Ministerul Invatamintului Republica Moldova Universitatea Perspectiva INT

REFERAT
La disciplina:BAZELE

ACTIVITATII BANCARE de depozitare

Pe tema:Operatiunile

A efectuat: A controlat:

Sorina Roman Dina Margineanu

Chisinau 2013

Operaiuni de depozitare. Concept, tipuri i caracteristica

Partea principal a resurselor bncii o constituie resursele atrase. Ponderea majoritar din resursele atrase o constituie resursele depozitare sau depozitele care reprezint resurse bneti depuse la banc de ctre clieni, persoanele fizice sau juridice care sunt pstrate pe conturile lor i pot fi folosite n conformitate cu legislaia n vigoare. Depozitul reprezint resursele acceptate de banc la iniiativa unei persoane numite deponent sau client cu stabilirea dobnzii sau fr i cu acordarea dreptului bncii de a dispune de aceste resurse n procesul ei de aciune. Serviciile de cas acordate de ctre bnci conform definiiei constau n urmtoarele:

n limita resurselor aflate n contul de depozit se pltesc toate cecurile trase de ctre deponent sau numele unei tere persoane. S in evidena i s sumeze toate sumele depuse la banc pe numele deponentului la soldul depozitului. Exist o clasificare privind depozitele bancare bazate pe dou momente:

Timpul depozitrii pn la momentul retragerii resurselor din cont. n dependen de categoria depuntorilor. Dup termen depozitele se mpart n:

Depozite la vedere sunt depozitele care trebuie s fie rambursate la prima cerere a clientului fr o ntiinare prealabil. Depozite la termen care sunt achitate peste un timp stabilit n contractul ncheiat ntre banc i client. n dependen de deponent de obicei depunerile sunt repartizate pe conturi care sunt de urmtoarele tipuri: Conturile persoanelor fizice.

Conturile corporaiilor. Conturile guvernului. Conturile organelor locale ale statului. Conturile organelor financiare. Conturile depuntorilor strini. Actual practica bancar cunoate diferite conturi de depozitare. Acest proces este condiionat de tendina bncii de a satisface cerinele diverse n servicii bancare a diferitor grupe de clieni i de a atrage economiile i capitalul lor n conturile bancare. n afar de faptul c depozitele se deosebesc din punctul de vedere al termenului de depozitare ele se deosebesc i de condiiile de depunere i retragere a sumelor din conturi, precum i condiiile de plat a dobnzii cu sau fr oferirea unor servicii adugtoare din partea bncii. Resursele din conturile de decontare i curente ale persoanelor juridice sunt depozite la vedere deoarece ele pot fi retrase de ctre deponent n orice moment pentru efectuarea plilor sau achitarea altor datorii ale deponentului. Toate acestea suma total reprezint o surs permanent a resurselor bancare. Pentru atragerea mai multor clieni bncile diversific condiiile de utilizare a diferitor tipuri de conturi i pentru asigurarea micrii mijloacelor pe aceste conturi sunt folosii:

Banii n numerar. Transferurile.

Cecurile etc. Pentru soldurile conturilor de decontare i curente, deobicei, se pltete o dobnd foarte mic, iar de mai multe ori n conformitate cu legislaia i contractul ncheiat ntre client i banc, dobnda nu se pltete n general. n practica bncilor strine unde se face o diferen ntre depozite i depuneri la vedere precum i posibilitatea plii unei dobnzi pentru sumele aflate n aceste conturi bncile diversific numrul i calitatea serviciilor legate de administrarea unui cont sau altuia. Contul curent este un acord ncheiat ntre dou pri care efectuiaz operaii de decontare i care au stabilit c toate operaiile att debitoare att i creditoare s fie nregistrate ntr-un singur cont pe parcursul unei perioade date. De obicei contul curent se utilizeaz n cazul relaiilor aprute ntre bnci i client i reprezint depozitul care reflect lichiditatea sau insuficiena capitolului circulant a unei firme sau agent economic. Contul curent are un caracter dublu i anume:

n calitate de cont el este utilizat n conformitate cu mecanizmul general de folosire a mecanismelor bncii. n calitate de acord el regleaz relaiile dintre client i banc, bazat pe reguli specifice diferite de celelalte conturi tradiionale. Creditul lui arat veniturile clientului prin nregistrarea tuturor plilor efectuate n folosul clientului, iar n debit se trec cheltuielile clientului legate de scoaterea numerarului, procurarea hrtiilor de valoare, achitarea plilor fa de ali furnizori, stat i ali clieni. Soldul acestui cont reprezint diferena dintre debit i credit. Contul cu soldul debitor e considerat ca neasigurat sau sold neacoperit i reprezintcreditul acordat de banc clientului. Soldul creditor reprezint mrimea contului clientului. Contul curent se deschide de obicei clientului solvabil n care banca are ncrederea deplin. n practica bancar se utilizeaz frecvent conturile curente cu drepturile la over draft. Over draft depirea contului n banc sau soldul debitar pe contul de pasiv. Deci, banca acord credit clienilor sau sub form plii documentaiei de decontare n valoare mai mare dect resursdele proprii ale clientului n cont. Mrimea over draftului se stabilete prin nelegerea dintre banc i client (se mai numete over draft autorizat) i de obicei ea este n mrimea veniturilor lunare ale cientului cu prevederea sursei terminalului i dobnzii pentru contul respectiv. Deasemenea se ntlnete i over darftul neautorizat, atunci cnd clientul prezint la banc documentele pe plat cu valoarea mai mare dect soldul n cont fr permisiunea bncii. naceste cazuri la sfritul zilei de lucru banca ntocmete o list a over drafturilor neautorizate i pentru fiecare caz aparte hotrte acordarea creditului sau interzicerea acordarii lui. Dac se acord creditul pentru aceast sum se calculeaz zilnic o dobnd care este cu 2-3% mai mic dect n cazul over draftului autorizat (7-8%).