Facultatea de Finane, Asigurri, Bnci i Burse de Valori

Scheme de garantare a depozitelor bancare.

Analiza comparativ

Bucureti
2013

Cuprins

I. Introducere........................................................................................................................3
II. Stadiul cunoaterii...........................................................................................................4
III. Studiu de caz................................................................................................................13
III.1 Schema de garantare din Romnia........................................................................13
III.2 Schema de garantare la nivelul Uniunii Europene................................................21
III.3 Schema de garantare a depozitelor din Malaezia..................................................23
IV. Concluzii......................................................................................................................26
V. Bibliografie....................................................................................................................27

I. Introducere

Lucrarea de fa este intitulat Scheme de garantare de depozitelor bancare. Analiz

comparativ, care este prezentat n sintez , reliefeaz aspecte legate de garantare depozitelor
n cadrul mai multor ri. Conceptele abordate, iau n considerare actualul context economic
intern, marcat ns de profunde transformri la nivelul economiei mondiale.
2

Am ales aceast tem deoarece considerm c schemele de garantare a depozitelor dein

o poziie-cheie n ceea ce privete protecia deponenilor i aduc o contribuie important la
asigurarea stabilitii sistemului financiar, indiferent de organizarea acestora, public sau privat.
Relaia acestora cu ceilali participani la reeaua de asigurare a stabilitii financiare se
concretizeaz, n majoritatea cazurilor, prin aranjamente formale privind coordonarea si schimbul
de informaii, n general prin prevederi i memorandumuri de nelegere. Considerm faptul c
relaia dintre toi participanii la reeaua de asigurare a stabilitii financiare dintr-o ar este
foarte important pentru ca fiecare dintre instituii s i poat ndeplini misiunea. Din punctul
nostru de vedere, considerm c schemele de garantare promoveaz ncrederea deponenilor,

II. Stadiul cunoaterii

Bncile sunt preocupate, n permanen, s i asigure resursele necesare pentru
finanarea activitii de creditare. Instrumentele de economisire din portofoliul bncilor ,, ocup
3

un rol central din punct de vedere al relaiei financiare a unei persoane fizice cu o banc .1 Se
observ, n general, c bncile lanseaz mai des produse de tipul instrumentelor de economisire,
comparativ cu cele de tip credit. Concurena de pe piaa bancar este din ce n ce mai puternic,
bncile ntrecndu-se n oferte ct mai avantajoase, care s ofere un raport satisfctor calitatepre pentru clieni i s aduc venituri substaniale instituiei de credit.
Printre cele mai cunoscute instrumente de economisire se numr depozitele, principalele
produse oferite de bnci clienilor, prin care urmresc atragerea de resurse de la acetia din urm.
Ca definiie, depozitul reprezint o sum de bani plasat de un client ntr-un cont bancar,
pentru care acesta primete la o anumit dat, un venit sub form de dobnd. n acest caz,
clientul ndeplinete rolul de creditor al bncilor.
Un element important, care st la baza constituirii oricrui tip de depozit l reprezint
contul bancar. Acesta are rol de instrument contabil, prin care sunt evideniate opera iunile
efectuate de bnci la cererea clienilor.
Exist dou tipuri principale de depozite: la vedere i la termen. Acestea prezint o serie
de caracteristici care le difereniaz, dar i elemente comune.
n primul rnd, dac deponentul dorete retragerea sau utilizarea acestora n orice
moment, atunci va constitui un depozit la vedere. n cazul depozitelor la termen, se stabilete un
termen, o perioad de timp n care banii plasai se afl la dispoziia bncii.
Atunci cnd vorbim de remunerarea acestor dou tipuri de depozite, constatm c, n
general, depozitele la termen au o dobnd superioar, deoarece implic o scaden stabilit,
element necaracteristic depozitelor la vedere. Dobnda poate fi fix sau variabil.
De reinut faptul c, n cazul depozitelor la termen, dac clientul decide retragerea sumei
de bani nainte de scaden, dobnda primit de acesta va fi mai mic.
n ceea ce privete plata dobnzii, ntlnim opiunea de capitalizare. Dac se alege
aceast opiune, la o anumit perioad de timp, dobnda va fi adugat la suma de bani depus
iniial.
Ambele tipuri de depozite se pot constitui att n lei sau euro, ct i n alte valute. Ratele
dobnzilor difer i n acest caz, observndu-se un nivel ridicat al acestora n cazul depozitelor
constituite n moneda naional.
Totui, n ultimii ani, depozitele n valut au cunoscut o cretere mai rapid dect cele n
lei. Astfel, putem observa c evoluia cursului de schimb reprezint un criteriu important pentru
clieni atunci cnd aleg moneda n care se va constitui depozitul.
Conceptul de garantare a depozitelor presupune existena unei entiti , ce poate fi
guvern, comunitate bancar, banca central, ce garanteaz valoarea depozitelor depuse la bnci ,
care va restitui parial sau n totalitate aceste active financiare indiferent ce se ntmpl cu
instituia la care s-au constituit depozitele.
1 Nicolae Dnil, Retail banking, Editura Expert, Bucureti, 2004 , pagina 235
4

Garantarea depozitelor este un element al dispozitivului de securitate financiar, care

protejeaz pe deponeni mpotriva pierderii valorii investitiilor lor, pentru a se evita retrageri
generalizate de fonduri, generate de panic, i care ar putea eroda stabilitatea sistemului financiar
i a sistemului economic.
Schemele de garantare a depozitelor au i efecte negative, astfel garantarea depozitelor
,ca orice mecanism de asigurare, poate conduce la risc moral. Riscul moral se refer la crearea de
stimulente pentru asumare excesiv de riscuri ce rezulta din urmtoarele : deponenii garantai au
puine stimulente de a monitoriza performanele bncilor, fondurile sunt disponibile pentru
bncile slabe i activiti riscante la un cost mai mic dect ar fi fost altfel cazul.
Riscul moral poate crea premizele instabilitii financiare n viitor prin slbirea
disciplinei de pia. Acest risc este cel mai puternic n condiiile garantrii n ntregime a
depozitelor,dar este o problema i n sistemele cu garanie limitat. Astfel, pentru ca o schema de
garantare s fie adecvat trebuie s se pun accent pe reducerea riscului moral indus de aceasta,
existnd trei metode principale de a se reduce acest risc: o buna guvernan a ntreprinderii si
management eficient, promovarea disciplinei de pia, reglementarea si supravegherea bancar.
n scopul asigurrii continuitii accesului deponenilor la fonduri, schemele de garantare
a depozitelor va furniza o sum echivalent cu pierderile pe care le-ar fi suportat dac instituia
ar fi intrat n insolven. Celelalte necesiti de finanare ar urma s fie asigurate din fondul de
restructurare.2
Schemele de garantare a depozitelor pot fi implicite sau explicite.
Schemele implicite sunt caracterizate prin faptul c nu exist reglementri legale, care sa
oblige guvernul sau alte instituii s-i despgubeasc pe deponeni n cazul unui faliment bancar.
Guvernul poate decide pentru a asigura stabilitatea sistemului bancar sa compenseze pe
deponeni n ntregime sau parial.
Avantajul acestei scheme o reprezint flexibilitatea, iar dezavantajele sunt mai multe,
precum ar fi faptul ca sistemul de garantare nu este supus nici unei reguli si prin urmare e supus
presiunilor politice, putnd fii utilizat n mod discreionar, fiind aplicat cu ntrziere datorit
dezbaterilor politice ce privesc modul de alocare al resurselor si poate fi anticipat de public.
Un alt dezavantaj l reprezint faptul c absena unei garanii explicite reduce ncrederea
deponenilor, iar protectia deponenilor la bncile mici este nesigura, dar i faptul c costurile
sistemului sunt suportate de regula de deponeni i de guvern i nu de ctre bnci.
Schemele de garantare explicite reprezint sisteme stabilite pe baza unor legi sau norme,
care definesc n mod clar ce obligaii i instituii sunt garantate i cine va plti, potrivit unor
proceduri i intervale de timp.
2 Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, Eugen Dijimrescu, 21
noiembrie 2012, pag 14
5

Aceast schema are ca avantaje faptul c promoveaz ncrederea deponenilor, definesc

clar costurile poteniale i permit mai uor o limitare a costurilor, permit mprirea costurilor
legate de falimentele bancare ntre bnci i deponeni, iar costurile acestei scheme sunt mai
reduse n comparaie cu cele ale schemelor implicite.
Sistemele de garantare pot fi publice, private sau mixte. Un sistem public de garantare a
depozitelor este nfiinat i administrat de stat, iar un sistem privat este creat i administrat de
mai multe sau toate bncile dintr-o ar.
Sistemele mixte sunt reprezentate de scheme administrate de o instituie public i
finanate parial de ctre bnci sau de ctre scheme administrate n comun de reprezentani ai
bncilor i guvernului i finanate de bnci.
Schemele de garantare a depozitelor mai pot fii obligatorii sau voluntare din punctul de
vedere al participrii la acestea. Majoritatea sistemelor au adoptat principiul participrii
obligatorii pentru bnci i alte instituii financiare pentru a se evita apariia fenomenului de
selectie adversa.
Acest fenomen presupune c bncile bune vor evita s participe la sistem pentru a nu
plti contribuii, astfel nct n final sistemul va fi alctuit din bnci slabe, fiind predispus s se
prbuseasc. Din punct de vedere al protejrii deponenilor este preferabil ca participarea s fie
obligatorie.
Finanarea schemelor de garantare a depozitelor este un element important, deoarece are
un impact direct asupra competivitii sectorului bancar al unei ri. n practica internaional se
pot distinge dou mari tipuri de organizare: fonduri de garantare sau scheme de capitalizare sau
scheme ex ante i sistemede repartiie sau sisteme de alocare a costurilor sau scheme ex post.
Fondurile de garantare constau n plata cu anticipaie a unei contribuii regulate la un
fond comun de ctre instituiile participante la sistemul de garantare. Fondul este utilizat pentru
compensare deponenilor garantai ai unei bnci ce a dat faliment. Baza de calcul a primelor
poate fi totalul depozitelor garantate, ansamblul depozitelor bancare sau totalul activelor bncilor
individuale participante la sistem.
Avantajele fondurilor de garantare sunt multiple, precum ar fii promovarea ncrederii
deponenilor ntruct exista o instituie care le asigura protecie i care dispune de resurse
financiare.
Alte avantaje ar fii faptul ca fondul se constituie treptat, ceea ce va avea ca efect
distribuirea n timp a costurilor bncilor, dar i faptul c bncile cu probleme contribuie prin
cotizaiile lor anterioare la rezolvarea propriilor lor dificulti.
Pe langa aceste avantaje, fondul de garantare va facilita adoptarea contribuiilor ajustate
n funcie de risc, i va permite efectuarea cu uurin a interveniilor preventive.
Dezavantajele fondurilor de garantare sunt reprezentate de costurile mult mai ridicate n
comparaie cu schemele ex-post i de complexitatea ridicat n operare,dar i de existena
6

problemei permanente legat de identificarea nivelului optim al resurselor financiare deoarece

contribuiile ex-ante rareori vor fi egale cu pierderile ce trebuie acoperite, iar fondul este mereu
n situaia de avea fie un surplus, fie un deficit de fonduri. Finanarea ex-ante este considera de
unii experti ca o retragere de lichiditi din sistemul bancar.
Schemele ex-post sunt reprezentate printr-o structura de garanii ncruciate pe care
bncile participante le constituie ntre ele. n cadrul acestor scheme nu exist vrsminte
regulate, plile calculate ex-post se efectueaz doar atunci cnd se face apel la garanie, de
regula n situaia lichidrii unei bnci participante la sistem. Schemele ex-post sunt utilizate mai
puin dect fondurile de garantare datorita unor dezavantaje majore.
Avantajele schemelor ex-post sunt reprezentate de costurile reduse de operare datorit
simplitii acestor scheme, pot fi uor nlocuite cu fondurile de garantare. Aceste scheme permit
constituirea fondurilor la nivelul necesar cerut la momentul despgubirii deponenilor, dar i
oblig instituiile care accept depozite s se monitorizere ntre ele pentru a evita costurile
asociate falimentului uneia.
Dezavantajele schemelor ex-post sunt reprezentate de concentrarea asupra costurilor, dar
i faptul c compensarea deponenilor nu este foarte prompt. Un alt dezavantaj este faptul c
banca care este la originea apelrii la contributii nu contribuie la finanarea schemei.
Un aspect important al schemelor de garantare este de a se stabili cine este eligibil pentru
a primi o plata i n baza cror criterii. Garantarea poate fi pe depozit sau pe deponent.
Dac garantarea este pe depozit cercul deponenilor eligibili poate fi limitat,dar acestia
pot solicita plata compensaiilor pentru mai multe depozite garantate.
Daca garantarea este pe deponent, atunci numai plata unei singure creane ( totalul
depozitelor sale) poate fi solicitat. n condiiile unui sistem cu limita de garantare va fi preferata
varianta garantrii pe deponent pentru c este mai puin scump pentru asigurtor.
Majoritatea sistemelor prevd o sum maxim ( o suma fix sau un procent dintr-o
variabil financiar), dei exist diferene mari ntre compensaiile ce pot fi pltite n cadrul
diferitelor sisteme.
Mrimea limitei de garantare depinde de modul n care o ar stabilete echilibrul ntre
obiectivul de a obine stabilitate financiar i cel de a proteja pe micii deponeni. Astfel, limitele
reduse vor proteja pe micii deponeni, dar exist posibilitatea s nu se poat preveni retragerile
masive de depozite de la bnci, i prin urmare s nu menin stabilitatea financiar.
ns, limitele nalte tind s fie eficiente n promovarea i meninerea stabilitii, dar
acestea risc s elimine orice stimulent pentru deponenti de a monitoriza comportamentul de risc
al bncilor.
Schemele de garantare a depozitelor sunt mecanisme complexe i implementarea lor
solicita adesea adoptarea unor dificile decizii de politica. Astfel, nu exist un model universal

pentru stabilirea unei scheme de garantare a depozitelor, fiecare ar trebuind s in cont de

cadrul sau de reglementare, de natura i mrimea sistemului sau bancar.
Pe baza studierii experienei mondiale n domeniul asigurrii depozitelor am identificat
caracteristicile unei scheme de garantare adecvat structurate care sa promoveze stabilitatea
financiara, cum ar fii: schema s fie explicit, limita de garantare s fie redus i limitat la un
anumit tip de deponenti, co-asigurare, participarea la sistem s fie obligatorie, contribuiile s fie
ajustate n funcie de risc, schemele de garantare s aib independena instituional, s se bazeze
pe o finanare adecvata (ex-ante sau ex-post) i s aib sprijin guvernamental n caz de
necesitate.
Garantarea depozitelor prin prisma literaturii de specialitate
Literatura de specialitate cuprinde nenumrate studii efectuate, avnd att o motiva ie pur
teoretic, dar i puternice motivaii practice, evidente n special n cazul studiilor efectuate n
ultimii ani de dup declanarea crizei financiare din anul 2008.
Un prim studiu este cel realizat de Zeynep nder i Sheyla zyildirim (2007) care se
axeaz pe analiza comportamentului clienilor cu privire la bncile ce prezint un risc crescut, n
contextul proteciei deponenilor prin stabilirea unei limite generoase de garantare a depozitelor.
Rezultatele empirice au artat c, n ciuda interveniei guvernului pentru garantarea
depozitelor, reacia clienilor deponeni nu a fost cea anticipat, dei relaia banc client a
cunoscut o oarecare mbuntire. O protecie integral a depozitelor stabilit de guvern a
determinat, n cazul rii analizate, creterea hazardului moral in categoria bncilor cu risc
crescut.3
Studiul a ntrit concluziile specificate de ali specialiti, demonstrnd c reac ia pie ei nu
va duce neaprat la o prevenie a destabilizrii sistemului bancar, dac bncile nu vor ac iona
prompt n vederea elaborrii unor strategii sigure i eficiente de management al riscului, iar statul
nu va lua msuri pentru asigurarea unui mediu macroeconomic stabil.
O alt concluzie arat c, dei Banca Mondial, precum i Fondul Monetar Internaional
recomand elaborarea unei scheme concrete de garantare a depozitelor n cazul rilor n curs de
dezvoltare, acest instrument nu va duce neaprat la o mbuntire a ncrederii pieei i nu
garanteaz un mediu economic eficient i stabil.
Protecia total a deponenilor ar putea duce la un comportament neadecvat al bncilor,
care vor angaja n activiti mai riscante, neglijnd importana managementului riscului, care
poate ajuta instituiile de credit s realizeze o activitate sigur si eficient.
3 Z. nder, S. zyildirim , Market Reaction to Risky Banks: Did Generous Deposit Guarantee Change
It?, World Development Vol. 36, No. 8, pag. 14151435, 2008
8

Totodat, o schem eficient de garantare va duce la rezultate satisfctoare atta timp ct

sistemul bancar este suficient de stabil i prezint un nivel optim de supraveghere pentru
prevenirea disfuncionalitilor.
Un alt studiu despre care vom vorbi, este cel realizat de Daniel C. Hardy i Maria J. Nieto
(2009), prin care se analizeaz relaia dintre supravegherea prudenial i reglementrile privind
garantarea depozitelor, ntr-o pia bancar internaional, n care factorii de decizie politic
prezint preferine cu privire la stabilitatea sectorului financiar-bancar i la profitabilitatea
acestuia.
Asistm la o accentuare a activitilor bancare de tip cross-border, ntr-un context n care
sistemele de supraveghere sunt nc implementate la nivel naional, iar mecanismele de
coordonare sunt nc n proces de dezvoltare.4
n prezent, se caut soluii de alegere a acelor mecanisme care s ajute la reducerea
probabilitii de producere a unor crize bancare i care s rezolve n mod eficient eventualele
incidente aprute, n acelai timp n care s fie asigurat promovarea integrrii i eficien ei
sistemului financiar.
Studiul efectuat este motivat de numrul redus de cercetri care s se axeze pe modul n
care schemele de garantare a depozitelor afecteaz stabilitatea financiar n rile cu sisteme
financiare interconectate i cum interacioneaz acestea cu supravegherea prudenial, n special
ntr-un context cross-border.
Prin analiza ntreprins de autori se arat existena unei rela ii ntre un nivel optim al
supravegherii prudeniale i garaniile pentru depozite.
Este clar c un sistem de garantare a depozitelor este absolut necesar, n contextul
economic actual, cnd orice instituie de credit, chiar i de mari dimensiuni, poate cunoate
probleme de lichiditate i, implicit, solvabilitate.
Totui, nu se ajunge la un consens privind o schem ideal de garantare. De asemenea,
factorii de decizie nu au acordat atenia necesar interdependenei dintre nivelul de garantare a
depozitelor i nivelul optim de supraveghere.
n urma studiului efectuat s-a ajuns la concluzia c nivelul optim al reglementrilor
prudeniale i de supraveghere este legat de schema de garantare a depozitelor. n cazul n care
aceasta din urm nu este astfel elaborat, nct s asigure o acoperire corespunztoare a
costurilor ce deriv din falimentele bancare, statul trebuie s conceap un sistem solid de
supraveghere, chiar dac acest lucru implic costuri suplimentare pentru bnci i economie n
ansamblu.

4 D. C. Hardy, M. J. Nieto, Cross-border coordination of prudential supervision and

deposit guarantees, Journal of Financial Stability 7 , 2011, pag. 155164
9

n cazul unui context multinaional, soluia o reprezint o ntrire a sistemului de

supraveghere, simultan cu o limitare a proteciei deponenilor. Se recomand o consolidare a
mecanismului prin evaluri reciproce din partea rilor.
Autorii susin c ar trebui s se acorde atenie i unei limite maxime de garantare a
depozitelor, motivnd c ar fi util n momentul n care se ntreprind ac iuni n cazul unor
falimente bancare individuale, iar cooperarea n procesul supravegherii este necesar chiar i n
cazul n care anumite ri nu pot limita garantarea depozitelor.
Studiul, dei caracterizat printr-o analiz general, prezint rezultate ce sunt relevante
pentru Uniunea European i rile asociate. Asta, deoarece, n primul rnd, pia a bancar
european prezint anumite elemente foarte bine conturate. Chiar i legturile transfrontaliere n
retail i corporate banking capt o importan din ce n ce mai mare, cu precdere n noile ri
membre.
n al doilea rnd, Uniunea prezint mecanismele necesare pentru negocierea i ntrirea
coordonrii n cazul reglementrilor prudeniale i de supraveghere i al schemelor de garantare a
depozitelor, mecanisme care trebuie s ia n considerare puterea bncilor centrale, a ministerelor
de finane, a instituiilor de asigurare a depozitelor.
Nu n ultimul rnd, studiul este folositor mai ales c, n prezent, att Uniunea European,
ct i rile membre se ocup de reformarea cadrului de supraveghere prudenial i a celui legat
de garantarea depozitelor, care vor trebui s rezolve deficienele ce au devenit vizibile odat cu
izbucnirea crizei financiare.
Un alt studiu avut n vedere este cel realizat de Ville Mlknen si J.-P. Niinimki (2010),
care analizeaz comportamentul statelor n cazul n care o banc multina ional se confrunt cu
dificulti i n ce msur strategiile adoptate pot ameliora situa ia acestui tip de institu ie,
inndu-se cont de contextul cross-border.
Autorii susin c apariia i dezvoltarea bncilor multinaionale necesit o regndire a
practicilor de management al riscului, precum i o ntrire a supravegherii sistemului bancar,
fiind menionate i schemele de garantare naionale.5
Crizele bancare ne arat c, n cazul apariiei primelor semne de ngrijorare cu privire la
activitatea unei bnci, deponenii neasigurai vor prezenta un comportament caracterizat, n
principal, prin panica specific, aprut atunci cnd disponibilit ile clienilor pot avea de suferit,
lucru care determin autoritile de supraveghere i reglementare s acioneze rapid i efficient.
Un exemplu prezentat n cadrul acestui studiu este cel legat de situaia negocierilor care
au avut loc n anul 2008 cu privire la viitorul entitii Fortis, cel mai important actor din sectorul
privat de activitate din Belgia, care a determinat acest stat s recurg la stabilirea unui plan de
redresare, pentru prevenirea panicii n rndul deponenilor.
5 V. Mlknen, J.-P. Niinimki, Blanket guarantee, deposit insurance and restructuring decisions for
multinational banks, Journal of Financial Stability 8 (2012), pag. 84 95
10

Totodat, falimentul Lehman Brothers din acelai an a demonstrat ct de mult un astfel de

eveniment poate influena activitile de tip cross-border.
Concluziile stabilite pe baza studiului arat c, dei riscul de panic n rndul clienilor
afecteaz toate rile de a cror economie este legat activitatea bncii multina ionale, statul care
va suferi cea mai mare parte din costurile de redresare va fi cel n care acest risc va fi mai ridicat,
n special dac acest risc se manifest n rndul deponenilor neasigurai.
Iat de ce este necesar gndirea atent i implementarea unei scheme de garantare
eficiente care previn apariia riscului de panic.
Totui, trebuie avut n vedere faptul c o astfel de msur poate duce la agravarea situaiei
privind hazardul moral n sistemul bancar, lucru neluat n considerare n realizarea studiului,
autorii recunoscnd c exist multe alte elemente care necesit atenie sporit, precum
contagiunea financiar n cazul manifestrii panicii n rndul deponenilor sau influen ele de
natur politic, destul de evidente n cazul aciunilor ntreprinse pentru salvarea unei bnci
multinaionale.
Studiul realizat de Merwan H. Engineer, Paul Schure i Mark Gillis (2012) se axeaz pe
analiza luptei dintre bnci pentru atragerea de deponeni, autoritile de reglementare angajnduse n luarea de decizii rapide i sigure, neinndu-se uneori cont de consecin ele aprute n
special prin manifestarea fenomenului de contagiune.
Autorii pun n eviden dezavantajele stabilirii unor scheme de garantare a depozitelor,
fr a se avea n vedere o colaborare ntre state, acestea urmrind, n principal, atragerea
deponenilor.
Statele au recurs la adoptarea unor scheme naionale pentru protejarea clienilor bncilor,
ceea ce a dus la o oarecare destabilizare a sistemului bancar european.6
Modelul propus de autori arat c garantarea depozitelor nu reprezint, neaprat, un
rspuns eficient la apariia asimetriilor sau a ocurilor specifice sistemului bancar, punnd
emfaz pe comportamentul deponenilor, care vor mai atrai de ofertele bncilor din statul care
stabilete un nivel ridicat de garantare a sumelor depuse, innd cont, binen eles i de
randamentul investiiei n aceste instrumente de economisire.
Criza care a afectat deopotriv i sistemul bancar european, a artat necesitatea
armonizrii politicilor de supraveghere i reglementare, ceea ce a dus la adoptarea unor scheme
de garantare a depozitelor care s in cont att de particularitile naionale, ct i
interdependena sistemelor bancare, n special n cazul activitilor cross-border.

6
M. H. Engineer, P. Schure, M. Gillis, A positive analysis of deposit insurance
provision: Regulatory competition among European Union countries, Journal of Financial
Stability 9 , 2013 , pag. 530 544
11

Literatura prezint anumite lacune n ceea ce privete oferirea unei perspective complete
asupra procesului de economisire, asupra depozitelor acordate de bnci i asupra importanei
schemelor de garantare n sistemul bancar.
Exist studii care sunt dezavantajate de datele economice insuficiente. Altele sunt
realizate pentru o anumit economie, iar concluziile obinute nu pot fi translatate n realitatea
economic a altor state.
Cert este c specialitii n domeniu continu s analizeze i s formuleze modele de
aciune dintre cele mai diverse. Rmne de vzut cte dintre acestea vor contribui realmente la
obinerea unor rezultate satisfctoare, apropiate de cele simulate.
n viitor, vom vedea n ce msur se va putea constitui o supraveghere unitar n Europa,
dac aceasta va include toate bncile, sau doar bncile mari i daca se va putea construi o schem
de garantare a depozitelor la nivel european.
Dat fiind c aceste msuri pornesc de la decizii politice, lucrurile nu vor fi a a simple, pe
ct par. Este nevoie de o restructurare intens a sectorului financiar-bancar, crearea unui cadru
legal eficient i utilizarea acelor mecanisme care vor contribui la creterea gradului de ncredere
n puterea de aciune a Uniunii Europene i la asigurarea unei piee bancare europene
competitive, prin intermediul unui sistem bancar sntos i solid.

III. Studiu de caz

12

III.1 Schema de garantare din Romnia

Piaa depozitelor din Romnia prezint potenial de cretere, n perioada urmtoare
valoarea acestora putnd cunoate o evoluie favorabil. Cel mai probabil, se vor nregistra
creteri la toate tipurile de depozite, ns cele n lei vor continua s atrag clien ii, dac evolu ia
cursului de schimb nu va produce efecte contrare, aa cum s-a ntmplat n anul 2012. Ratele de
dobnd vor scdea, ns nu ntr-att nct s se resimt efecte importante n pia . Romnii vor
continua s economiseasc, deoarece comportamentul lor prudenial s-a accentuat odat cu
izbucnirea crizei i va continua s domine deciziile luate de populaie cu privire la asigurarea
mpotriva unor perioade nefavorabile.
Cel mai important aspect ce trebuie avut n vedere de bnci este orientarea spre atragerea
resurselor pe termen lung. Astfel, ele vor fi nevoite s stimuleze economisirea, determinnd
populaia s apeleze la plasarea banilor pe termene ct mai ndelungate de timp, fiind necesar i
o educare financiar a populaiei, care s ajute la schimbarea percepiei romnilor cu privire la
economisire i s-i ajute s-i formeze o anumit disciplin.
Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar (FGDB) a fost nfiinat n 1996,
fiind singura schem de garantare a depozitelor din Romnia. FGDB funcioneaz n
baza Ordonanei Guvernului nr. 39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de
Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar (republicat n 2010, cu modificrile i completrile
ulterioare), a statutului propriu i a celorlalte reglementri emise n aplicarea legii.
Toate instituiile de credit din Romnia, persoane juridice romne autorizate de Banca
Naional a Romniei s primeasc depozite de la public, precum i sucursale ale bncilor strine
din afara Uniunii Europene, sunt obligate s participe la Fondul de Garantare a Depozitelor n
Sistemul Bancar.
Depozitele plasate la sucursalele instituiilor de credit cu sediul n alte state membre ale
Uniunii Europene, care opereaz n Romnia, sunt garantate de ctre instituii similare Fondului
din statul de origine, n condiiile prevzute de legislaia acelui stat.
La nceputul lunii septembrie 2013, n schema de garantare a depozitelor din Romnia
erau incluse 31 de instituii de credit persoane juridice romne, din care 30 de bnci i Banca
Central Cooperatist CREDITCOOP (casa central i cooperativele de credit afiliate), iar opt
instituii de credit sunt garantate de schema de garantare din ara membr a Uniunii Europene n
care i are sediul instituia de credit-mam a sucursalei respective.
ncepnd cu 1 ianuarie 2007, depozitele persoanelor fizice i persoanelor juridice la
sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit strine cu sediul n celelalte state membre ale

13

Uniunii Europene sunt garantate de schema de garantare din ara n care i are sediul instituia
de credit-mam a sucursalei respective, conform art.3, aliniatul 2 din O.G. nr.39/1996.7
ncepnd cu data de 1 Septembrie 2013 RBS Bank Romnia nu mai particip la schema
de garantare din Romnia. Ca urmare a fuziunii interne, a fost creat The Royal Bank of
Scotland plc, Edinburgh, Sucursala Romnia. Clienii The Royal Bank of Scotland plc,
Edinburgh, Sucursala Romnia vor fi acoperii de Fondul de Compensare a Clienilor Serviciilor
Financiare din Regatul Unit al Marii Britanii (Financial Services Compensation Scheme FSCS), conform legistaiei britanice.
n limitele i condiiile prevzute de legea sa de funcionare, Fondul de Garantare a
Depozitelor n Sistemul Bancar garanteaz depozitele n orice moned la instituiile de credit
participante la Fond. Excepie fac depozitele care se ncadreaz n categoriile negarantate. De
exemplu, unei persoane fizice sau juridice garantate i sunt acoperite sumele de bani depuse sub
form de: certificat de depozit nominativ, cont curent, cont de depozit, cont de economii, cont de
card, cont comun, precum i sub forma altor produse similare.
n cazul n care depozitele la o instituie de credit participant la Fond devin
indisponibile, FGDB va asigura plata compensaiilor, n limita plafonului de garantare. Plata
compensaiilor se face numai n lei. Fiecare deponent poate fi compensat doar n limita
plafonului de garantare, indiferent de cte depozite deine la acea instituie de credit i de
mrimea lor.
Conform art. 2 alin. (3) lit. a) din Ordonana Guvernului nr. 39/1996, republicat, prin
depozit se nelege: orice sold creditor, inclusiv dobnda datorat, rezultat din fonduri aflate
ntr-un cont sau din situaii tranzitorii derivnd din operaiuni bancare curente i pe care instituia
de credit trebuie s l ramburseze, potrivit condiiilor legale i contractuale aplicabile, precum i
orice obligaie a instituiei de credit evideniat printr-un titlu de crean emis de aceasta, cu
excepia obligaiunilor prevzute la alin. (6) al art. 159 din Regulamentul nr.15/2004 al Comisiei
Naionale a Valorilor Mobiliare.
Depozitul garantat reprezint orice depozit aflat n evidena instituiei de credit, care nu
se ncadreaz n categoriile prevzute n Lista depozitelor negarantate i pentru care FGDB
asigur plata compensaiei. Plata compensaiilor se face numai n lei.
Plafonul de garantare reprezint nivelul maxim al garantrii per deponent garantat i per
instituie de credit, stabilit conform prevederilor legii. ncepnd cu 1 ianuarie 2011 acesta este de
100.000 de euro n echivalent lei. Pentru calculul echivalentului n lei al plafonului de garantare
i, respectiv, al sumelor n valut care se iau n considerare la determinarea compensaiilor, se
7 OG nr. 39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de garantare a depozitelor
n sistemul bancar din 28/08/1996; republicare 2 MOF nr. 587 - 19/08/2010, cu modificrile i
completrile ulterioare; text actualizat la data de 21.01.2012; art. 6, alin. 3
14

folosesc cursurile de schimb comunicate de Banca Naional a Romniei la data cnd depozitele
au devenit indisponibile.
Conform legii, prin compensaie se nelege: acea sum de bani pe care FGDB o pltete
n cazul n care depozitele devin indisponibile. Compensaia este suma total pltibil oricrui
deponent garantat pentru toate depozitele pe care le deine la o instituie de credit, indiferent de
numrul depozitelor, dar numai n limita plafonului de garantare, conform Ordonanei
Guvernului nr. 39/1996 (republicat n 2010).
Nivelul compensaiei se calculeaz astfel: din suma tuturor depozitelor garantate pe care
o persoan le deine la respectiva instituie de credit (la momentul n care acestea au devenit
indisponibile) se scade valoarea total a datoriilor exigibile pe care le are pn la acea dat ctre
instituia de credit. Suma rmas reprezint compensaia, dar care, ncepnd cu 1 ianuarie 2011,
nu poate fi mai mare de 100.000 de euro echivalent n lei aplicabil n prezent potrivit Ordonanei
Guvernului nr. 39/1996 (republicat n 2010, cu modificrile i completrile ulterioare).
n cazul n care, o persoan deine un cont comun mpreun cu ali deponeni, pentru
calculul compensaiei se va lua cota parte din soldul contului, conform legii i contractului
dintre cele dou pri (client - banc). Dac nu exist astfel de prevederi, se va diviza soldul
contului comun n pri egale pentru deponenii n cauz.
n situaia n care, un deponent nu are dreptul la sumele aflate ntr-un cont, atunci sumele
respective se includ n calculul compensaiei datorate persoanei ndreptite la acestea. Condiia
este ca persoana ndreptit s fie identificat sau identificabil nainte de data la care depozitele
au devenit indisponibile.
n cazul unui deponent aflat sub urmrire penal pentru infraciunea de splare a banilor,
FGDB suspend plata compensaiei pentru acesta, la solicitarea organelor abilitate legal, pn la
data la care primete dovada scoaterii de sub urmrire penal sau pn la pronunarea unei
hotrri judectoreti definitive.
Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistem Bancar pune la dispoziia deponenilor
garantai compensaiile cuvenite, prin intermediul instituiilor de credit mandatate, n cel mult 20
de zile lucrtoare de la data la care depozitele au devenit indisponibile. Plata compensaiei se
face n moneda naional leu , indiferent de moneda depozitului/depozitelor.
Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar pn la 31 august 2010, a pltit
compensaii nsumnd 512,2 milioane de lei, despgubind deponenii persoane fizice la apte
bnci intrate n faliment n perioada 1999-2006. Pentru bncile intrate n faliment n perioada
1999-2003 termenul de plat al compensaiilor, de 3 ani de la nceperea plilor, a expirat. Din
ianuarie 2007 si pna n ianuarie 2010, Fondul de Garantare a Depozitelor Sistemului Bancar a
pltit compensaii numai deponenilor Nova Bank (persoane fizice i juridice), intrat n faliment
n noiembrie 2006.
Figura 1 : Structura depozitelor din sistemul bancar la 30 septembrie 2012
15

Sursa: Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, Scheme de garantare a

depozitelor i gestionarea crizelor financiare, 21 noiembrie 2012
n anul 2012, depozitele din sistemul bancar nsumau 320 miliarde de lei, din care 92,1%
reprezint valoarea depozitelor la instituiile de credit participante la FGDB, respectiv 294,7
miliarde de lei. Depozite garantate de FGDB valorau 147,9 miliarde de lei , ceea ce reprezenta
aproximativ 50,2% din valoare total a depozitelor la instituiile participante.
n raport cu valoarea depozitelor garantate, resursele proprii ale Fondului de Garantare a
Depozitelor n Sistemul Bancar destinate garantrii depozitelor reprezentau 1,9%, procent ce a
crescut cu 0,3 puncte procentuale fa de 31 decembrie 2011, fiind unul dintre cele mai mari
grade de acoperire a expunerii din Uniunea European n respectivul an.
Valoare depozitelor garantate a crescut n septembrie 2012 fa de septembrie 2011 cu
6,9%. Ponderea depozitelor garantate ale persoanelor fizice n valoarea total a depozitelor
garantate a fost 76,9% n anul 2012. Ponderea depozitelor n lei n valoarea total a depozitelor
garantate a fost de 62,7% n anul 2012. n raport cu valoarea depozitelor garantate, valoarea
maxim a compensaiilor poteniale au reprezintat circa 81% , respectiv 119,7 miliarde de lei.
La 30 iunie 2012, depozitele garantate de Fond nsumau 144,8 miliarde lei, reprezentnd
45,7% din valoarea total a depozitelor la instituiile de credit participante la Fond. De la
16

nfiinarea Fondului pn n prezent, valoarea depozitelor garantate a cunoscut o cretere

continu, o parte din aceasta datorndu-se lrgirii sferei de garantare pe parcursul perioadei
menionate. Astfel, fa de 1997, valoarea depozitelor garantate s-a majorat de circa 73 de ori, n
termeni nominali.
Figura 2: Dinamica depozitelor persoanelor fizice

Sursa: Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, Scheme de garantare a

depozitelor i gestionarea crizelor financiare, 21 noiembrie 2012
n perioada scurs de la nfiinare, Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar
s-a implicat n rezolvarea situaiilor generate de intrarea unor instituii de credit n faliment.
Fondul a fcut plata compensaiilor pentru deponenii urmtoarelor bnci, dup intrarea
acestora n stare de insolven: Albina, Bankcoop, Banca Internaional a Religiilor, Banca
Romn de Scont, Banca Turco-Romn, Banca Columna i Nova Bank.
La instituiile de credit la care a fost numit i lichidator, FGDB a reuit recuperarea unor
procente importante din activele bncilor ajunse n faliment..
n cazul Bncii Turco-Romne, procedura de faliment a fost deschis prin sentina din 3
iulie 2002 pronunat de Tribunalul Bucuresti n dosarul nr.719/2002 , n care lichidator judiciar
a fost desemnat Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar . Activitatea de lichidare
la aceast banc s-a desfurat n conformitate cu prevederile legale.
Astfel, n cadrul activitii de recuperare a creanelor i de valorificare a activelor
realizat de ctre FGDB, prin prisma calitii de lichidator, de la data nceperii procedurii
17

falimentului i pn la data de 31 august 2010 au fost realizate ncasri totale n sum de 48

milioane de lei, din care 11 milioane de lei reprezint dobnzi din plasarea disponibilitilor
bneti.
ncasrile realizate provin, n principal, din recuperrile din credite i dobnzi i din alte
creane n sum de 4,6 milioane lei, reprezentnd circa 10% din totalul ncasrilor i peste 2%
din totalul creanelor din credite i dobnzi de recuperat la data intrrii n faliment.
Gradul redus de recuperare a creanelor se explic prin faptul c din creanele totale de
recuperat la data falimentului, ponderea principal a reprezentat-o creana asupra a dou
persoane juridice din Turcia, de la care nu s-a reuit recuperarea nici unei sume pn la data de
31 august 2010.
Vnzarea unor active, inclusiv imobile, aflate n patrimoniul bncii, n sum de 31,6
milioane lei, a reprezentat circa 66% din totalul ncasrilor. Cheltuielile totale de lichidare pn
la data de 31 august 2010 au fost n sum de 8,4 milioane lei.
n perioada scurs de la data deschiderii procedurii falimentului i pna la data de 31
august 2010 s-au efectuat 2 distribuiri de sume ctre creditorii bncii n valoare de 2,3 milioane
lei, respectiv n luna iulie 2005, cnd au fost achitate n ntregime creanele salariailor (0,3
milioane lei) i n luna august 2006, cnd au fost achitate o parte din creanele bugetare i ale
Fondului.
Din luna iulie 2006 nu au mai fost efectuate distribuiri de sume cte creditorii bncii,
acestea fiind stopate, cu acordul creditorilor i al judectorului sindic, pana la soluionarea
litigiului privind creana Ageniei Naionale de Administrare Fiscal, neputndu-se astfel
definitiva tabelul creditorilor.
Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar n cazul acestui faliment, a pltit
deponenilor garantai la Banca Turci-Romn, compensaii n total de 15,9 miloane de lei.
n continuare vom prezenta schemele de garantare din diferite state membre ale Uniunii
Europene, n care i are sediul instituia de credit-mam a sucursalelor ce isi desfasoara
activitatea si in tara noastra.
Schema de garantare n Olanda caz ING Bank
n cadrul Bncii ING Bank N.V. Amsterdam Sucursala Bucuresti, sumele depuse n
conturile deschise la aceast instituie de credit sunt garantate de Schema de Garantare a
Depozitelor din Olanda, avnd n vedere c subscrisa este sucursal a unei instituii de credit cu
sediul ntr-un stat membru al Uniunii Europene, respectiv a ING Bank N.V., societate bancar, cu
sediul n str. Bijlmerplein 888, 1102 MG, Amsterdam, Olanda.
n prezent, potrivit acestei scheme de garantare, sumele plasate la ING Bank N.V.,
inclusiv la ING Bank N.V. Amsterdam, Sucursala Bucuresti, de ctre clienii persoane fizice i
18

ntreprinderi mici n conturi curente, conturi de economii sau conturi de depozit sunt garantate n
limita sumei de 100.000 Euro/client, indiferent de numrul conturilor deinute la ING Bank NV.
Din schema de garantare nu fac parte investiiile n aciuni, obligaiuni sau fonduri de investiii.
Procedura aplicabil n cazul n care ING Bank N.V. ar fi declarat n incapacitate de
plat presupune trei etape principale.
n prima etap, Banca Naional a Olandei comunic intervenia acestui eveniment,
precum i informaii despre activarea schemei de garantare a depozitelor (data activrii i
procedura de urmat de ctre clieni).
n a doua etapa, n vederea primirii compensaiei, clienii au la dispoziie un termen de 3
luni de la data activrii schemei de garantare, pentru a formula cerere de compensare, fie on-line,
fie prin pot.
Ultima etap presupune faptul c Banca Naional a Olandei efectuez plata compensaiei
n termen de 20 de zile lucrtoare, termenul putnd s fie extins cu cel mult nc 10 zile
lucrtoare.
Schema de garantare n Irlanda - caz Citibank Europe
n cadrul acestei institutii de credit Citibank Europe Dublin, Sucursala Bucureti sumele
depuse de clieni la aceasta banc vor fi garantate conform Schemei Irlandeze de Garantare,
nfiinat n anul 1995 prin Reglementrile Comunitilor Europene, modificat ulterior printr-un
amendament n anul 2009 .
Asemenea cazului schemei de garantare din Romnia, limita maxim de compensare o
reprezint suma de 100.000 de euro, pltit pentru fiecare deponent n parte, indiferent de
numrul de depozite deinute.
Sunt garantate depozitele deschise la institutiile de credit aflate sub supravegherea Bancii
Centrale a Irlandei, inclusiv sumele depuse la sucursalele institutiilor irlandeze autorizate sa isi
desfasoare activitatea in alte state membre UE.
In cazul depozitelor de la institutii de credit autorizate sa functioneze in alte state membre
ale Spatiului Economic European, acestea vor intra sub incidenta schemei de garantare practicata
in statul respectiv.
Schema irlandeza poate acoperi insa si aceste sume, in cazul in care institutia de credit a
aplicat pentru a suplementa protectia oferita in statul unde isi desfasoara activitatea.
In general, sunt garantate depozitele populatiei, persoanelor fizice autorizate,
intreprinderilor de mici dimensiuni, asociatiilor, cluburilor sau scolilor. Nu vor beneficia de
protectia depozitelor deschise intreprinderile mijlocii si entitatile mari, bancile, inclusive cele
centrale, societatile de asigurare, institutii financiare nonbancare, organizatiile internationale, ca
de exemplu Fondul Monetar International, directorii, secretarele, administratia centrala (precum
19

si rudele apropiate ale acestora) a institutiilor de credit aflate in faliment, persoanele suspectate,
cercetate sau care ispasesc pedeapsa pentru actiuni de spalare a banilor, organismele de
plasament colectiv, fondurile de pensii (cu exceptia fondurilor mici de pensii administrate).
Schema de garantare impune satisfacerea a cel putin 2 din conditiile de mai jos, pentru ca
o entitate sa fie considerata intreprindere de mici dimensiuni: totalul activelor pentru fiecare an
sa nu depaseasca nivelul de 4,4 milioane de euro, valoarea cifrei de afaceri anuala sa nu fie mai
mare de 8,8 milioane de euro, iar numarul mediu anual de angajati sa fie mai mic de 50 de
persoane.
In ceea ce priveste plata compensatiei, procedura este initiata de Banca Centrala a
Irlandei cand se va lua decizia ca institutia de credit respectiva nu are capacitatea de a restitui
sumele depuse de clienti, din cauza situatiei financiare, dar poate fi si rezultatul unei hotarari
judecatoresti, atunci cand instanta decide suspendarea posibilitatii deponentilor de a face cereri
pentru restituirea sumelelor depuse.
Compensatia va fi platita in termen de 20 de zile lucratoare de la data stabilirii de catre
Banca Centrala a faptului ca deponentii nu mai au la dispozitie sumele depuse, sau de la data
hotararii instantei.
Schema de garantare n Cipru - caz Bank of Cyprus
n cadrul acestei instituii de credit Bank of Cyprus Public Ltd Sucursala Bucureti ,
sumele depuse n conturile deschise la aceast instituie de credit sunt garantate de Fondul de
Garantare a Depozitelor din Cipru la care particip, avnd n vedere c este o sucursal a unei
instituii de credit cu sediul ntr-un stat membru al Uniunii Europene.
Fondul de garantare a depozitelor bancare din Cipru este activat n cazul n care se decide
c o banc membr este n incapacitate de a rambursa depozitele clienilor si, o asemenea
situaie fiind stabilit de Banca Central a Ciprului sau de ctre autoritatea de supraveghere
competent a rii n care banca este nfiinat, n cazul n care banca membr este constituit
ntr-o alta ar dect Republica Cipru. Totodata, Fondul mai poate fi activat i ca urmare a
pronunrii unei decizii de ctre o instan de judecat cu privire la lichidarea bncii. Fondul
protejeaz toate tipurile de depozite (constituite la cerere, conturile de economii sau depozitele la
termen), constituite de persoane fizice sau juridice, n orice moneda.
Suma maxim de compensare per deponent per banc, este de 100.000 EUR, iar aceast
limit maxim este la fel ca cea aferent Fondului din Romnia. n cazul unui depozit constituit
ntr-o alt valut, compensarea se calculeaz prin conversia monedei strine n euro, utiliznduse ca referin cursul de schimb din data la care depozitele au devenit indisponibile. Toate
compensaiile se pltesc n euro.

20

Pentru calcularea sumei compensaiei pltite deponentului, sumele depozitelor vor fi

compensate cu orice mprumuturi sau cu orice alte faciliti de credit acordate de banca
deponentului, precum i cu orice alt sum datorat bncii pentru care exist un drept de
compensare.
n cazul n care dou sau mai multe persoane au drepturi comune asupra unui cont de
depozit, fiecare dintre ele va fi tratat ca avnd un depozit separat constituit din valoarea
rezultat din divizarea sumei creditoare din contul de depozit la numrul de titulari de cont, cu
excepia cazului n care n contractul de depozit este specificat n mod expres suma aferent
fiecrui cotitular n parte.
Plata compensaiei, de ctre Fondul de garantare a depozitelor bancare din Cipru, se va
efectua n termen de 20 de zilei lucrtoare de la data la care depozitele au devenit indisponibile.
n cazuri excepionale, Banca Centrala a Ciprului poate aproba o prelungire a termenului de
plat, care nu poate depsi zece zile lucrtoare.
n anul 2013, pe fondul vulnerabilitilor sistemului bancar cipriot, Bank of Cyprus a
decis s nchid sucursala din Romnia ncepnd cu 1 aprilie 2013. Astfel, n data de 26 aprilie
2013 Banca Naional a Romniei a confirmat, c Banca Centrala a Republicii Cipru (BCC) a
hotrt soluionarea situaiei sucursalei din Romnia a Bank of Cyprus (BoC), aflat n proces de
restructurare. Prin decret al Bncii Centrale a Republicii Cipru s-a decis transferul unei pri din
activele i pasivele de la sucursala BoC ctre Marfin Bank Romania SA, banc romneasc cu
capital strin (elen), supus reglementrii i supravegherii exercitate de ctre Banca Naional a
Romniei.
Acest transfer vizeaz toate depozitele clienilor sucursalei din Romania a BoC, persoane
fizice i companii, cu exceptia depozitelor constituite de unii clieni drept garanii pentru
creditele primite de la aceast sucursal. n schimbul acestor depozite asumate de Marfin Bank,
BoC a transferat lichiditi substaniale, precum i un portofoliu de credite "de bun calitate, cu
garanii solide, acordate persoanelor fizice i IMM-urilor.
n consecint, depozitele transferate de la sucursala din Romnia a Bank of Cyprus intr
sub prevederile legislaiei romneti, fr s fi afectate de msurile aplicate de autoritile din
Cipru.

III.2 Schema de garantare la nivelul Uniunii Europene

21

La nivelul Uniunii Europene, Comisia propune msuri care s-i protejeze pe deintorii
de conturi bancare, pe micii investitori i pe beneficiarii polielor de asigurare. n ncercarea de a
restabili ncrederea consumatorilor n serviciile financiare, Comisia a propus de-a lungul
timpului o serie de noi norme destinate s-i protejeze mai bine pe clienii bncilor i ai
societilor de investiii i asigurri care intr n faliment.
Pachetul de propuneri din anul 2010 se altur setului din ce n ce mai consistent de
norme europene elaborate ca reacie la criza financiar, pentru a mbunti transparena i gradul
de responsabilitate n acest sector. O prim msur prevede obligaia fiecrui stat membru de a
deine sisteme de garantare a depozitelor n caz de faliment bancar i stabilete un anumit plafon
minim de garantare.
n anul 2009, Uniunea Europeana a ridicat plafon minim de garantare de la 20 000 la
50 000 de euro, n cadrul unui proces desfurat n dou etape, iar la sfritul anului 2010, acest
plafon a ajuns la 100 000 de euro.
Aceast msura de a mri plafonul minim de garantare, s-a preconizat c ar permite
evitarea situaiilor de panic, n care deintorii de depozite fac retrageri masive i i mut
conturile n ri n care plafonul garantat este mai mare, aa cum s-a ntmplat n primele
sptmni ale crizei, n 2008.
O alt msur adoptat n anul 2010, se refer la faptul c rambursrile se vor efectua
ntr-un termen mai scurt. n anul 2010, bncile trebuia s restituie banii n trei luni. Comisia
propune un termen limit identic cu cel din SUA, i anume o sptmn de la data declarrii
falimentului.
O alt msur presupune c faptul c bncile trebuie s-i achite cotizaiile aferente n
mod regulat, iar cele care i asum riscuri ridicate vor plti cotizaii mai mari. n caz de
necesitate, sistemele vor putea apela la "mprumuturi reciproce", acest lucru va nltura teama c
sistemele naionale de garantare a depozitelor nu dein fonduri suficiente.
Conform propunerilor din 2010, protecia depozitelor va viza nu doar persoanele fizice, ci
i pe cele juridice, ceea ce nu se ntmpl, n prezent, n toate sistemele naionale. n plus,
rambursrile vor putea fi efectuate n monede diferite.
Comisia dorete s reformeze i sistemele de compensare pentru investitori. n prezent,
acestea ofer protecie mpotriva fraudei, a neglijenei sau a problemelor legate de sistemele de
operare, ns nu i mpotriva riscului investiiilor.
n ceea ce privete schemele de garantare a depozitelor, proiectul uniunii bancare nu
include n prezent o schem unic la nivel supranaional. Ca o posibil etap intermediar n
aceast direcie, se urmrete adoptarea Directivei SGD i stabilirea unei reele de scheme
naionale de garantare a depozitelor, cu fonduri de garantare a depozitelor finanate n mod

22

corespunztor. Adoptarea Directivei SGD este prioritar la nivel european, datorit

complementaritii cu celelalte dou componente ale proiectului uniunii bancare.8

III.3 Schema de garantare a depozitelor din Malaezia

Schema de garantare a depozitelor din Malaezia (Malaysia Deposit Insurance
Corporation - MDIC) a fost nfiinat n anul 2005, i are cu banca central o rela ie strategic.
Mandatul schemei de garantare malaieziene cuprinde administrarea sistemului de garantare a
depozitelor, a certificatelor i polielor de asigurare; garantarea mpotriva pierderilor totale sau
pariale ale depozitelor, a certificatelor i polielor de asigurare datorate de o instituie membr
care accept depozite, respectiv de o societate de asigurare membr; promovarea unui sistem
solid de management al riscului n sistemul financiar; contribuia la asigurarea stabilit ii
sistemului financiar.
n realizarea mandatului su, schema de garantare a depozitelor din Malaezia urmrete
minimizarea costurilor pentru sistemul financiar. Totodat, aceasta realizeaz evaluarea riscului,
monitorizarea instituiilor membre i este autoritatea de restructurare, avnd mandatul de a
minimiza riscurile, precum i atribuii extinse n soluionarea situaiei institu iilor membre cu
probleme. Schema de garantare a depozitelor din Malaezia nu este autoritate de supraveghere
bancar, de aceast funcie ocupnduse banca central.
Legislaia din Malaezia prevede necesitatea unui acord privind colaborarea strategic
dintre banca central i schema de garantare a depozitelor. Colaborarea ntre instituii are trei
dimensiuni: schimbul de informaii, consultarea, colaborarea i partajarea resurselor.
Principiile acestei colaborri sunt
transparen i deschidere n soluionarea
problemelor; respectarea independenei i responsabilitii fiecrei instituii; respectarea
reciproc i acceptarea diverselormodaliti de rezolvare a problemelor; angajare n meninerea i
mbuntirea relaiilor; comunicare i schimb rapid de informaii; minimizarea duplicrii
neproductive a eforturilor i costurilor.
Ariile de aciune n care banca central i schema de garantare conlucreaz sunt:
evaluarea noilor membri, evaluarea riscurilor i monitorizarea, intervenia n sistemul bancar i
msurile de restructurare, aspecte de politic prudenial, activiti regionale i transfrontaliere,
comportamentul fa de pia i fa de consumatori, partajarea resurselor.
Acelai acord prevede ariile de schimb de informaii, cum ar fii : informa iile statistice
privind instituiile membre, aa cum apar n registrele bncii centrale; informaii specifice despre
membrii care se afl n ariile de ngrijorare peste medie sau cu risc ridicat; rapoarte asupra
8
Banca Naional a Romniei, Raport asupra stabilitii financiare, 17 octombrie
2013, pagina 172
23

monitorizrii nclcrii reglementrilor i principiilor stabilite de banca central; informa ii

privitoare la cererile de obinere de licene noi de funcionare, achizi ii sau fuziuni; sistemul
difereniat de cotizaii , ce include modalitile de calcul, rezultatele i contribu iile; evaluarea
riscului; consultare, cooperare i colaborare n dezvoltarea, implementarea i mbuntirea
regulamentelor, ordinelor, principiilor i a politicii.
Pentru ca relaia s fie ct mai eficient, tipul i structura ntlnirilor sunt de asemenea
stipulate n legislaie. Obiectul acestor ntlniri putnd viza fie prezentarea strategiei de afaceri a
bncilor membre, fie ntlniri bianuale pe tema unor aspecte macroprudeniale i tendin e ale
industriei, fie discuii n curs referitoare la profilul de risc sau problemele bncilor membre, fie
ntlniri periodice i discuii ntre schema de garantare, banca central i bncile membre n cazul
aplicrii msurilor de intervenie timpurie, sau comunicri ctre membri legate de contribu iile
pe care acetia trebuie s le plteasc ctre schema de garantare.
Procedurile pentru intervenia timpurie n cazul bncilor cu probleme prevd care este
rolul schemei de garantare i cel al bncii centrale, momentul n care intervine fiecare institu ie,
tuturor acestor aspecte mrete eficiena interveniei i probabilitatea ei de reuit.
n Malaezia, schema de garantare a depozitelor - MDIC (Malaysia Deposit Insurance
Corporation) a nceput proiectul de realizare i implementare a unui sistem IT de rambursare a
depozitelor la doi ani de la nfiinare, procesul durnd pn n anul 2011 i avnd trei faze. Prima
faza s-a desfurat n 2007 i s-a concentrat asupra proiectrii sistemului, a strategiilor i a
modului de aciune. Celelalte dou faze s-au desfurat simultan n perioada 2008-2011 i au
vizat dezvoltarea sistemului informatic de rambursare i revizuirea legislaiei, a politicilor i a
procedurilor necesare pentru a susine funcionarea sistemului de rambursare a depozitelor.
Primul pas a fost formarea unui grup de lucru din diferite divizii ale MDIC care sa stabileasc
modalitile de derulare a procesului de plat a compensaiilor.
Unul dintre elementele eseniale a fost crearea unui sistem IT care s proceseze
informaiile primite de la bancile membre despre deponeni, plecnd de la dezideratul c timpul
pentru
calcularea
compensaiei
cuvenite
fiecrui
deponent
s
fie
scurtat
la minim, iar procesul de rambursare s fie unul rapid i eficient. Astfel, a fost alctuit o lista de
caracteristici ideale pe care sistemul ar trebui s le aib, cum ar fii s fie capabil s proceseze
informaiile despre deponeni n termen de maxim de 48 de ore dupa ce sunt primite de MDIC de
la banca aflat n faliment; s fie utilizabil n orice moment i s poata fi ajustat cu uurin; s
fie complet automatizat i cu intervenii manuale minime de introducere a datelor despre
deponenti; s aib o singur baz de date robust i integrat, care s poat fi accesat simultan
online de un numr mare de utilizatori autorizai; deponenii trebuie s aib acces online la
informaii despre plata compensaiilor i la detalii despre stadiul procesrii compensaiilor
aferente depozitelor individuale ale acestora; cea mai mare parte a pregtirilor pentru plata
compensaiilor s fie realizate anterior producerii falimentului bancilor.
24

Odata stabilite aceste caracteristici, MDIC a efectuat o serie de documentri i analize,

unele dintre acestea fiind realizate n colaborare cu Banca Centrala a Malaeziei i instituiile de
credit participante. Analizele ntreprinse au scos la iveal o serie de impedimente i provocri n
construirea sistemului de rambursare dorit, precum: slaba calitate a informaiilor despre
deponeni din evidenele bncilor participante, incapacitatea bncilor de a oferi informaiile
necesare n timpul dorit, utilizarea de ctre bnci a unor formate diferite cu informaii despre
deponeni, dificultatea reconcilierii situaiilor tranzitorii, lipsa de experien a MDIC n
efectuarea plilor de compensaii, prevederile legale privind secretul bancar, timpul necesar
pentru determinarea beneficiarilor unor conturi fiduciare, complexitatea regulilor aplicabile
pentru calcularea compensaiilor.
n vederea rezolvrii problemelor identificate i a asigura condiiile necesare unui proces
prompt i eficient de plata a compensaiilor, legislaia MDIC a fost modificat i completat
astfel nct s obin acces n orice moment la informaiile despre deponeni, s aib autoritatea
de a face verificri timpurii ale depozitelor la bncile la care devine iminent intervenia MDIC,
s aib autoritatea de a emite reguli privind procedurile de plat dac acestea au rolul de a grbi
procesul de rambursare, precum i capacitatea de subrogare n drepturile deponenilor.
n faza urmtoare, grupul de lucru a stabilit faptul c sistmul informatic trebuie s fie
automat i integrat i s includ 5 module funcionale specifice. La prima testare a sistemului IT
au fost folosite 200.000 de depozite fictive, generate special pentru simularea care a durat 6
saptamani. Ulterior, a avut loc o alt simulare, de data aceasta cu 20 de milioane de conturi
fictive.
Schema de garantare a depozitelor n Malaezia protejeaz att personae fizice, ct i
ntreprinderi. Limita maxim de acoperire este de 250000 ringgit malaezian (RM) per deponent
per instituie membru. Aceasta limit include att valoarea principalului unui depozit i de
dobnd. Limita maxim asigur 99% din deponenii existeni s fie protejai n ntregime.
Sistemul de asigurare a depozitelor din Malaezia ofer o acoperire separat pentru depozite
convenionale i islamice.
n cazul n care dou sau mai multe persoane au drepturi comune asupra unui cont de
depozit, fiecare dintre ele va fi tratat ca avnd un depozit separat constituit din valoarea
rezultat din divizarea sumei creditoare din contul de depozit la numrul de titulari de cont.
n cadrul acestei scheme, fiecare titular al unui cont securizat primete compensaii n
limita de 250.000 ringgit malaezian separat de alte depozite deinute individual pe numele lor

25

IV. Concluzii

26

V. Bibliografie

Scheme de garantare a depozitelor i stabilitatea financiar, Cristian Bichi, Banca

Naional a Romniei, 2 martie 2006 , Simpozionul Activitatea Fondului de garantare a
depozitelor n sistemul bancar i actualizarea politicii sale de finanare
http://www.fgdb.ro/section.php?sectionID=34,
art.3, aliniatul 2 din O.G. nr.39/1996, Ordonana Guvernului nr. 39/1996
http://economie.hotnews.ro/stiri-finante_banci-14629451-cat-sigur-iti-tii-banii-intrbanca-cat-rapid-eficient-fondul-garantare-cazul-unui-accident-sistemul-bancar-cazuri-concreterecente.htm?nomobile=
http://www.pidm.gov.my/About-Deposit-Insurance/Coverage.aspx
Buletinul informativ Nr. 10/2012 al Fondului de Garantare a Depozitelor n Sistem
Bancar ( FGDB)
http://www.ing.ro/ingb/persoane-fizice/economii/schema-garantare-depozite.html
http://www.bankofcyprus.ro/Documents/Romania/A8_%20Fondul%20de%20garantare
%20a%20depozitelor%20bancare_17102012.pdf
http://www.citibank.ro/docs/global/pdf/schema-irlandeza-de-garantare-a-depozitelor2013.pdf
http://ec.europa.eu/news/economy/100712_ro.htm
Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, Scheme de garantare a
depozitelor i gestionarea crizelor financiare, 21 noiembrie 2012
OG nr. 39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de garantare a depozitelor n
sistemul bancar din 28/08/1996; republicare 2 MOF nr. 587 - 19/08/2010, cu modificrile i
completrile ulterioare; text actualizat la data de 21.01.2012; art. 6, alin. 3
Nicolae Dnil, Retail banking, Editura Expert, Bucureti, 2004 , pagina 235
Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, Eugen Dijimrescu, 21 noiembrie
2012, pag 14
Z. nder, S. zyildirim , Market Reaction to Risky Banks: Did Generous Deposit
Guarantee Change It?, World Development Vol. 36, No. 8, pag. 14151435, 2008
V. Mlknen, J.-P. Niinimki, Blanket guarantee, deposit insurance and restructuring
decisions for multinational banks, Journal of Financial Stability 8 (2012), pag 84 95
M. H. Engineer, P. Schure, M. Gillis, A positive analysis of deposit insurance
provision: Regulatory competition among European Union countries, Journal of Financial
Stability 9 , 2013 , pag 530 544

27

28