#arul contului analiticT : %erioada /nregistrarilor o%era!iunilor /n cont 5data %recedent i curent7T : soldul ini!ialT : conturi de cores%onden!T : nu#arul docu#entuluiT : ti%ul docu#entuluiT : rula$ul %e debitT : rula$ul %e creditT : total rula$ul %e debit i creditT : soldul inalT : alt in or#a!ie la latitudinea bncii. 'e e4trasele de conturi %e su%ort de 6/rtie se a%lic sta#%ila i se#natura %ersoanei /#%uternicite) care veri ica cores%underea datelor din docu#entele %ri#are i din e4trasul de cont) %rezen!a ane4elor la e4tras) %recu# i corectitudinea %er ectrii lor. 1.>.8. )rganizarea ca ieriei -u#erarul re%rezint instru#entul de %lat esen!ial care a a%rut ca or# de ac6itare a datoriilor /n activitatea u#an. -u#erarul se e4%ri# %rin dou eluri ? #onede de #etal) bancnote de 6/rtie.

Caracteristicile nu#erarului sunt ? : nu#erarul este un instru#ent de %lat nedeter#inat) adic %lata este necondi!ionat i nu de%inde de o alt obligativitateT : nu#erarul este un instru#ent de %lat general care %oate i utilizat i acce%tat de iecare #e#bru a co#unit!iiT : nu#erarul este un #i$loc de %lat i#ediat) adic %resu%une stingerea i#ediat a obliga!iunii lorT : nu#erarul nu are costuri de tranzac!ie. (iecare banc /i organizeaz un co#%orta#ent de casierie care include ur#toarele ti%uri de caseCcasierii? :case o%erative : o%era!ionale care sunt /nzestrate cu ur#toarele unc!ii? 5de /ncasare a nu#erarului) eliberarea nu#erarului /n lei) /ncasarea i %lata /n valut) sc6i#b de #onede i bancnote deteriorate) v/nzarea or#ularelor cu regi# s%ecial) inclusiv carneturi de cecuri) v/nzarea certi icatelor de de%ozit i altor valori #ateriale. "ceste case sunt cu regi# nor#al de activitate i s/nt necesare s e4iste la iecare banc7. : case de /ncasri serale : lucreaz /n regi# de du% /nc6iderea %rogra#ului de deservire a clien!ilor 511 : 13C1.7. : case cu %rogra# %relungit: 5de la . : 137. : case %entru de%unerea valorilor de %strare a %ersoanelor izice i $uridice. : case de sc6i#b valutar : se /ncaseaz i se recu%ereaz una i aceeai valoareT : case a#%lasate /n a ara sediului bncii : lucreaz doar /n lei i de obicei se ocu% de /ncasare. : case de veri icare a nu#erarului. Des urarea activit!ii de casierie i#%lic necesitatea dis%onibilit!ii ur#toarelor? casa de circula!ie i tezaur) g6iee) birou %entru veri icarea nu#erarului) birou %entru trierea i a#balarea nu#erarului. Casa de circula!ie re%rezint o /nc%ere destinat o%era!iunilor de retragere sau de%unere a nu#erarului /n tezaur) %recu# i du% caz) ali#entarea g6ieelor. @ezaur este o /nc%ere s%ecial a#ena$at i destinat %strrii nu#erarului i altor valori de%use din casa de circula!ie. 96ieu este un s%a!iu /n care se e ectueaz o%era!iunile de /ncasri i %l!i /n nu#erar cu clien!ii. Birou %entru veri icarea nu#erarului este un s%a!iu adiacent g6ieului) /n care la necesitate clien!ii au %osibilitatea de veri icare a nu#erarului %ri#it. Birou %entru trierea i a#balarea nu#erarului re%rezint o /nc%ere dotat cu utila$ i ec6i%a#ent necesar %entru veri icarea i a#balarea nu#erarului)con or# cerin!elor stabilite de Banca -a!ional a 0oldovei. >a organizarea i a#%lasarea casieriei) Banca este obligat s res%ecte Cerin!ele te6nice de %roiectare i organizare a co#%arti#entelor de cas i tezaur) nr. 1C14) a%robate de Banca -a!ional a 0oldovei de co#un acord cu 0inisterul " acerilor <nterne) la 13 dece#brie 1..&. Banca este obligat s asigure securitatea i integritatea nu#erarului i a altor

valori gestionate de ea) %recu# i a /nc%erilor s%ecial destinate %entru %strarea acestora) inclusiv /n iliale i re%rezentan!e. Dotarea casieriei cu ec6i%a#ent s%ecial care include) dar nu se li#iteaz la siste#ul de su%raveg6ere video) siste#ul de alar#) siste#ul control acces) e rac!ie i de %revenire a incendiului se e ectueaz de Banc) /n con or#itate cu cerin!ele care se stabilesc de sine stttor de ctre aceasta. 9estionarea nu#erarului i a altor valori din casa de circula!ie i tezaur se e ectueaz /n #od obligatoriu de ctre trei %ersoane) dese#nate %rin ordin de ctre conductorul Bncii. "ctivitatea g6ieelor i a birourilor %entru veri icarea) trierea i a#balarea nu#erarului din cadrul bncii) inclusiv du% caz) /n cadrul ilialelor i re%rezentan!elor se e ectueaz /n con or#itate cu regle#entrile elaborate de sine stttor de ctre Banc. Operaiunile cu numerar n Bnci Rn unc!ie de s%ectrul serviciilor %restate) Banca este /n dre%t s e ectueze /ncasri i eliberri de nu#erar. Rncasrile de nu#erar includ? a7 de%uneri /n conturile entit!ilor sau %ersoanelor izice) desc6ise la BancT b7 /ncasri /n nu#erar generate de activitatea BnciiT c7 retrageri de nu#erar de la ilialele aceleiai Bnci sau de la oricare alt Banc sau ilialele acesteiaT d7 retrageri de nu#erar de la B-0. Aliberrile de nu#erar includ? a7 retrageri de nu#erar de ctre clien!ii BnciiT b7 %l!i generate de activitatea BnciiT c7 eliberri de nu#erar /ntre casieriile ilialelor aceleiai Bnci sau ctre orice alt Banc sau ilialele acesteiaT d7 de%uneri de nu#erar la B-0. 'entru e ectuarea o%era!iunilor cu nu#erar) Banca) utilizeaz du% caz) ur#toarele docu#ente? : ordin de /ncasare a nu#eraruluiT : ordin de eliberare a nu#erarului. *rdin de /ncasare a nu#erarului 5"ne4a nr. 17 este un docu#ent de cas care se utilizeaz la orice ti% de /ncasare a nu#erarului de ctre Banc. *rdin de eliberare a nu#erarului 5"ne4a nr. 27 este un docu#ent de cas care se utilizeaz la eliberarea nu#erarului de ctre Banc. ;etragerea nu#erarului de ctre entit!i) cu e4ce%!ia cazurilor /n care s/nt utilizate cardurile de a aceri) se e ectueaz /n baza unei delega!ii) or#a i %rocedurile de utilizare a creia se elaboreaz de sine stttor de ctre banc i va con!ine /n #od obligatoriu) dar nu se va li#ita la ur#toarele ele#ente? : denu#irea BnciiT : codul BnciiT

: codul iscal al BnciiT : denu#irea entit!iiT : codul iscal al entit!iiT : nu#rul contului entit!iiT : data retragerii nu#eraruluiT : nu#ele %ersoanei res%onsabile de retragere a nu#eraruluiT : su#a /n ci re i su#a /n litereT : se#nturile %ersoanelor res%onsabile %entru e#iterea delega!ieiT : ta#%ila entit!iiT : nu#rul) data) luna i anul e#iterii docu#entului. Docu#entele utilizate %entru re lectarea o%era!iunilor cu nu#erar se /ntoc#esc de ctre unc!ionarul res%onsabil al Bncii i se e4ecut /n ziua o%era!ional /n care au ost e#ise. Docu#entele trebuie s ie /ntoc#ite /n li#ba de stat. 'ara#etrii or#ularelor docu#entelor utilizate la o%era!iunile cu nu#erar) /n unc!ie de volu#ul de date incluse) se stabilesc de Banc de sine stttor. Banca %oate co#%leta con!inutul docu#entelor utilizate la o%era!iunile cu nu#erar cu rubricile necesare) con or# %rocedurilor interne ale Bncii. (or#ularele docu#entelor utilizate %entru o%era!iunile cu nu#erar se /ntoc#esc %e su%ort 6/rtie sau /n or# electronic) care ulterior se i#%ri# %e su%ort 6/rtie la i#%ri#ant. -u#rul de e4e#%lare se stabilete de Banc de sine stttor) /n con or#itate cu %rocedurile interne ale Bncii. Rn or#ularele docu#entelor a erente o%era!iunilor cu nu#erar nu se ad#it corectri sau tersturi. 'e docu#entele utilizate la o%era!iunile cu nu#erar se a%lic a#%renta ta#%ilei i se#nturile %ersoanelor /#%uternicite ale Bncii. Aviden!a o%era!iunilor cu nu#erar se !ine /n registre) or#a i con!inutul crora se elaboreaz de sine stttor de ctre Banc. 'rocedurile interne %rivind #odul de se#nare) vizare) re%artizare i %strare a docu#entelor i a registrelor utilizate /n o%era!iunile cu nu#erar se elaboreaz de ctre Banc de sine stttor. Operaiuni cu numerar n moneda naional ntre Bnci 1 Rn rezultatul /ncasrilor de nu#erar) Banca /i stabilete zilnic volu#ul necesar de nu#erar %entru activitatea ulterioar. 6 Bncii /i a%ar!ine %rerogativa de stabilire a e4cedentului de nu#erar %entru ziua ur#toare i care %oate i o erit altor Bnci sau de%us la B-0. 8 Banca) care /i stabilete e4cedent de nu#erar) %entru ziua ulterioar) este obligat s trans#it la B-0) %rin inter#ediul co#%onentei de trans%ort a S"'< un "viz 5"ne4a nr. 47) %rivind dis%onibilitatea e4cedentului de nu#erar indic/nd su#a total) divizat %e valori no#inale. Rn unc!ie de solicitrile de nu#erar de ctre alte Bnci) Banca va actualiza) %/n la ora 1&YY) in or#a!ia %rezentat %e %arcursul zilei. 9 Banca -a!ional va %lasa %e %agina interbancar in or#a!ia %rivind dis%onibilul de nu#erar al Bncilor i va asigura actualizarea acesteia /n

cores%undere cu in or#a!ia rece%!ionat de la Bnci. > *rice Banc care %osed insu icien! de nu#erar se va adresa bncilor %entru aco%erirea necesit!ii cu nu#erar) con or# in or#a!iei %lasate %e %agina interbancar. ? Rn cazul de%istrii de ctre Banca solicitant a necon or#rii cu cerin!ele de triere i a#balare a nu#erarului) con or# %revederilor Ca%itolului <G a %rezentului ;egula#ent) aceasta va /nainta recla#a!ia res%ectiv Bncii care a %us la dis%ozi!ie nu#erarul) cu e4%edierea conco#itent a unei co%ii %e adresa B-0. @ Banca va regle#enta %rin %rocedurile sale interne #odalitatea de distribuire a e4cedentului de nu#erar /ntre ilialele %ro%rii) %recu# i altor Bnci sau ilialelor acestora) a#%lasate /n aceeai localitate sau /n localit!ile din a%ro%iere. Operaiunile cu numerar n moneda naional ale Bncilor n relaia cu BNM : Rn unc!ie de dis%onibilitatea e4cedentului de nu#erar sau de insu icien!a acestuia) Bncile %ot res%ectiv de%une sau retrage nu#erar la B-0. : ;etragerea i de%unerea nu#erarului la B-0 se e ectueaz /n baz de contract. : Rn sco%ul retragerii de nu#erar de la B-0) inclusiv a #onedelor co#e#orative i $ubiliare) Banca solicitant) /n intervalul de ti#% 1&YY : 11YY zilei anterioare de retragere a nu#erarului ini!iaz o cerere) du% caz) 5"ne4a nr. &C"ne4a nr. 17) %rin inter#ediul co#%onentei de trans%ort a S"'<) /n care se indic su#a total) structura %e valori no#inale i ti%ul #onedelor. : Cererea de retragere a nu#erarului de la B-0) cu e4ce%!ia #onedelor co#e#orative i $ubiliare) se ini!iaz de ctre Banc du% e4a#inarea in or#a!iei %lasate %e %agina interbancar) con or# %revederilor %ct. &.3 i &.4 din %rezentul ;egula#ent i distribuirea acestuia /ntre Bnci. : Banca este /n dre%t s:i anuleze cererea %rivind retragerea de nu#erar) inclusiv a #onedelor co#e#orative i $ubiliare trans#is anterior) %rin ini!ierea unui "viz 5"ne4a nr. 27) ce ur#eaz a i trans#is nu #ai t/rziu de ora 11YY a zilei anterioare) %rin inter#ediul co#%onentei de trans%ort a S"'<. : Banca -a!ional a 0oldovei va satis ace solicitarea de nu#erar total sau %ar!ial) /n unc!ie de e4cedentul de nu#erar dis%onibil al Bncilor i va ini!ia) du% caz) dar nu #ai t/rziu de ora 13YY) o Con ir#are 5"ne4a nr. 37) %rin inter#ediul co#%onentei de trans%ort a S"'<) /n care se indic su#a total) structura valorilor no#inale i ti#%ul retragerii nu#erarului) la B-0. : Rn baza #esa$ului rece%!ionat de la B-0) Banca /n ziua retragerii nu#erarului e ectueaz %lata %rin trans er) care trebuie s ie egal cu su#a nu#erarului a%robat %entru retragere. : Rn cazul retragerii #onedelor co#e#orative i $ubiliare) Banca /n ziua e ecturii trans erului s%eci icat la %ct. 1.2) su%li#entar) trans er la B-0 di eren!a dintre %re!ul de co#ercializare i valoarea no#inal a #onedelor co#e#orative i $ubiliare. : Bncile /n %roces de lic6idare sau insolvabilitate) cu dis%onibil de nu#erar /n

contul desc6is la B-0) vor trans#ite cererea %entru retragere de nu#erar) %rin a4 la B-0+ : Banca are obliga!ia de a trans#ite la B-0 lista cu nu#ele i s%eci#enele se#nturilor tuturor %ersoanelor dese#nate %entru e ectuarea o%era!iunilor de retragere de nu#erar. : >ista va %urta se#ntura conductorului bncii i a contabilului e sau a %ersoanelor care /i /nlocuiesc i va cu%rinde datele de identi icare a %ersoanelor dese#nate? nu#ele) %renu#ele) codul nu#eric %ersonal) seria i nu#rul actului de identitate) nu#rul legiti#a!iei de serviciu. : Des%re orice #odi icare ulterioar a acestei liste Banca noti icat B-0) /n ti#% util) %entru a %er#ite e ectuarea o%era!iunilor de retragere de nu#erar. : 'entru retragerea nu#erarului) %ersoana dese#nat de ctre Banc se %rezint la casa central din cadrul B-0 cu delega!ia valabil nu#ai %entru ziua res%ectiv) actul de identitate i co%ia de %e actul de identitate. : 'entru retragerea nu#erarului de ctre Bncile /n %roces de lic6idare sau insolvabilitate) ad#inistratorul bncii se %rezint la casa central din cadrul B-0 cu actul de identitate i co%ia de %e actul de identitate. : Rn cazul /n care la veri icarea docu#entelor %rezentate de %ersoana res%onsabil de retragerea nu#erarului a Bncii au ost constatate erori) Banca va %rezenta docu#ente noi i va i %lasat /n coada de ate%tare %entru retragerea nu#erarului. : Aliberarea nu#erarului de ctre B-0) inclusiv a #onedelor co#e#orative i $ubiliare va avea loc nu#ai du% trans erarea de ctre Banc a su#ei ce re%rezint valoarea nu#erarului ce ur#eaz a i retras din casa central a B-0 i res%ectiv a di eren!ei dintre %re!ul de co#ercializare i valoarea no#inal a #onedelor co#e#orative i $ubiliare. : Banca -a!ional va elibera %ersoanei dese#nate de ctre Banc) odat cu nu#erarul) un e4e#%lar al ordinului de eliberare a nu#erarului. : Rn cazul i#%osibilit!ii de conectare la co#%onenta de trans%ort a S"'<) cererea de retragere a nu#erarului de ctre Banc inclusiv de ctre Banca autorizat ne%artici%ant la S"'< i con ir#area de ctre B-0 se trans#it res%ectiv %rin a4. : Rn unc!ie de dis%onibilit!i) Bncile %ot de%une la B-0? a7 e4cedentul de nu#erar) cu %utere circulatorieT b7 nu#erarul clasat /n categoria uzatT c7 nu#erarul retras din circula!ie r %utere circulatorie. : De%unerea de nu#erar cu %utere circulatorie la B-0 se e ectueaz nu#ai /n baza Con ir#rii 5"ne4a nr. 37 trans#ise de B-0 %rin inter#ediul co#%onentei de trans%ort a S"'<. : Con ir#rile %rivind dis%onibilitatea de de%unere a e4cedentului de nu#erar cu %utere circulatorie se ini!iaz de sine stttor de ctre B-0 /n baza in or#a!iei trans#ise de ctre Bnci) con or# %revederilor %ct. &.3 din %rezentul ;egula#ent. : De%unerile de nu#erar clasat /n categoria uzat i a celui retras din circula!ie r %utere circulatorie se de%un zilnic la B-0 r restric!ii de ordin

cantitativ i no#inal. : 'entru de%unerea nu#erarului uzat i a celui retras din circula!ie r %utere circulatorie Banca este obligat) %/n la ora 11YY a zilei anterioare) s trans#it la B-0) %rin inter#ediul co#%onentei de trans%ort a S"'<) un "viz 5"ne4a nr. .7 de de%unere a nu#erarului i#%ro%riu circula!iei) indic/nd su#a total divizat %e valori no#inale. : Banca -a!ional a 0oldovei va ini!ia) du% caz) dar nu #ai t/rziu de ora 13YY) o Con ir#are 5"ne4a nr. 37) %rin inter#ediul co#%onentei de trans%ort a S"'<) cu indicarea ti#%ului de%unerii nu#erarului uzat i a celui retras din circula!ie r %utere circulatorie. : Rn cazul i#%osibilit!ii de conectare la co#%onenta de trans%ort a S"'<) avizul de de%unere a nu#erarului) ini!iat de ctre Banc inclusiv de ctre Banca autorizat ne%artici%ant la S"'< i con ir#area o%era!iunii de ctre B-0) se trans#it res%ectiv %rin a4. : Banca are obliga!ia de a trans#ite la B-0 lista cu nu#ele i s%eci#enele se#nturilor tuturor %ersoanelor dese#nate %entru a e ectua o%era!iuni de de%unere a nu#erarului. : >ista va %urta se#ntura conductorului bncii i a contabilului : e sau a %ersoanelor care /i /nlocuiesc i va cu%rinde datele de identi icare a %ersoanelor dese#nate? nu#ele) %renu#ele) codul nu#eric %ersonal) seria i nu#rul actului de identitate) nu#rul legiti#a!iei de serviciu. : Des%re orice #odi icare ulterioar a acestei liste Banca noti ic B-0 /n ti#% util) %entru a %er#ite e ectuarea o%era!iunilor de de%unere nu#erar. : 'entru de%unerea nu#erarului) %ersoana dese#nat de ctre Banc se %rezint la casa central din cadrul B-0 cu ordinul de eliberare a nu#erarului e#is de banca de%untoare 5care %revede su#a nu#erarului destinat %entru de%unere /n B-07) actul de identitate i co%ia de %e actul de identitate. : Rn cazul /n care la veri icarea docu#entelor %rezentate de %ersoana dese#nat de ctre Banc %entru de%unerea nu#erarului au ost constatate erori) Banca va %rezenta docu#ente noi i va i %lasat /n coada de ate%tare %entru de%unerea nu#erarului. : Rn vederea a%recierii res%ectrii cerin!elor de triere a e4cedentului de nu#erar) B-0) /n %rezen!a %ersoanei dese#nate de ctre Banc) va e ectua veri icarea %e un eantion de 1, la sut din cantitatea nu#erarului de%us. ;ezultatele veri icrii se vor conse#na /ntr:un %roces:verbal se#nat de a#bele %r!i. : Rn unc!ie de rezultatul veri icrii eantionului no#inalizat) /ntreaga cantitate de nu#erar se consider) du% caz) con or#at sau necon or#at cerin!elor de triere a nu#erarului) stabilite de %rezentul ;egula#ent. : Un e4e#%lar al %rocesului:verbal va i trans#is %ersoanei res%onsabile de de%unere a nu#erarului. : Rn ur#a de%unerii nu#erarului) B-0 va elibera %ersoanei dese#nate a Bncii de%untoare un e4e#%lar al ordinului de /ncasare a nu#erarului) dre%t con ir#are de de%unere a nu#erarului. : Banca -a!ional a 0oldovei) /n ziua e ecturii o%era!iunii) va trans era Bncii su#a ce re%rezint valoarea nu#erarului de%us de ctre Banc la B-0.

: A4cedentul de nu#erar de%us de ctre Banc la B-0 se su%une integral veri icrii. Rn cazul constatrii unor di eren!e /n #inus) %recu# i a de%istrii alsurilor) B-0 va /ntoc#i i e4%edia bncilor %rocesele:verbale de constatare) du% caz) /n baza crora Banca este obligat s aco%ere di eren!ele de%istate. Di eren!a de%istat /n %lus) va i trans erat de ctre B-0) /n contul de decontare al Bncii) /n baza %rocesului:verbal de constatare. : 'entru serviciile %restate a erente o%era!iunilor de retragere i de%unere de nu#erar) B-0 %erce%e co#isioane 5"ne4a nr. 1,7. 1.>.9. )rganizarea i eviden1a opera1iunilor valutare. *%era!iunile valutare ale bncii sunt toate ti%urile de tranzac!ii e ectuate de banc /n alt valut decSt #oneda na!ional. Banca %oate e ectua o%era!iuni valutare sub 2 #odalit!i? 1.din cont i nu#ele clientului : gestiunea de o%era!iuni i#%ort : e4%ort ale clientuluiT : e ectuarea trans erurilor interna!ionaleT : acordarea de credite /n valutT : cu#%rareaCv/nzatrea valuteiT : e#isiunea de docu#ente necesare %entru e ectuarea %l!ilor interna!ionale i garantarea lorT : acce%tarea de de%ozite /n valutT : servicii de consultan! %e %ia!a valutar : serviciul de diling. 2.din cont i nu#e %ro%riu : %rocurarea i v/nzarea de valut %e %ia!a interbancar i de la Banca -a!ional a 0oldovei inclusiv sco%urile s%eculativeT : e ectuarea de tranzac!ii interbancare i interna!ionaleT : o%era!ii de aco%erirea riscurilor 56edging valutar7T Din %unct de vedere al ter#enului ave# 2 ti%uri de o%era!iuni valutare? 1.>a vedere 2.>a ter#en *%era!iunile valutare %ot i e#ise at/t de %ersoanelor izice c/t i $uridice. B.C. FUniversalbank S.". o er %ersoanelor izice ur#toarele servicii a erente o%era!iunilor /n valut strin ? : desc6iderea i deservirea conturilor curente /n valut strinT conturile /n valut strin %ot i desc6ise la orice ilial a B.C. FUniversalbank S.". la %rezentarea buletinului de identitate %recu# i docu#entele ce /l /nlocuiesc. Conturile curente ale %ersoanelor izice:rezidente sunt de ti% F" i FB. Conturile de ti%F") %resu%un situa!ii c/nd ? : valuta strin) %rovenien!a creia de!intorul o %oate con ir#a) %rezent/nd bncii? 1. Declara!ia va#al) ce con ir# introducerea valutei strine /n !ar. 2. "utoriza!ia de a scoate valuta strin din !ar) e#is de o banc autorizat a 0oldovei. 3. "utoriza!ia Bncii -a!ionale a 0oldovei ?

: valuta strin trans erat de %este 6otare /n avoarea de!intorului de contT :valuta strin ce ur#eaz a i %ltit con or# cecurilor e#ise de ctre bncile strine. Conturile de ti%FB) con!in valuta strin) %rovenien!a creia nu %oate i $usti icat de ctre de!intorul valutei. Conturile curente ale %ersonaleor izice : nerezidentese su%un regulilor de deservire a conturilor curente ale %ersoanelor izice:rezidente ". : trans eruri interna!ionale 5"nelik$ Contact +U-<Strea#+7 SN<(@ Siste#ul SN<(@ este o re!ea de co#unica!ii %rin inter#ediul creia sunt trans#ise in or#a!ii) /n baza acestora se %ot e ectua %l!i de la o banc la alt. ;e!eaua SN<(@ este utilizat %entru a trans#ite toate #esa$ale de %l!i deno#inate) care ur#eaz a i co#%ensate /ntre bncile %artici%ante la co#%ensare. SN<(@ nu re%rezint un siste# de clearing) ci un siste# de co#unicare care se bazeaz %e %rinci%iul trans#iterii reci%roce de in or#a!ii /ntre dou bnci sau /ntre doi %artici%an!i. C6iar i aa cele dou bnci? cea ini!iatoare a tri#iterii #esa$ului i cea destinatar a #esa$ului nu se a l /n legtur direct) in or#a!ia iind trans#is %rin inter#ediul centrului de o%erare la care este racordat !ara din care %ornete #esa$ul. Rn %rezent e4ist %atru ase#enea centre? dou /n *landa 5"#sterda#7) unul din Belgia 5Bru4elles7 i unul /n S.U.". 5Cul%e%er7. "ccesul utilizatorilor la siste# se realizeaz %rin %unctele de acces S"'. "cestea %ot i re%rezentate de linii individuale de acces) %entru un singur utilizator) sau linii co#une de acces %entru #ai #ul!i utilizatori. C' : re%rezint accesoriile de co#unicare) ele asigur legtura dintre utilizator i %rocesoarele regionale. "ici se realizeaz un %rin nivel de veri icare i incri%tare a in or#a!iilor. ;' : re%rezint %rocesoarele regionale. *rice in or#a!ie care a$unge /n acest %rocesor este su%us unei %roceduri de control a codurilor) validare a #esa$elor) veri icare a totalurilor de control generate a con ir#rilor de #esa$e. S' : %rocesoare inter#ediare asigur controlul #esa$elor /n siste#. SC' : %rocesorul de control al siste#ului su%raveg6eaz /ntregul siste#. B.C. FUniversalbank S.". %resteaz clien!ilor cor%orativi 5reziden!i i nereziden!i7 ur#toarele servicii /n valut strin? 1.desc6iderea i gestionarea conturilor /n valut strinT 2./nregistrarea /n cont a #i$loacelor r nu#erar i /n nu#erar /n valut strinT 3.trans eruri de #i$loace valutareT 4.v/nzarea:cu#%rarea #i$loacelor /n valut strin %rin vira#ent i /n nu#erarT &.o%era!iuni de convertire a valutelor %e %ia!a intern i e4ternT 1.%relucrarea cecurilor no#inaleT 2.o%era!iuni cu bncile cores%ondenteT 3.controlul re%atrierii #i$loacelor valutareT ..controlul %l!ilor ce nu au a$uns la bene iciar 1,.eliberarea valutei strine /n nu#erarT 11.renu#rarea) sc6i#bul i veri icarea autenticit!ii bancnotelorT 12.in or#area %rivind intrarea #i$loacelor bneti /n contT

13.eliberarea certi icatelor ti%izate 5%rivind dis%onibilul i #icarea #i$loacelor /n cont) con ir#area soldului /n cont7T 14.%regtirea certi icatelor neti%izate la solicitarea clien!ilorT 1&.inter%elri i e4a#inarea e4ecutrii dis%ozi!iilor de %latT 11.consultri %rivind alegerea unei or#e #ai convenabile de decontare %e %ia!a interna!ional.

Bibliografie
1.Baucer >uca) Bieu "urel) Clin *leg) FBursa de valori) Aditura S.;.>. Auro: <n Consulting) C6iinu) 1..1. 2."ng6elac6e 9abriela) Dardac -icolae) Stancu <on F 'ie!e de ca%ital i burse de valori) Aditura Societatea F"DAGV;U> S.". Bucureti 1..2. 3.'o%a <oan FBursa) Aditura F"DAGV;U> S.". Bucureti) vol. <) vol. <<) 1..4. 4.C.;otaru FBncile &.Stoica 0aricica F0anage#ent bancar) Bucureti) 1.... 1.0anolescu 96eorg6e F0anage#ent bancar) Bucureti) 2,,1. 2.9anea 0ariana) Luidu#ac Ctlin F<ntroducere /n #anage#entul bancar) Bucureti) 2,,2. 3.-ederi! "le4 FContabilitate inanciar) vol. <<) Bucureti) 2,,1. "cte nor#ative 1.>egea nr. 1.. din 13. 11.1..3 cu %rivire la %ia!a valorilor #obiliare. 2.>egea nr. 1,1 din 12.,1. 1..1 cu %rivire la bnci i activitatea bancar. 3.>egea institu!iilor inanciare nr. &&, din 21.,2 1..&. 4.>egea Ca#biei nr. 1&22 din 22.,1.1..3. &.;egula#entul nr.2&C11:,2 %rivind decontrile r nu#erar /n ;e%ublica 0oldova? B.-.0.) %roces:verbal:nr.33 din 12.,2.1..1. 1.-or#ele %rivind o%era!iunile de cas /n bncile ;e%ublicii 0oldova) Lot. B.-.0 nr. 42 din 2&.,2.2,,,. 2.;egula#entul nr.23C,.:,1 cu %rivire la autorizarea bncilor? B.-.0. %roces: verbal nr.32 din 1& august 1..1. 3.;egula#entul nr.12,,3:3. %rivind decontrile %e teritoriul ;e%ublicii 0oldova B.-.0. 'roces:verbal nr.1& din 1&,&.1..&