Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
CUPRINS
SECIUNEA I ........................................................................................... 4
I.1. Descrierea cererii de proiecte........................................................ 4
I.2. Programul Operaional Asisten Tehnic ....................................... 7
I.3. Planul financiar pentru POAT......................................................... 8
I.4. Prezentarea axelor prioritare ale POAT ........................................... 9
SECIUNEA II......................................................................................... 15
II.1. Activiti eligibile....................................................................... 15
II.2. Beneficiari eligibili ..................................................................... 19
II.3. Criterii de eligibilitate i selecie a proiectelor ...............................21
II.4. Criteriile de eligibilitate a cheltuielilor ..........................................22
II.5. Bugetul cererii de finanare ........................................................25
II.6. Ajutor de stat ...........................................................................30
SECIUNEA III ....................................................................................... 31
III.1. Completarea i trimiterea cererii de finanare ..............................31
III.2. Procedura de evaluare a proiectelor ...........................................33
SECIUNEA IV ........................................................................................ 40
IV.1. Procesul de contractare .............................................................40
IV.2. Modificarea contractului/deciziei de finanare ...............................42
SECIUNEA V ......................................................................................... 45
V.1. Acordarea pre-finanrii operaiunilor POAT .................................. 45
V.2. Asigurarea co-finanrii ..............................................................47
V.3. Asigurarea contravalorii TVA - pentru beneficiarii organisme
neguvernamentale nonprofit, de utilitate public, cu personalitate juridic,
care funcioneaz n domeniul dezvoltrii regionale, conform art.15, alin.1 din
OUG 64/2009 cu modificrile i completrile ulterioare .........................48
V.4. Achiziii publice .........................................................................48
V.5. Informare i publicitate ..............................................................49
V.6. Rambursarea cheltuielilor ...........................................................51
V.7. Control i audit .........................................................................65
List anexe ............................................................................................ 66
ABREVIERI:
ACIS Autoritatea pentru Coordonarea Instrumentelor Structurale
ACP Autoritatea de Certificare i Plat
ADR Agenie pentru Dezvoltare Regional
AM Autoritate de Management
ANRMAP Autoritatea Naional pentru Reglementarea i Monitorizarea Achiziiilor Publice
CFPP Controlor Financiar Preventiv Propriu
CFPD - Controlor Financiar Preventiv Delegat
CSNR Cadrul Strategic Naional de Referin
DAT Direcia Asisten Tehnic
FEDR Fondul European de Dezvoltare Regional
FC Fondul de Coeziune
FSC Fondurile Structurale i de Coeziune
H.G. Hotrre a Guvernului
IMM ntreprinderi mici i mijlocii
MFE Ministerul Fondurilor Europene
OI Organism Intermediar
ONG Organizaie non-guvernamental
PND Planul Naional de Dezvoltare
POAT Programul Operaional Asisten Tehnic
POS Program Operaional Sectorial
RMN Responsabil cu monitorizare i nereguli
SMIS Sistemul Unic de Management al Informaiei
TI&C Tehnologia Informaiei i a Comunicaiilor
UCE Unitatea Central de Evaluare
UDCF Unitatea de Dezvoltare i Coordonare a Formrii
Zile se vor lua n considerare zilele lucrtoare
SECIUNEA I
INFORMAII GENERALE
I.1. DESCRIEREA CERERII DE PROIECTE
Acest document reprezint un ndrumar pentru completarea corect a unei Cereri de
finanare, precum i a cererilor de pre-finanare/rambursare de ctre solicitanii de
finanare nerambursabil n cadrul Programului Operaional Asisten Tehnic 20072013.
Documentul este valabil pentru toate axele prioritare din cadrul programului, respectiv
pentru:
Axa prioritar 1 Sprijin pentru implementarea instrumentelor structurale i
coordonarea programelor
Axa prioritar 2 - Dezvoltarea n continuare i sprijin pentru funcionarea Sistemului
Unic de Management al Informaiei
Axa prioritar 3 - Diseminarea informaiei i promovarea instrumentelor structurale
Ghidul se adreseaz potenialilor solicitani de finanare nerambursabil, respectiv:
Ministerul Fondurilor Europene (MFE) - Direcia General de Analiz, Programare i
Evaluare, Direcia General Coordonare Sistem i Asisten Tehnic, Direcia
General de Coordonare Implementare Programe de Investiii Majore, Direcia
General de Coordonare Implementare Programe Resurse Umane, Direcia General
de Coordonare Implementare Programe Mediu de Afaceri i Investiii din cadrul MFE
Autoritatea de Certificare i Plat
Autoritatea de Audit
Autoritile de Management ale programelor operaionale sectoriale, inclusiv pentru
Programul Operaional Asisten Tehnic i Programul Operaional Regional
Organismele Intermediare ale programelor operaionale sectoriale
Instituiile publice implicate n coordonarea, managementul i controlul Fondurilor
Structurale i de Coeziune
Ageniile pentru Dezvoltare Regional
Autoritatea Naional pentru Reglementarea i Monitorizarea Achiziiilor Publice
Consiliul Naional de Soluionare a Contestaiilor
Unitatea pentru Coordonarea i Verificarea Achiziiilor Publice
Ministerul Dezvoltrii Regionale i Administraiei Publice
Departamentul pentru Lupt Antifraud
Autoritatea Naional de Cadastru i Publicitate Imobiliar
Secretariatul General al Guvernului
Ministerul Mediului i Schimbrilor Climatice
Ministerul Afacerilor Interne
Ministerul Sntii
Consiliul Concurenei
Ministerul pentru Societatea Informaional
Autoritatea Naional de Reglementare n Domeniul Energiei
Inspectoratul General pentru Situaii de Urgen
Ministerul Finanelor Publice
Consiliul Naional pentru Combaterea Discriminrii
4
Interveniile din cadrul POAT vor fi co-finanate din Fondul European de Dezvoltare
Regional, bugetul pentru perioada 2007-2013 fiind de aproximativ 200,28
milioane euro, din care 85% contribuie UE (170,24 milioane euro) i 15% finanare
de la bugetul de stat (30,04 milioane euro).
Criterii generale:
Perioada de depunere a proiectelor este februarie 2008 - ianuarie 2015
Tipul de cerere de propuneri de proiecte este cerere deschis, cu depunere
continu
Valoarea total a unui proiect poate fi cuprins ntre minimum 4.500
lei i maximum 45.000.000 lei, cu excepia proiectelor privind finanarea
parial a cheltuielilor de personal ale instituiilor publice pentru personalul
implicat n coordonarea, managementul i controlul Fondurilor Structurale i
de Coeziune, pentru care valoarea total maxim este de 80.000.000 lei
MySMIS,
Important!
Avnd n vedere faptul c la definirea apelurilor, AM POAT a optat pentru
transmiterea documentelor (cerere de finanare, cerere de rambursare, raport
de progres, cerere de prefinanare, anexe) n format electronic i documente
nestructurate electronic i pe hrtie, n termen de maximum 1 zi de la
transmiterea acestor formate prin aplicaia MySMIS, beneficiarul va depune la
registratura AM POAT urmtoarele documente:
1. Cererea de finanare - printat n 2 exemplare din aplicaia MySMIS care va fi
numerotat, semnat i tampilat pe fiecare pagin de reprezentantul legal.
2. Anexele la Cererea de finanare, ataate n aplicaia MySMIS vor fi depuse odat
cu exemplarul printat, cu meniunea conform cu originalul i vor avea
semntura reprezentantului legal sau a persoanei mputernicite de acesta s
semneze.
5
Foarte important!
Cererile de finanare trimise prin alte mijloace (de ex.: fax, e-mail) vor fi
respinse
Instrumentele structurale se refer la: Fondul European de Dezvoltare Regional, Fondul Social
European i Fondul de Coeziune.
OBIECTIVE POAT:
Obiectivul global al Programului Operaional Asisten Tehnic este de a asigura
sprijinul necesar procesului de coordonare i de a contribui la implementarea i
absorbia eficace, eficient i transparent a instrumentelor structurale n Romnia.
Obiectivele specifice ale POAT sunt urmtoarele:
1. Asigurarea sprijinului i a instrumentelor adecvate n vederea unei coordonri
i implementri eficiente i eficace a instrumentelor structurale pentru
perioada 2007-2013 i pregtirea pentru urmtoarea perioad de programare
a instrumentelor structurale.
2. Asigurarea unei diseminri coordonate la nivel naional a informaiilor
generale cu privire la instrumentele structurale i implementarea Planului de
Aciuni al ACIS pentru comunicare, n conformitate cu Strategia Naional de
Comunicare pentru Instrumentele Structurale.
Toate aceste obiective se vor reflecta n capacitatea de absorbie la nivel global a
fondurilor i n modul eficient de utilizare a interveniilor din instrumentele structurale.
diseminarea
informaiei
promovarea
Instrumentelor
DMI 1.1
Sprijin pentru managementul i implementarea instrumentelor structurale
DMI 1.1:
Asigurarea standardelor comune, a instrumentelor i informaiilor necesare unui
proces eficient de gestionare i implementare a instrumentelor structurale.
OBIECTIV:
Oferirea de asisten pentru ntreg sistemul de gestionare a instrumentelor
structurale: programare, management, monitorizare, control i audit intern. O
atenie sporit se va acorda temelor orizontale, precum achiziiile publice i
ajutorul de stat, cu scopul de a oferi un cadru care s asigure respectarea
reglementrilor UE i a celor naionale n aceste domenii.
MODALITI DE SPRIJIN
Organizarea de sondaje (ad-hoc sau de un alt tip) care s ofere posibilitatea
obinerii informaiilor necesare unei bune gestionri i implementri a
instrumentelor structurale
Elaborarea unor studii legate de procesul de programare sau de
implementare, la nivelul tuturor programelor operaionale, CSNR i PND
Schimbul de experien i multiplicarea metodelor de management, n
vederea asigurrii unui proces eficient i eficace de implementare a
instrumentelor structurale, prin intermediul reuniunilor i atelierelor de lucru
organizate la intervale periodice
Activitile care sprijin dezvoltarea cooperrii i schimbul de experien ntre
actorii implicai, precum i prin publicarea brourilor de bune practici i a
ghidurilor n domeniu, cu scopul diseminarii aspectelor pozitive legate de
implementarea instrumentelor structurale
Organizarea de ntlniri i evenimente cu privire la aspecte tematice cheie
precum dezvoltarea durabil, egalitatea de anse, societatea informaional,
dezvoltarea IMM-urilor, etc. Aceasta este prevzut pentru a sublinia
contribuia pozitiv a instrumentelor structurale (prin intermediul diferitelor
PO), precum i pentru a identifica viitoarele aciuni de mbuntire a
performanei n aceste domenii
Funcionarea biroului/cabinetului coordonatorului de pol, acesta reprezentnd
un mecanism orizontal de coordonarea a interveniilor finanate din
instrumentele structurale pentru polii de cretere
Finanarea de investiii orizontale pentru crearea pre-condiiilor necesare
pentru implementarea IS.
DMI 1.2
Evaluare
POAT ndeplinete un rol esenial n sprijinirea dezvoltrii unei culturi comune de
evaluare n cadrul sistemului de gestionare a fondurilor UE astfel:
Prin formarea profesional a personalului responsabil cu evaluarea n cadrul
fiecrei instituii implicate n gestionarea instrumentelor structurale
Prin punerea lor n reea
Prin publicarea rezultatelor
Prin mbuntirea calitii rapoartelor de evaluare de-a lungul ntregii
perioade.
DMI 1.3
Formare orizontal n domeniul gestionrii programelor/proiectelor
DMI 1.3:
Formarea orizontal n domeniul managementului instrumentelor structurale vine
ca o continuare a programelor de formare implementate de ctre coordonatorul
naional al IS n domeniul gestionrii i implementrii fondurilor comunitare.
OBIECTIV:
ntrirea capacitii administraiei
instrumentelor de pre-aderare.
10
publice
din
Romnia
gestionarea
DMI 2.4:
DMI 2.1
Dezvoltarea i mentenana SMIS i a reelei sale digitale
Intervenia va acoperi toate activitile axate pe dezvoltrile viitoare ale sistemului
SMIS cum ar fi:
elaborarea de studii i analize
elaborarea, testarea i instalarea noilor versiuni SMIS
transferul de date de la o versiune SMIS la alta.
DMI 2.2
Funcionarea Unitii Centrale SMIS i a reelei de coordonatori
Acest domeniu major de intervenie va sprijini:
Procesul de angajare i meninere a personalului tehnic de la nivel central i
regional pentru a gestiona, administra i asigura service-ul sistemului SMIS,
asigurnd astfel funcionarea continu a sistemului i eficiena procesului de
gestionare, monitorizare, evaluare i control al instrumentelor structurale la
nivelul fiecrui program i al proiectelor individuale
Funcionarea unui help desk n cadrul unitii centrale SMIS
Funcionarea Unitii Centrale SMIS din cadrul Direciei Generale Coordonare
Sistem i Asisten Tehnic, precum i a reelei de coordonatori
Lund n considerare dificultatea angajrii i reinerii personalului cu aptitudini necesare
pentru ndeplinirea acestor atribuii, operarea SMIS se va baza mai mult pe personal
angajat contractual ce va fi pltit din fondurile destinate asistenei tehnice.
12
DMI 2.3
Formarea utilizatorilor, distribuirea ghidurilor de proceduri i a manualelor de
utilizator, precum i activiti de informare privind SMIS
Domeniul major de intervenie va sprijini organizarea sesiunilor de instruire pentru toi
utilizatorii SMIS:
Numrul de utilizatori este estimat la cca 3.500 la nivel central, regional i
local - autoritile de management, Autoritatea de Certificare i Plat,
organismele intermediare, Autoritatea de Audit etc.)
Chiar dac majoritatea utilizatorilor vor fi instruii n primii ani de
implementare, rmne ns necesitatea organizrii unei formri continue. De
exemplu, un utilizator deja format are nevoie de o actualizare a pregtirii
dup 2 pn la 3 ani. Totodat, se impune instruirea utilizatorilor ori de cte
ori un nou modul sau o nou funcionalitate este introdus n sistem.
Instruirea trebuie s fie organizat pe module tematice i la diferite niveluri
(nceptori, avansai, experi)
Pentru a asigura funcionarea corespunztoare a sistemului i eficiena
programelor de formare, unii dintre utilizatori vor fi pregtii ca formatori.
Materialele de formare i ghidurile vor fi difuzate la scar larg.
n plus, acest domeniu major de intervenie va finana elaborarea i distribuirea
ghidurilor pentru utilizatori, ghiduri actualizate pentru fiecare nou versiune a
sistemului, care descriu cu exactitate funciile intrinseci ale sistemului. Aceste ghiduri,
disponibile n format imprimat i n format electronic (CD ROM, Format MS Windows
Help sau Flash multimedia, de exemplu) trebuie s fie uor de accesat, uor de citit i
operaionale, pentru a reprezenta un adevrat punct de referin pentru utilizatori.
DMI 2.4
Achiziia de echipamente i servicii IT&C
Intervenia va avea drept obiectiv achiziionarea i instalarea echipamentelor i
licenelor TI&C, precum i a serviciilor necesare pentru operarea corect a sistemului
SMIS. Aceasta se refer la hardware i software utilizate de ctre instituiile implicate n
gestionarea instrumentelor structurale i la serviciile TI&C.
Echipamentele necesare la nivelul organizaiilor de utilizatori finali ai sistemului vor fi
achiziionate pe baza aplicaiilor depuse de ctre fiecare instituie (care va deveni
beneficiar) i a evalurii fcute de ctre Unitatea Central SMIS.
13
DMI 3.1
Diseminarea informaiilor generale i derularea activitilor de publicitate cu
privire la instrumentele structurale alocate Romniei
Acest domeniu de intervenie va sprijini procesul de implementare a planului de aciune
pentru comunicare elaborat de ctre MFE. Campaniile de informare pentru publicul larg
vor fi realizate pe baza rezultatelor studiilor sociologice, incluznd informaii eseniale
necesare, mesajele principale, n funcie de identificarea canalelor mediatice optime,
planul de implementare i de evaluare a campaniei. Un element important al campaniei
este promovarea prin campanie a paginii web i a numrului de apelare unic al
Centrului de Informare pentru Instrumentele Structurale.
DMI 3.2
Funcionarea Centrului de Informare pentru Instrumentele Structurale
Elementul central al procesului de informare public l reprezint Centrul de
Informare pentru Instrumentele Structurale. Rolul su este de a asigura:
Informaii persoanelor interesate de subiect
Rspunsuri la ntrebri generale, precum i ndrumare ctre organismele
specializate, n funcie de interesul lor particular
Date asupra realitilor din teritoriu - din analiza cererilor de informaii
solicitate se pot deduce eventualele disfuncionaliti sau succesele diverselor
programe
Functionarea unui sistem de resurse pentru colectarea, procesarea i
diseminarea att a informaiilor, materialelor i studiilor relevante, ct i a
celor mai bune practici de intervenii i de proiecte
Centrul va putea, de asemenea, s organizeze evenimente referitoare la
domeniul su de activitate.
14
SECIUNEA II
CRITERII DE ELIGIBILITATE
II.1. ACTIVITI ELIGIBILE
AXA PRIORITAR 1: Sprijin pentru implementarea instrumentelor
structurale i coordonarea programelor
DMI 1.1
Sprijin pentru managementul i implementarea instrumentelor structurale
Activiti eligibile:
Revizuirea sistemelor i procedurilor generale legate de anumite domenii ale
procesului de management i monitorizare, ale sistemului de certificare i
pli, precum i ale celui de control, pe baza punctelor slabe i a necesitilor
identificate la nivelul tuturor programelor operaionale
Dezvoltarea unor standarde i linii directoare comune pentru toate autoritile
de management, inclusiv desfurarea de activiti de help desk n acest scop
Elaborarea i distribuirea rapoartelor de activiti i ale unor ghiduri cu cele
mai bune practici pentru toate instituiile implicate n gestionarea
instrumentelor structurale
Elaborarea de analize i studii referitoare la eficacitatea i eficiena sistemelor
existente n procesul de implementare a instrumentelor structurale
Elaborarea de studii privind politicile relevante n domeniul instrumentelor
structurale i studii referitoare la impactul instrumentelor structurale, precum
modelarea macro-economic, conexiunile dintre instrumentele structurale i
factorii macro-economici
Furnizarea de asisten n procesul de pregtire pentru viitoarele intervenii
din instrumentele structurale
Organizarea de evenimente i activiti legate de schimbul de experien la
nivel naional i european
Organizarea de ntlniri i evenimente legate de aspecte tematice cheie,
precum dezvoltarea durabil, egalitatea de anse, societatea informaional,
dezvoltarea IMM-urilor
Sprijin pentru elaborarea sau revizuirea unor strategii i planuri care stau la
baza accesrii instrumentelor structurale
Sprijin pentru coordonarea strategiei privind polii de cretere
Sprijin pentru asigurarea corelrii la nivel regional i local a interveniilor din
Instrumentele Structurale
Sprijin pentru finanarea parial a cheltuielilor de personal ale instituiilor
publice pentru personalul implicat n coordonarea, managementul i controlul
Fondurilor Structurale i de Coeziune
Sprijin pentru organizarea desfurrii de activiti de help desk pentru
beneficiarii i eventuali beneficiari de finanare din instrumente structurale
Realizare de investiii orizontale pentru crearea pre-condiiilor necesare pentru
implementarea IS.
Asisten pentru sistemul de gestionare a instrumentelor structurale
15
DMI 1.2
Evaluare
Activiti eligibile:
Furnizarea de asisten metodologic specific i organizarea de sesiuni de
formare profesional pentru persoanele responsabile cu evaluarea din cadrul
fiecrui AM pentru a le oferi tuturor instrumente comune (de exemplu termeni
de referin comuni, ghiduri de evaluare) inclusiv prin participarea la activiti
naionale i internaionale de schimb de experien specific (vizite de studiu,
stagii de pregtire, conferine, cursuri, ateliere de lucru, seminarii)
Furnizarea de formare n domeniul evalurii i organizarea de campanii de
contientizare a utilitii evalurii pentru personalul AM i OI, precum i pentru
persoanele din afara acestor structuri care sunt implicate n procesul de
evaluare a instrumentelor structurale n calitate de factori interesai
Furnizarea de asisten metodologic i organizarea de sesiuni de instruire
pentru personalul din cadrul AM, OI, Secretariate Tehnice Comune (STC),
precum i pentru poteniali beneficiari, cu privire la tehnici i metode de
evaluarea proiectelor;
Elaborarea rapoartelor de evaluare grupate (meta evaluare) la nivel naional
Elaborarea rapoartelor specifice de evaluare pe anumite teme
Publicarea rapoartelor de evaluare, ghidurilor, documentelor metodologice i a
altor documente n domeniul evalurii, diseminarea rezultatelor evalurii,
inclusiv prin organizarea de conferine, evenimente tematice (ntlniri de
lucru, mese rotunde, seminarii, ateliere de lucru, etc.) i dezvoltarea i
ntreinerea unei pagini web dedicate;
Realizarea de evaluri ex-ante ale PND, CSNR i POAT pentru urmtoarea
perioad de programare
Realizarea de evaluri continue ale PND, CSNR i POAT
Realizarea de evaluri strategice i ad-hoc propuse de UCE i aprobate de CNC
sau, dup caz, de ctre CM al POAT
Sprijinirea UCE i a activitilor derulate de aceasta, legate n mod special de
grupul de lucru pentru evaluare i comitetele de coordonare pentru evaluare asigurarea de personal, training, costuri administrative legate de organizarea
ntlnirilor i participarea la evenimente interne i internaionale, traducerea
materialelor bibliografice, precum i de iniiativele de contientizare a utilitii
evalurii
DMI 1.3
Formare orizontal n domeniul gestionrii programelor/proiectelor
Activiti eligibile:
Asigurarea de sprijin pentru grupul de lucru pentru coordonarea formrii n
domeniul managementului fondurilor UE
Crearea i actualizarea bazei de date privind planificarea i monitorizarea
formrii n domeniul managementului fondurilor UE, inclusiv mentenana i
actualizarea paginii web www.formarestructurale.ro
Organizarea evenimentelor de formare, inclusiv formarea de formatori,
derularea de sesiuni de formare i elaborarea materialelor suport
Elaborarea rapoartelor privind activitile de formare i a liniilor directoare
coninnd cele mai bune practici
Activiti de evaluare a impactului formrii
16
DMI 2.2
Funcionarea Unitii Centrale SMIS i a reelei de coordonatori
Activiti eligibile:
Angajarea de personal contractual n cadrul Unitii Centrale SMIS i al reelei
de coordonatori
Activitile Unitii Centrale SMIS - costuri de ntreinere, costuri
administrative legate de organizarea ntlnirilor, achiziii, formare de
specialitate IT a personalului Unitii Centrale SMIS, deplasri ale personalului
Unitii Centrale SMIS, etc.
Furnizarea de expertiz i consultan pentru sprijinirea Unitii Centrale SMIS
17
DMI 2.4
Achiziia de echipamente i servicii IT&C
Activiti eligibile:
Evaluarea necesitilor TI&C
Dotarea cu hardware i software a instituiilor implicate n sistemul gestionrii
instrumentelor structurale i furnizarea serviciilor TI&C pentru funcionarea
SMIS
DMI 3.2
Funcionarea Centrului de Informare pentru Instrumentele Structurale
Activiti eligibile:
Remunerarea personalului ce funcioneaz n cadrul Centrului de Informare
Achiziionarea crilor i materialelor pentru Centrul de Informare
Comunicarea despre Centrul de Informare i oportunitile oferite
Dezvoltarea i mentenana paginii web
Funcionarea Centrului de Informare, inclusiv a centrului telefonic
Funcionarea i remunerarea personalului punctelor de informare
Organizarea de evenimente legate de activitatea Centrului de Informare
18
DMI 1.2
Evaluare
Direcia General de Analiz, Programare i Evaluare din cadrul MFE
19
DMI 1.3
Formare orizontal n domeniul gestionrii programelor/proiectelor
DMI 1.4
Funcionarea Autoritii de Management pentru POAT, a ACIS, a Autoritii de
Certificare i Plat i a Autoritii de Audit
Ministerul Fondurilor Europene (n calitate de autoritate pentru coordonarea
instrumentelor structurale)
Autoritatea de Certificare i Plat
Autoritatea de Audit
Direcia General Coordonare Sistem i Asisten Tehnic
DMI 2.1
Dezvoltarea i mentenana SMIS i a reelei sale digitale
Serviciul Coordonare SMIS din cadrul Direciei Generale Coordonare Sistem i
Asisten Tehnic din Ministerul Fondurilor Europene
DMI 2.2
Funcionarea Unitii Centrale SMIS i a reelei de coordonatori
Serviciul Coordonare SMIS din cadrul Direciei Generale Coordonare Sistem i
Asisten Tehnic din Ministerul Fondurilor Europene
DMI 2.3
Formarea utilizatorilor, distribuirea ghidurilor de proceduri i a manualelor de
utilizator, precum i activiti de informare privind SMIS
Serviciul Coordonare Sistem din cadrul Direciei Generale Coordonare Sistem
i Asisten Tehnic din Ministerul Fondurilor Europene
DMI 2.4
Achiziia de echipamente i servicii TI&C
Serviciul Coordonare Sistem din cadrul Direciei Generale Coordonare Sistem
i Asisten Tehnic din Ministerul Fondurilor Europene
Autoritatea de Certificare i Plat
Autoritatea de Audit
Autoritile de Management
Organismele Intermediare
20
DMI 3.2
Funcionarea Centrului de Informare pentru Instrumentele Structurale
Biroul Comunicare public i informare privind Instrumentele Structurale din
cadrul Ministerului Fondurilor Europene
Ageniile pentru Dezvoltare Regional pentru proiectele care vizeaz crearea
unor puncte de informare la nivelul polilor de cretere sub egiba biroului
coordonatorului de pol.
eligibilitatea
Conform Hotrrii de Guvern 759/2007 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate n cadrul
operaiunilor finanate prin programele operaionale, publicat n Monitorul Oficial nr. 517 din 1 august 2007, cu
modificrile i completrile ulterioare, i conform Ordinului ministrului economiei i finanelor nr. 2116/2007 pentru
aprobarea cheltuielilor eligibile pentru Programul Operaional Asisten Tehnic, cu modificrile i completrile
ulterioare.
22
DMI 1.2
Evaluare
Lista categoriilor de cheltuielilor eligibile
Cheltuieli de personal
Cheltuieli cu servicii
23
DMI 1.3
Formare orizontal n domeniul gestionrii programelor/proiectelor
Lista categoriilor de cheltuielilor eligibile
Cheltuieli de personal
Cheltuieli cu servicii
DMI 1.4
Funcionarea Autoritii de Management pentru POAT, a ACIS, a Autoritii de
Certificare i Plat i a Autoritii de Audit
Lista categoriilor de cheltuielilor eligibile
Cheltuieli de personal
Cheltuieli cu servicii
Cheltuieli cu achiziia de active fixe, obiecte de inventar, furnituri de birou,
materiale consumabile
Cheltuieli generale de administraie
Cheltuieli privind nchirierea i/sau leasingul
DMI 2.2
Funcionarea Unitii Centrale SMIS i a reelei de coordonatori
Lista categoriilor de cheltuielilor eligibile
Cheltuieli de personal
Cheltuieli cu servicii.
DMI 2.3
Formarea utilizatorilor, distribuirea ghidurilor de proceduri i a manualelor de
utilizator, precum i activiti de informare privind SMIS
Lista categoriilor de cheltuielilor eligibile
Cheltuieli de personal
Cheltuieli cu servicii.
DMI 2.4
Achiziia de echipamente i servicii IT&C
Lista categoriilor de cheltuielilor eligibile
Cheltuieli de personal
Cheltuieli cu servicii
Cheltuieli cu achiziia de active fixe, obiecte de inventar, furnituri de birou,
materiale consumabile
Cheltuieli cu amortizarea.
24
DMI 3.1
Diseminarea informaiilor generale i derularea activitilor de publicitate cu
privire la instrumentele structurale alocate Romniei
Lista categoriilor de cheltuielilor eligibile
Cheltuieli de personal
Cheltuieli cu servicii
Cheltuieli cu achiziia de active fixe, obiecte de inventar, furnituri de birou,
materiale consumabile
25
2. Cheltuieli cu servicii
Cheltuielile pentru achiziionarea sau realizarea de studii, analize - art.4,
alin.(1), (2)
Cheltuielile pentru consultan i expertiza tehnic, financiar, contabil, fiscal
i juridic (inclusiv pentru elaborarea de rapoarte, strategii, ghiduri,
metodologii) - art.4, alin.(1), (2)
Cheltuielile privind achiziionarea serviciilor de audit - art.4, alin.(1), (2)
Cheltuielile privind achiziionarea serviciilor de evaluare - art.4, alin.(1), (2)
Cheltuielile de informare i publicitate pentru proiect, care rezult din obligaiile
beneficiarului - art.4, alin.(1), (2)
Cheltuielile efectuate pentru organizarea de evenimente - art.4, alin.(1), (2),
(3), (4)
Cheltuielile de comunicare, informare i publicitate, n care se includ, cu
excepia cheltuielilor de informare i publicitate pentru proiect i care rezult
din obligaiile beneficiarului i a cheltuielilor efectuate pentru organizarea de
evenimente, urmtoarele: conceperea, producia i difuzarea spoturilor
publicitare radio i TV, publicitatea prin intermediul presei scrise i panotaj,
pagini web, conceperea, producia i distribuia de materiale promoionale,
organizarea de sesiuni de training i de informare pentru reprezentani ai mass
media, servicii monitorizare media, consultan n relaii publice - art.4, alin.(1),
(2)
Cheltuielile efectuate cu traduceri i interpretariat - art.4, alin.(1), (2)
Cheltuielile pentru servicii informatice i de comunicaii: instalare, ntreinere i
reparare echipamente informatice, de comunicaii, periferice de calcul i
instalaii; ntreinere, actualizare i dezvoltare aplicaii informatice - art.4,
alin.(1), (2)
Cheltuielile pentru recrutarea i selecia personalului pentru Autoritatea de
Management pentru POAT, ACP, MFE (cu rol de coordonare a instrumentelor
structurale) i AA i a coordonatorilor de poli de cretere i a personalului de
sprijin a acestora art.4, alin.(1), (2)
Cheltuieli pentru asigurarea de personal, inclusiv personal angajat temporar
care s sprijine autoritile de management, organismele intermediare,
Ministerul Fondurilor Europene (n calitate de autoritate pentru coordonarea
instrumentelor structurale), ACP i AA art. 4, alin.(1)
Cheltuielile pentru instruirea personalului din cadrul Autoritilor de
Management, Organismelor Intermediare, ACP, MFE (cu rol de coordonare a
instrumentelor structurale), AA i altor structuri implicate n gestionarea i
implementarea instrumentelor structurale - art.4, alin.(1), (2), (3)
Cheltuielile pentru instruirea potenialilor beneficiari de instrumente structurale
- art.4, alin.(1), (2), (3)
26
27
28
FOARTE IMPORTANT
Pentru fiecare categorie de cheltuial se va trece valoarea total a
cheltuielii, n lei, i valoarea eligibil a acesteia, n lei.
n cazul proiectelor prin care se urmrete, printre altele, i acoperirea
cheltuielilor de funcionare, atunci cnd personalul structurii eligibile realizeaz i
alte atribuii dect cele legate de obiectivul proiectului, este necesar
determinarea valorii eligibile a acestor cheltuieli, prin aplicarea unor procente
conform metodologiei elaborate de AM POAT, inclus n Anexa nr. 15 la
prezentul Ghid.
29
SECIUNEA III
CEREREA DE FINANARE I
PROCEDURA DE EVALUARE
III.1. COMPLETAREA I TRIMITEREA CERERII DE FINANARE
Completarea cererii de finanare n mod clar i coerent va facilita procesul de evaluare.
n acest scop, v rugm s furnizai informaiile ntr-o manier concis, dar complet,
s prezentai date relevante pentru nelegerea proiectului, s prezentai aciunile
concrete propuse n proiect, indicnd clar legtura cu obiectivele i scopul proiectului, s
cuantificai pe ct posibil rezultatele, beneficiile i costurile proiectului i s prezentai
un calendar realist de implementare.
31
32
III.2.
Autoritatea de management
Serviciul de Strategii
Pregtete i transmite
Cererea de finanare ctre AM
4.4. Notificare
beneficiar
respingere 5 zile
5.2.2 Notificare
rezultat negativ
evaluare 5 zile
6.1. Contestaii
22 zile
4.4. Notificare
beneficiar
admitere 5 zile
5.2.3. Solicitare
documente /informaii
suplimentare 10 zile
6.2. Admitere
33
Perioada normal pentru aprobarea cererii de finanare este de 30 zile (fr solicitare de
informaii suplimentare i fr contestaii), iar cea mai lung perioad (cu toate fazele
prevzute) este de 89 zile. Zilele exprimate n acest grafic sunt considerate a fi
zile lucrtoare.
BENEFICIAR
Autoritatea de management
SERVICIUL DE STRATEGII
Pregtete i transmite
Cererea de finanare
ctre AM
4.1.-4.3 nregistrarea
contestaiei, numirea comisiei
pentru soluionare i
soluionarea contestaiei 17 zile
4.4. Notificare
beneficiar
respingere 5 zile
4.4. Notificare
beneficiar
admitere 5 zile
34
Prin excepie, datorit simplitii proiectelor (nu includ achiziii publice, iar activitile i
rezultatele sunt standard), n cazul proiectelor pentru finanarea parial a
cheltuielilor de personal, procesul de evaluare a proiectului va consta n
urmtoarele etape:
1. Evaluarea proiectului (administrativ, eligibilitate, tehnic-financiar)
2. Depunerea i soluionarea eventualelor contestaii - pasul III.2.5
n cazul n care, comisia admite contestaia depus, iar n urma procesului de reevaluare au intervenit modificri substaniale ale cererii de finanare, beneficiarul va
retransmite, prin aplicaia MySMIS, varianta revizuita i consolidat a cererii de
finanare.
39
SECIUNEA IV
CONTRACTAREA PROIECTELOR
IV.1. PROCESUL DE CONTRACTARE
Dac propunerea de proiect ndeplinete toate cerinele impuse de procesul de evaluare,
Serviciul de Strategii din cadrul DG CSAT (n calitate de AM POAT) va ntocmi
documentele necesare n vederea aprobrii finanrii proiectului.
Pentru fiecare proiect finanat se va semna un contract de finanare/decizie de finanare
ntre beneficiari i AM POAT n care vor fi stipulate obligaiile i responsabilitile fiecrui
actor. (Anexa 4 - Contract de finanare/Anexa 5 - Decizie de finanare).
Tipul de contract ncheiat ntre autoritatea de management i beneficiari se va stabili n
funcie de tipul de beneficiari implicai, astfel:
1. Cu instituii din afara Ministerului Fondurilor Europene (MFE): CONTRACT de
finanare
2. Cu MFE/structuri din MFE: DECIZIE de finanare
Astfel,
CONTRACT DE FINANARE este acel document ncheiat cu instituiile
beneficiare, cu excepia MFE i a structurilor din Ministerul Fondurilor Europene,
semnat de Ordonatorul Principal de Credite al AM POAT i reprezentantul legal al
beneficiarului.
DECIZIA DE FINANARE este acel document semnat de Ordonatorul Principal
de Credite MFE n vederea aprobrii spre finanare din POAT a proiectului, pentru
MFE i pentru structurile beneficiare din cadrul MFE.
40
2.1. Semnarea
Contractului/Deciziei de
finanare de ctre
beneficiar (15/5 zile)
Primire solicitare de
modificare
se trece la pasul 1.2
2.2. Avizarea contractului/
deciziei de finanare de ctre
Compartimentul Juridic (10 zile)
Primire
contract/decizie
semnat se trece la
pasul 2.2
Semnarea de
ctre ef
SS la rubrica
compartiment
de specialitate
Semnarea/avizarea
de ctre:Serviciul
de Management
Financiar i
CFPP (9 zile)
Neprimire nici un
rspuns
proiectul se consider
anulat
Semnarea de
ctre OPC
(3 zile)
Transmiterea
unui exemplar
original de
contract/decizie
de finanare a
beneficiarului
43
44
SECIUNEA V
DREPTURILE I OBLIGAIILE
BENEFICIARILOR
n aceast seciune vor fi explicate obligaiile unui beneficiar de finanare
nerambursabil n cadrul POAT. V rugm sa citii textul integral al contractului/
deciziei de finanare, inclusiv anexele acestuia, dup cum sunt prezentate n Anexele 4
i 5 la prezentul Ghid.
Unii actori instituionali ar putea fi implicai n program ca beneficiari. Se pot stabili
legturi clare ntre diferitele autoriti (AM, Autoritatea de Audit, Autoritatea de
Certificare i Plat) i beneficiar pentru a asigura o separare a funciilor i o pist
eficient, eficace i transparent de audit. Prin semnarea contractului/deciziei de
finanare, beneficiarul accept termenii i condiiile n care va primi finanarea
nerambursabil i se angajeaz s implementeze pe propria rspundere proiectul pentru
care primete finanare cu respectarea legislaiei naionale i comunitare.
Beneficiarul are obligaia de a implementa proiectul pentru care s-a semnat un
contract/decizie de finanare din POAT n conformitate cu prevederile din cererea de
finanare aprobat. Dac beneficiarul nu reuete s pun n aplicare proiectul n
condiiile asumate i stipulate n contract/decizie de finanare, acesta trebuie s i
asume eecul parial sau total n realizarea obligaiilor. n acest caz, AM POAT,
reprezentat de MFE, i rezerv dreptul de a ntrerupe plile.
Contribuia din fondurile publice (naionale i comunitare) poate fi redus i/sau AM
POAT poate cere napoierea, n totalitate sau parial, a sumelor deja pltite, dac
beneficiarul nu respect termenii contractuali.
Recuperarea pre-finanrii
AM POAT are obligaia recuperrii prefinanrii acordate, prin stabilirea n contractul de
finanare a unui procent de deducere a prefinanrii cel puin egal cu cota de
prefinanare acordat la nivel de proiect, aplicat la valoarea fiecrei cereri de
rambursare transmise de beneficiar, cu excepia cererii de rambursare, n cadrul creia
46
cuantumul prefinanrii rmase de recuperat reprezint un procent mai mic dect cel
stabilit i cu excepia ultimei cereri de rambursare.
Suma reprezentnd pre-finanarea acordat
conformitate cu prevederile Contractului de
prefinanrii este de minimum 30% aplicat la
transmis de Beneficiar, cu excepia cererii de
rambursrii rmase de recuperat reprezint mai
ultimei cereri de rambursare.
47
V.3.
ASIGURAREA
CONTRAVALORII
TVA
PENTRU
BENEFICIARII
ORGANISME
NEGUVERNAMENTALE
NONPROFIT, DE UTILITATE PUBLIC, CU PERSONALITATE
JURIDIC, CARE FUNCIONEAZ N DOMENIUL DEZVOLTRII
REGIONALE, CONFORM ART.15, ALIN.1 DIN OUG 64/2009 CU
MODIFICRILE I COMPLETRILE ULTERIOARE
Sumele corespunztoare TVA recuperabile aferent cheltuielilor eligibile vor fi
acordate Beneficiarului de ctre Autoritatea de Management pentru Programul
Operaional Asisten Tehnic, conform legislaiei n vigoare, i nu vor depi limita
maxim prevzut la art. 3 din Contractul de finanare.
Beneficiarii POAT au obligaia de a respecta prevederile Codului fiscal i ale legislaiei n
vigoare n materie de TVA.
Ordonana de Urgen nr. 34 din 19.04.2006 privind atribuirea contractelor de achiziie public,
a contractelor de concesiune de lucrri i a contractelor de concesiune de servicii cu modificrile
i completrile ulterioare
48
Transparen
Proporionalitatea
Eficiena utilizrii fondurilor publice
Asumarea rspunderii.
50
Autoritatea de management
SERVICIUL DE MANAGEMENT
FINANCIAR
BENEFICIAR
Pregtirea i depunea
cererilor de rambursare,
mpreun cu documentele
justificative *
nregistrarea cererilor de
rambursare i aplicarea procedurii
de eantionare, n primele 5 zile
ale lunii
Admitere
Respingere
51
V.6.1.
Pe parcursul derulrii proiectului, Beneficiarul efectueaz din bugetul su sau din prefinanarea acordat cheltuieli pentru realizarea activitilor proiectului, n vederea
implementrii i atingerii n bune condiii a obiectivelor stabilite prin Contractul/Decizia
de finanare. n vederea recuperrii cheltuielilor eligibile efectuate pentru realizarea
activitilor din cadrul proiectului, Beneficiarul va depune periodic, conform graficului
din Contractul/Decizia de finanare, cereri de rambursare (Anexa 6) nsoite de
rapoarte de progres. (Anexa 7 ).
Fiecare Cerere de Rambursare trebuie s fie nsoit de un Raport de Progres n care
se va detalia stadiul implementrii proiectului. Progresul nregistrat n cadrul
proiectului este evaluat din perspectiva obiectivelor int ale Contractului/Deciziei de
finanare i a indicatorilor de realizri i rezultate.
Formatul Cererii de Rambursare, precum i formatul Raportului de Progres sunt anexe
la Decizia/Contractul de Finanare semnat de ctre Beneficiar cu AM POAT.
Formatele de Cerere de Rambursare i Raport de Progres pot suferi modificri fa de
varianta anexat la Contractul/Decizia de Finanare. Beneficiarul are obligaia de a
utiliza formatul actualizat publicat de AM POAT pe site-ul www.poat.ro.
Pentru toate proiectele aprobate nainte de publicarea prezentei
versiuni a Ghidului Solicitantului, formatele aplicabile de cerere de
rambursare i raport de progres sunt cele prevzute n Anexa 6 i
respectiv Anexa 7 la Ghid.
Pentru cererile de finanare transmise electronic prin aplicaia
MySMIS, formatele aplicabile de cerere de rambursare i raport de
progres sunt cele aferente apelului n cadrul cruia beneficiarul a
depus proiectul.
Pentru toate proiectele aprobate nainte de publicarea prezentei versiuni a
Ghidului Solicitantului, Cererea de Rambursare mpreun cu Raportul de
Progres se transmit att pe suport de hrtie cu adres de naintare (un singur
exemplar n biblioraft), ct i pe suport electronic (pe CD). n cazul
proiectelor referitoare la rambursarea majorrii salariale, se vor ataa pe CD
i foile de lucru completate, semnate i scanate. Fiecare pagin a Cererii de
Rambursare, precum i a Raportului de Progres va fi transmis semnat i
tampilat pe fiecare pagin de ctre reprezentantul legal al Beneficiarului.
Documentele justificative anex la Cererea de Rambursare trebuie s poarte
meniunea conform cu originalul, semntura i tampila persoanei care
atest conformitatea din partea Beneficiarului.
n cazul cererilor de finanare depuse electronic prin aplicaia
MySMIS, cererea de rambursare mpreun cu raportul de progres
vor fi completate n sistemul electronic, conform formatelor stabilite
n cadrul apelului n care beneficiarul a depus proiectul.
n acest caz, n termen de maximum 1 zi lucrtoare de la data
transmiterii n format electronic a cererii de rambursare,
52
Aceast declaraie pe proprie rspundere solicitat la depunerea primei cereri de rambursare, atrage
dup sine rspunderea penal n cazul n care aceasta este incorect i s-ar confirma un eventual
conflict de interese.
53
54
Tip cerere
de
rambursare
Intermedia
r/ Final
1. Cheltuieli de
personal (700)
1.2. Deplasri
2. Cheltuieli cu
serviciile (701)
3. Cheltuieli cu
achiziia de active
fixe, obiecte de
inventar, furnituri
de birou, materiale
consumabile (702)
4.
Cheltuieli
generale
de
administraie (56)
5.
Cheltuieli
privind nchirierea
i/sau leasing-ul
(703)
55
IMPORTANT
n vederea evitrii dublei finanri, beneficiarul are obligaia de a transmite la AM
POAT copii dup facturile pltite ctre contractori, care vor purta meniunea
conform cu originalul precum i semntura, tampila celui care atest conformitatea.
De asemenea, pe factur n original i pe copie trebuie s fie menionat n clar
numrul contractului/deciziei de finanare, titlul precum i codul SMIS al
proiectului, n cadrul cruia a fost pltit suma. Odat cu transmiterea primei
Cereri de Rambursare, Beneficiarul va anexa i lista cu specimenele de
semnturi ale persoanelor desemnate s confirme originalele documentelor.
(Anexa 13 la ghid). n cazul unor schimbri i ori de cte ori apar modificri cu privire
la persoanele desemnate, lista va fi retransmis AM POAT n cel mai scurt timp.
n cazul cererilor de rambursare transmise n cadrul proiectelor ce nu vizeaz
categoria A. cheltuielile de personal efectuate de beneficiari pentru
personalul
implicat
n
gestionarea
IS,
documentele
justificative
(facturile/chitanele/bonurile/alte documente contabile) cu o valoare mai
mic de 1.000 lei fr TVA vor fi verificate la faa locului n baza eantionrii
acestora.
n cazul proiectelor transmise elecronic prin aplicaia MySMIS, aceste
documente vor i scanate, ataate i transmite electronic prin intermediul
sistemului informatic.
56
57
n cazul beneficiarilor POAT care nu sunt instituii publice (ex. ADR), sumele
din instrumente structurale cuvenite a fi rambursate acestora conform contractelor de
finanare, se vireaz de ctre AM POAT n conturile de disponibiliti prin care
se gestioneaz bugetele de venituri i cheltuieli ale acestora, dup autorizarea
cheltuielilor de ctre AM POAT (conform prevederilor art. 7, alin. 3, OUG 64/2009
privind gestionarea financiar a instrumentelor structurale i utilizarea acestora pentru
obiectivul convergen cu modificrile i completrile ulterioare).
Beneficiarul are obligaia de a comunica AM POAT odat cu
depunerea primei Cereri de Rambursare i codul IBAN al conturilor n
care se vor efectua rambursrile.
Transferul sumelor aferente rambursrii cheltuielilor eligibile/restituirii sumelor pentru
finanarea contravalorii taxei pe valoarea adugat din conturile AM POAT n contul de
disponibiliti al beneficiarului/de venituri ale bugetului de stat se efectueaz n
termen de maximum 15 zile lucrtoare de la data la care AM POAT a autorizat plata.
Data plii se consider data efecturii transferului bancar din contul AM POAT n
contul de disponibiliti al beneficiarului/de venituri ale bugetului de stat.
Dup ce a fost realizat plata, beneficiarul este notificat cu privire la sumele virate n
conturile de venituri corespunztoare rambursrii cheltuielilor aferenete instrumentelor
structurale, conform prevederilor OUG 64/2009, cu modificrile i completrile
ulterioare, i a normelor de aplicare a acesteia.
Cheltuielile efectuate n timpul implementrii proiectelor i
considerate neeligibile la verificarea cererii de rambursare vor fi
suportate de ctre Beneficiar din bugetul propriu!
CONTABILITATE
n ceea ce privete contabilitatea fondurilor necesare implementrii proiectelor,
beneficiarii de proiecte finanate din instrumente structurale au obligaia s in pentru
fiecare proiect o eviden contabil distinct, folosind conturi analitice dedicate.
Beneficiarii prevzui la art.5 alin.(1) - (3) din OUG 64/2009 nregistreaz n evidena
extracontabil rambursrile de cheltuieli aferente instrumentelor structurale pe baza
notificrilor primite de la autoritile de management conform art. 7 alin. (2) din
normele metodologice de aplicare a OUG 64/2009.
Beneficiarii prevzui la art.5 alin. (1) din OUG nr. 64/2009 cu modificrile i
completrile ulterioare nregistreaz n evidena extracontabil rambursrile de
cheltuieli aferente instrumentelor structurale pe baza notificrilor primite de la AM
POAT (conform art.9, alin. (2)), n conformitate cu prevederile art.20 alin. (2) din HG
218/2012 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor OUG nr.
64/2009 privind gestionarea financiara a instrumentelor structurale si utilizarea
acestora pentru obiectivul convergenta.
Documentele originale pe baza crora se nregistreaz n contabilitatea
Beneficiarului cheltuielile efectuate n cadrul Proiectului vor conine n mod
obligatoriu menionat n clar numrul contractului/deciziei de
finanare, titlul precum i codul SMIS al proiectului, n cadrul cruia a
fost pltit suma.
58
JUSTIFICATIVE
PE
TIP
DE
CONTRACT
DE
Pentru a veni n spijinul Beneficiarilor, AM POAT prezint n tabelele de mai jos cteva
exemple de documente care stau la baza efectuarii plilor n cadrul contractelor de
achiziii:
TIP CONTRACT
Contract de
furnizare servicii
de formare
profesional
TIP CONTRACT
Contract de
furnizare
servicii de
consultan
Plat final
1. Raport final aprobat;
2. Foi de prezen aprobate;
3. Raport financiar;
4. Raport de verificare a cheltuielilor dac este cazul;
5. Nota de certificare a serviciilor prestate, emis de Prestator i
semnat de Beneficiar.
TIP CONTRACT
Plat intermediar
1. Raport de ncepere aprobat;
2. Raport intermediar aprobat;
3. Rapoarte lunare aprobate, dac este cazul;
4. Foi de prezen aprobate, dac este cazul;
5. Raport financiar;
6. Raport de verificare a cheltuielilor, dac este cazul;
Contract de
7. Nota de certificare a serviciilor prestate, emis de Prestator i
furnizare
semnat de Beneficiar;
servicii de
8. Agenda i listele de participani la reuniunile / conferinele /
asisten/sprijin seminariile / grupurilor de lucru organizate;
pentru
9. Documentele aferente deplasrilor personalului n scopul
funcionarea
proiectului;
structurii
Plat final
1. Raport final aprobat;
2. Foi de prezen aprobate, dac este cazul;
3. Raport financiar;
4. Raport de verificare a cheltuielilor dac este cazul;
5. Nota de certificare a serviciilor prestate, emis de Prestator i
semnat de Beneficiar.
TIP CONTRACT
Contract de
furnizare
servicii de
comunicare
/publicitate
60
De asemenea, tot pentru a veni n spijinul Beneficiarilor, AM POAT prezint mai jos, tot
cu caracter orientativ, n funcie de specificul contractului de achiziie public, exemple
de documente care ar trebui s existe la dosarul aciunii pe lng dosarul achiziiei
publice, rapoartele de progres aferente, raportul final, etc., astfel nct s poat face
dovada desfurrii aciunii.
TIP ACIUNE
Conferin/semi
nar/grup de
lucru/comitete
de monitorizare
TIP ACIUNE
Sesiune
formare
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Invitaie
Agenda
Confirmri de participare, dac e cazul
Lista de participani
List de prezen
Un exemplar al documentelor diseminate/discutate
7. Minuta/Procesul verbal al reuniunii de unde s reias c
minuta reuniunii anterioare este aprobat, daca este cazul
DOCUMENTE JUSTIFICATIVE
1. Invitaie
2. Program
3. Lista de participani
de 4. Confirmri de participare
5. List de prezen
6. Suportul de curs
7. Copii dup diplomele oferite, dac este cazul
8. Fie de evaluare a lectorului/cursului,
participani
TIP ACIUNE
Deplasarea
personalului
DOCUMENTE JUSTIFICATIVE
completate
de
DOCUMENTE JUSTIFICATIVE
1. Invitaie
2. Agend
3. Not mandat i ordin de deplasare, dup caz conform
procedurilor Beneficiarului
4. Decont mpreun cu documentele justificative aferente cazrii
i transportului (facturi cazare, boarding pass-uri, bilete transport
n comun), n original sau certificate pentru conformitate cu
originalul, dup caz
5. Raport
6. Orice documente aferente acordrii avansului sau ntocmite la
decont, conform procedurilor interne ale beneficiarului
61
TIP ACIUNE
Pentru proiectele
prin
care
se
finaneaz parial
cheltuielile
de
personal
ale
instituiilor
publice
pentru
personalul
implicat
n
coordonarea,
managementul i
controlul
Fondurilor
Structurale i de
Coeziune
TIP ACIUNE
Echipa de
proiect
DOCUMENTE JUSTIFICATIVE
1. Fiele de post;
2. Avizele favorabile prin care se atest faptul c structurile
i/sau persoanele menionate n anex au ca obiect de
activitate gestionarea asistenei financiare nerambursabile
comunitare i ndeplinesc criteriile prevzute n art. 2 alin.
(1) din Hotrrea Guvernului nr. 595/2009 pentru a
beneficia de majorrile salariale reglementate de Legea nr.
490/2004, cu modificrile i completrile ulterioare;
3. Ordine/Decizii de ncadrare;
4. Pontajele lunare;
5. Statele de plat pe fiecare structur (ex. direcie/ serviciu);
6. Notificrile prin care personalul a fost informat cu privire la
rambursarea parial a cheltuielilor salariale din FEDR prin
intermediul POAT 2007 2013;
1. Ordine de plat, Extrase bancare;
7. nregistrri contabile
DOCUMENTE JUSTIFICATIVE
1.
2.
3.
4.
5.
6.
NOT:
Pentru rambursarea cheltuielilor generale de administraie, se aplic Metodologia de
calcul pentru determinarea valorii eligibile din Programul Operaional Asisten Tehnic
a cheltuielilor de funcionare (Anexa 15 la ghid).
Totodat, pentru proiectele de rambursare a cheltuielilor salariale efectuate n
perioada 01.01.2012-31.12.2015, aferente personalului implicat n coordonarea,
gestionarea i controlul instrumentelor structurale Obiectivul Convergen, pentru
persoanele care au i alte atribuii dect cele aferente acestui domeniu, la venitul
lunar efectiv lucrat se va aplica procentul de timp lucrat n domeniul instrumentelor
structurale Obiectivul Convergen n luna respectiv, pentru a obine valoarea
eligibil.
n pregtirea proiectului, estimarea bugetului se face pe baz de sume i procente
indicative, urmnd ca la rambursare s se aplice metodologia de calcul i procentele
lunare efective de timp lucrat n domeniul instrumentelor structurale Obiectivul
Convergen n luna respectiv.
V.6.5. NEREGULI
n conformitate cu art.1(2) Regulamentul Consiliului (CE) nr. 2988/1995 privind
protecia intereselor financiare ale Comunitilor Europene, neregul reprezint orice
nclcare a prevederilor legislaiei comunitare rezultat dintr-un act sau omisiune a
unui operator economic, care are, sau care ar putea avea, efectul prejudicierii
bugetului general al Comunitilor sau bugetelor administrate de ctre acestea, fie prin
reducerea, fie prin pierderea venitului rezultat din surse proprii colectate direct n
numele Comunitilor, sau printr-o cheltuial neeligibil.
n conformitate art.2(7) din Regulamentul Consiliului (CE) nr.1083/2006, neregul
reprezint orice nclcare a unei prevederi a dreptului comunitar, care rezult dintr-un
act sau dintr-o omisiune a unui operator economic, care are sau ar putea avea efectul
de a prejudicia bugetul general al Uniunii Europene, prin imputarea unei cheltuieli
necorespunztoare bugetului general.
64
V.7
CONTROL I AUDIT
65
List anexe
Anexa
Anexa
Anexa
Anexa
Anexa
Anexa
1
2
3
4
5
6
Anexa 7
Anexa 8
Anexa 9
Anexa 10
Anexa 11
Anexa 12
Anexa 13
Anexa 14
Anexa 15
Anexa 16
Anexa 17
Anexa 18
Anexa 19
Anexa 20
Anexa 21
Anexa 22
Anexa 23
Anexa 24
Anexa 25
Anexa 26
66