Registrul de casa (Cod 14-4-7A si Cod 14-4-7bA) 1.

Se utilizeaza ca: - document de nregistrare operativa a ncasarilor si platilor n numerar,efectuate prin casieria unitatii pe baza actelor ustificative! - document de stabilire, la sfarsitul fiecarei zile, a soldului de casa! - document de nregistrare n contabilitate a operatiunilor de casa" 2. Se ntocmeste n doua exemplare, zilnic, de casierul unitatii sau de alta persoana mputernicita, pe baza actelor justificative de ncasari si plati. #a sfarsitul zilei, randurile neutilizate din formularul cod 14-4-7A se bareaza"$oldul de casa al zilei precedente se reporteaza, dupa caz, pe primul rand al registrului de casa pentru ziua n curs" $e semneaza de catre casier pentru confirmarea nregistrarii operatiunilor efectuate si de catre persoana din compartimentul financiar-contabil desemnata pentru primirea e%emplarului & si a actelor ustificative ane%ate" 3. Circula la compartimentul financiar-contabil pentru verificarea e%actitatii sumelor nscrise si respectarea dispozitiilor legale privind efectuarea operatiunilor de casa (e%emplarul &)"'%emplarul 1 ramane la casier" . Se ar!iveaza: - la casierie (e%emplarul 1)! - la compartimentul financiar-contabil (e%emplarul &)" ". Continutul minimal obli#atoriu de informatii al formularului este urmatorul: - denumirea unitatii! - denumirea si data (ziua, luna, anul) ntocmirii formularului! - numarul curent! numarul actului de casa! numarul ane%elor! e%plicatii! ncasari! plati! - report(sold ziua precedenta! - semnaturi) casier si compartiment financiar-contabil" $e#ulament casa 1" *peratiunile de incasari si plati intre persoanele uridice se efectueaza numai prin instrumente de plata fara numerar, cu e%ceptiile prevazute la art" + alin" & lit" a), b) si c) din *rdonanta ,uvernului nr" 1+(1--. privind intarirea disciplinei financiar-valutare, aprobata cu modificari si completari prin #egea nr" 1/1(1--., cu modificarile ulterioare, denumita in continuare ordonanta" &" 0rin plafon zilnic ma%im de plati, prevazut la art" + alin" & lit" c) din ordonanta, se intelege totalitatea platilor efectuate in numerar de o persoana uridica intr-o singura zi, respectiv 11"111 lei" /" 2e la prevederile art" + alin" & lit" c) din ordonanta sunt e%ceptate urmatoarele operatiuni) a) depunerile de numerar facute de persoane uridice in conturile furnizorilor de bunuri si servicii, in baza documentelor ustificative legal intocmite! b) c3eltuielile de deplasare in interes de serviciu, in limita sumelor cuvenite pentru plata transportului, a diurnei, a indemnizatiei si a cazarii pe timpul deplasarii, precum si a c3eltuielilor neprevazute efectuate in acest sens de catre salariatii aflati in deplasare! c) c3eltuielile de protocol ocazionate de organizarea de conferinte, simpozioane si de alte asemenea actiuni, in conditiile baremurilor stabilite de normele legale in vigoare" 0latile enumerate la lit" a)-c) nu intra in plafonul zilnic ma%im de plati" 4" 0latile in numerar catre persoane uridice sunt acceptate in limita unui plafon zilnic ma%im de 11"111 lei, platile catre o singura persoana uridica fiind admise in limita unui plafon de +111lei" $unt interzise platile fragmentate in numerar catre furnizorii de bunuri si servicii, pentru facturile a caror valoare este mai mare de +111 lei" 0ersoanele uridice pot ac3ita facturile cu valori care depasesc plafonul de +111 lei catre furnizorii de bunuri si servicii astfel) +111 lei in numerar, suma care depaseste acest plafon putand fi ac3itata numai prin instrumente de plata fara numerar" 4acturile cu valori sub +111 lei nu intra sub incidenta acestor prevederi" $unt interzise platile fragmentate in numerar catre retelele de magazine de tipul Cas35Carr6, care functioneaza pe baza legislatiei in vigoare, pentru facturile a caror valoare este mai mare de 11"111 lei"

0ersoanele uridice pot ac3ita facturile cu valori care depasesc plafonul de 11"111 lei catre acest tip de magazine astfel) 11"111 lei in numerar, suma care depaseste acest plafon putand fi ac3itata numai prin instrumente de plata fara numerar" 4acturile cu valori sub 11"111 lei nu intra sub incidenta acestor prevederi" 4acturile cu valori mai mari de +111 lei, respectiv 11"111 lei in cazul magazinelor de tipul Cas35Carr6, care nu au fost ac3itate integral pana la data intrarii in vigoare a *rdonantei ,uvernului nr" -4(&114 privind reglementarea unor masuri financiare, se ac3ita numai prin instrumente de plata fara numerar"