Plan de Afaceri

SRL
Darea n exploatare a bazei piscicole i a centrului
comercial din s.
Data pregtirii
Perioada de prognoz
Firma
Directorul
Adresa i telefonul
Descrierea afacerii
Suma investiiei
Profitul anual (pn la dobnzi)
Termenul de rambursare
Rata intern de rentabilitate
Valoarea actualizat net
Rata de deservire a datoriei (anul 2)
Contribuia proprie
Credit bancar
Tipul creditului
Termenul creditului
Dobnda
Graie principal
Graie dobnd

Ianuarie 2003
5 ani, 2003-2007
SRL
judeul
Darea n exploatare a bazei piscicole i
a centrului comercial din s.
473 540 MDL
282 816 MDL
5 ani
49%
429 204 MDL
1,69
47 354 MDL sau 10%
426 000 MDL sau 90%
Linia special RISP
5 ani
16%
1 an
6 luni

Declaraia directorului:

_____________________
tampila

1 Firma
Data i locul
nregistrrii

SRL a fost nregistrat la la data de prin certificatul de nregistrare

nr. (anexat).

Sediul

Sediul firmei se afl pe adresa s., jud., tel.

Luarea deciziilor

Adunarea asociailor se consider deliberativ cnd la ea particip

50+1% din asociai, iar deciziile se iau cu votul a 50+1% din
asociaii prezeni. Adunarea asociaiilor aprob i modific statutul,
alege i demite Directorul, decide repartizarea profitului, aprob
tranzacii importante (credite, investiii).

Mrimea i modul de
formare a capitalului
social

Capitalul social al firmei constituie 5400 lei. Capitalul este format

din contribuii bneti.

Repartizarea profitului

Potrivit statutului, profitul net al firmei este repartizat n fondul de

rezerv (5%) i ntre fondatori. n cazul efecturii de investiii sau
achitrii de credite, ntre fondatori se distribuie doar partea restant a
profitului.

Organizarea activitii

Firma activeaz n cont propriu i nu este agent comercial sau dealer

pentru nici o alt ntreprindere. Firma nu pltete royalty sau alt
form de remunerare de agent.

1 Produsul
Denumirea i
caracteristica
produsului

Activitatea de baz a ntreprinderii este piscicultura i

comercializarea produselor de larg consum.

Cerinele de
standardizare

Creterea petelui i comercializarea produselor firmei nu necesit

cerine speciale de standardizare.

Licenierea

Pentru comercializarea produselor de tutun i buturilor alcoolice

firma va dispune de licen de la Ministerul Agriculturii:
Licena pentru articolele de tutun i mrfuri industriale 900 lei.
Licena pentru buturi alcoolice i produse alimentare 900 lei.
Marfa va fi mpachetat n pungi de polietilen simple ( depinde de
tipul mrfii procurate).

Tipul de ambalaj

2 Vnzrile i
distribuia
Volumul vnzrilor n
uniti

Structura obinerii venitului din vnzri pe tipuri de produse este

urmtoarea:
Crap,kg
Tolstolobic, kg
Sudac, kg
Amur, kg
Caras, kg

33 000,0
30 000,0
6 000,0
35 000,0
10 000,0
1

Magazinul commercial, lei

Preul unitar

Preul unitar sau volumul lunar al vnzrilor, serviciilor firmei pe

tipuri de produse este prezentat mai jos (lei):
carp
tolstolobic
sudac
amur
caras
magazin

Volumul vnzrilor n
lei

Sensibilitatea
vnzrilor la pre

Geografia vnzrilor

594 000 lei

360 000 lei
180 000 lei
630 000 lei
80 000 lei
960 000 lei
1 844 000 lei

Vnzrile n activitatea de baz sunt repartizate urmtor:

vara 10%
toamna 30%
primvara 15%
iarna 45%.
Vnzrile din comercializarea produselor de larg consum sunt
repartizate uniform pe parcursul anului.
Vnzrile firmei sunt sensibile la pre, deoarece clienii finali sunt
familii cu venituri relativ mici, care vor cuta produsele
concurenilor sau substitueni n cazul mririi preurilor. O cretere
cu 20% a preurilor ar putea reduce vnzrile cu circa 30%.
Cea mai mare pia pentru pete este n oraul Chiinu. O parte din
producie va fi livrat n, i i. Structura geografic a vnzrilor este
urmtoarea:
Chiinu

Total
Consumatorii finali

18
12
30
18
8
80 000

Volumul anual al vnzrilor (inclusiv TVA) constituie 1 844 000 lei.

Structura vnzrilor pe tipuri de produs este urmtoarea (proieciile
financiare din anexe nu includ TVA):
carp
tolstolobic
sudac
amur
caras
magazin comercial
Total:

Repartizarea sezonier
a vnzrilor

960 000,0

50%
20%
20%
10%
100%

Principalii clieni finali ai firmei sunt consumatorii individuali.

Acetia sunt familiile cu venituri medii lunare care nu depesc
2

2.000 lei. ntreprinderile, organizaiile obteti constituie doar o

parte din clieni, dup cum urmeaz:
Consumatori individuali
ntreprinderi
Total

650%
35%
100%

Lista principalilor clieni i cotelor estimate ale acestora n totalul

vnzrilor este prezentat n tabel:
Magazinul
Magazinul
Alii
Total

25%
25%
50%
100%

Intermediarii

Petele i marfa va fi vndut direct la consumatorii finali fr

intermediari.

Locul livrrii i
transportul

Petele i marfa va fi livrat la magazin. Firma nu organizeaz

transportul mrfii, acesta fiind la discreia consumatorului.

Condiiile de plat
(vnzri)

Vnzrile se efectueaz exclusiv n mijloace bneti: plat n

numerar va constitui -30%; prin virament-70%.Pentru clienii
permaneni care au procurat marf de 1000 lei este posibil livrare n
credit cu achitare la sfritul fiecrei luni.

3 Piaa i
concurenii
Volumul pieei

Cota de pia

n ce privete activitatea de baz a firmei, cea mai mare parte a

vnzrilor se realizeaz n oraul Chiinu. Principala zon
geografic a vnzrilor este oraul Chiinu 50% din totalul
vnzrilor. Restul vnzrilor vor fi efectuate n oraul a, i, satul i
satele nvecinate.
Este complicat de estimat la moment volumul pieei de pete n
republic.
Vnzrile firmei pe tipuri de produse au fost prezentate mai sus.
Pornind de la cifrele menionate, cota estimat de pia a firmei n
regiunea vnzrilor pe tipuri de produs este urmtoarea:
Carp
Tolstolobic
Sudac
Amur
Caras

Concurenii

60%
40%
20%
60%
15%

Firma este un nou agent n domeniul pisciculturii i vnzri de pete

pe piaa. Principalii concureni ai firmei pe aceast pia sunt (cu
cotele estimate de pia):
SRLBrunap-

20% din pia

3

Grup(piscicultura.)
.I.
.I.
Cooperativele
SRL
Total

Poziionarea fa de
concureni

10%
10%
10%
50%
100%

Poziionarea se face prin calitate i prin pre. Astfel, preurile la

produsul firmei vor fi cu 5% mai mici dect preurile de pe pia.

4 Promovarea
Mixul promoional

Mixul promoional al firmei va fi axat pe urmtoarele elemente, n

tabel fiind prezentat cota n efortul de promovare estimat ca procent
din orele de lucru totale dedicate promovrii:
Vnzrile directe
Legturile personale
Recomandrile
Reclama
Total

Vnzrile directe

Legturile personale

50%
20%
20%
10%
100%

Bazndu-se pe locul geografic reuit (centru satului), avnd spaii de

vnzri a petelui i produselor de larg consum de standard
internaional, superior concurenilor din zon vor fi promovate
produsele direct spre cumprtor.
Fondatorii vor asigura prin contactele lor personale legturi directe
cu marketurile din oraul Chiinu, ct i legtura cu potenialii
utilizatori i cumprtori ai produselor.

Recomandrile

Firma va asigura un raport optim calitate /pre , astfel ca clienii

satisfcui s recomande produsele firmei cunotinelor sale. Acest
mod de promovare va asigura o cot de 20% din vnzri.

Reclama

Firma va organiza afiarea anunurilor de publicitate n sectoarele i.

5 Echipamentul
Lista echipamentului

Echipamentul const dintr-un complex de echipament de baz i

echipament auxiliar (pompe electrice, reele inginereti .a.). Lista
echipamentului cu costul pe elemente este prezentat mai jos:
Transport auto specializat
pentru pete
Barc cu motor pentru pete
Aparate de cas, cntare
Echipament comer
Total

28 400 lei
9 940 lei
18 000 lei
31000 lei
87 340lei

Vnztorul
echipamentului
(dealerul)

Echipamentul este procurat de la firma SRL din or. Chiinu. Este

o ntreprindere specializat pe acest tip de utilaj i echipament.

Deservirea
echipamentului

Dealerul asigur garania post vnzare timp de 6 luni din momentul

achiziiei. Costul deservirii este inclus n costul echipamentului. n
continuare, n cazul defectelor, reparaiile se fac din contul
clientului. Dealerul furnizeaz i toate piesele de schimb necesare.

Condiiile de livrare i
instalare

Echipamentul se livreaz de ctre furnizor la locul de instalare.

Costul transportului (feroviar) este inclus n costul echipamentului.
Instalarea este inclus n costul echipamentului i se efectueaz timp
de 1 luni din momentul livrrii.

Modul de plat

Echipamentul se achit lei la cursul oficial prin transfer.

Caracteristicile tehnice
ale echipamentului

Capacitatea echipamentului de baz (frigorific) este de 280 Wt i va

funciona anul mprejur. O dat n ase luni echipamentul necesit
lucrri de profilaxie. Schimbarea pieselor de schimb are loc potrivit
graficului tehnologic inclus n documentaie. Alte caracteristici
tehnice sunt incluse n tabel:
Puterea, Wt
Consum energie electric, kWt/
zi
Greutatea, kg
Tensiunea nominal, Gt

365
5,6
120
50

Durata de via a
echipamentului

Cu respectarea condiiilor de exploatare i ncrcare de 75%, durata

estimat de via a echipamentul este de 20 ani.

Descrierea cldirilor

Echipamentul se va amplasa ntr-o cldire cu suprafaa de 120m2, cu

un etaj, cu geamuri, fr nclzire centralizat, n care vor fi utilizate
condiionere. Construcia va fi din cotile i blocuri. n cldire va fi
amplasat magazinul specializat de pete i o secie de produse de
larg consum, biroul firmei.

Amplasarea obiectului
(terenul)

Cldirea se amplaseaz pe un teren cu suprafaa de 250 m2. Terenul

este amplasat n centrul satului pe adresa str. Independenei 10. Satul
se afl la o distan de 14 km de ,pe trasa de importan judeean.
Terenul este arendat de la Primrie pe un termen de 50 ani , cu
drept de rscumprare.

Reelele inginereti

Terenul este dotat cu urmtoarele construcii inginereti: drumuri de

acces asfaltate, reea de ap, canalizare i curent electric. Reelele
sunt deja disponibile, iar costul utilizrii acestora este inclus n
costul de arend al terenului.

Paza

Firma va angaja 4 paznici care vor asigura paza obiectului 24 ore.

6 Tehnologia i
5

materia prim
Tehnologia i materia
prim

SRL va dispune dup realizarea proiectului de un iaz pregtit

pentru creterea petelui i de un magazin, care va include locale
specializate pentru vnzarea petelui crescut n iaz i comercializarea
produselor de larg consum. Se va ine cont de normele sanitare
potrivit activitii date i de standardele naionale de comercializare
a produciei.

Furnizorii de produse

Puietul de pete va fi procurat de la cresctoria de pete Dnceni i

Bender. Hrana de pete va fi procurat de la aceiai furnizori.
Marfa se va procur din Moldova de la furnizori locali. Principalii
furnizori vor fi SRL , S.A. Bucuria, SRL Viva-Simex,
S.A.Franzelua, S.A.Cricova,S.A.Cvint. Furnizorii menionai
sunt din oraul Chiinu.

Condiiile de plat la
produse

Toat marfa procurat se achit prin transfer de mijloace bneti.

Furnizorii de energie i
utiliti

Energia electric este procurat de la Union Fenosa la preul

standard de 0,86 lei/KW. Apa se procur de la filiala local a Ap
Canal la costul de 240 lei/tona. Toate utilitile se achit lunar
potrivit facturilor prezentate la sfritul lunii.

Alte aprovizionri

Motorina pentru transportul propriu al firmei se procur de la S.A.

Petrom-Moldova la preul de 5,90- 6 lei/litrul. Cancelaria i alte
aprovizionri se efectueaz din reeaua comercial.

7 Organizarea
Personalul de
conducere

Directorul firmei a fost selectat i numit n funcie de Adunarea

asociailor. De fapt, n cazul acestui proiect, directorul este i chiar
iniiatorul afacerii, care a adunat grupul de iniiativ pentru crearea
ntreprinderii. Echipa de conducere a firmei a fost selectat de
director din specialiti calificai n profilul lor de activitate. Numele
i scurta biografie a acestora sunt prezentate mai jos:
Director

Antreprenor de
construcie

Contabil

Nscut la.
Studii medii speciale. A
absolvit coala polivalent
din Hnceti.
Stagiu de lucru ni.
Nscut n.
Studii medii speciale . A
absolvit coala profesional
tehnic din Codma,
Stagiu de lucru ani.
Nscut n
Studii superioare. A absolvit
Universitatea Agrar din
Chiinu.
Stagiu de lucru ani.
6

Personalul tehnic i
administrativ

Necesarul de personal tehnic al firmei este de 8 oameni. Lista

personalului i salariul lunar propus (inclusiv asigurrile i impozitul
pe venit) este prezentat n tabel:
Aprovizionare/
desfacere
Muncitori
ofer

688 lei

4
1

430 lei
1032 lei

Selectarea, instruirea
i motivarea

Personalul tehnic va fi selectat de echipa de conducere din locuitorii

satului. Personalul tehnic va fi instruit n utilizarea echipamentului
de ctre dealerul furnizorului de echipament (costul instruirii inclus
n costul echipamentului). Motivarea personalului se va face prin
prime trimestriale ce nu vor depi mrimea unui salariu lunar i prin
concedii anuale pltite.

Sediul administrativ

Administrarea afacerii se va face din sediul administrativ aflat n

magazinul firmei. Suprafaa total a ncperilor administrative
constituie 20 m2. Sediul va fi dotat cu mobilier. Pentru dotarea
sediului cu echipament firma va cheltui 2000 lei.

Sistemul informaional
i echipamentul de
birou

Evidena contabil, lista clienilor, precum i documentaia intern

vor fi efectuate pe hrtie. Costul echipamentului de birou este inclus
n costul proiectului. Lista echipamentului informaional i activelor
nemateriale este urmtoarea:
Telefon
Fax
Total

500 lei
1.000 lei
1500 lei

8 Impozitarea
TVA la activitatea
curent

Deoarece volumul anual al vnzrilor firmei va depi 100.000 lei,

firma se va nregistra ca pltitor TVA.
TVA la vnzri va constitui 20% (8% pine + lapte), iar TVA la
cheltuieli 20% i (8% pine + lapte).

TVA la echipament

Echipamentul este scutit de TVA, potrivit anexei la Legea bugetului

2002.

Impozitul pe venit al
ntreprinderii

Firma va achita impozitul pe venit la cota de 25% - potrivit

prevederilor codului fiscal.

Impozitul pe venit al
terilor

Firma va reine impozitul pe venit n folosul terilor la servicii la

cota de 5%, iar la salarii la cota de 10-15-25%, potrivit Codului
fiscal.

Accizele

Producia firmei nu este impozitat cu accize.

Taxele vamale

ntreprinderea nu pltete taxele vamale.

7

Impozitele i taxele
locale

Potrivit hotrrii Primriei din regiunea de reedin, firma va plti

urmtoarele impozite i taxe locale:
Taxa pentru amenajarea
teritoriului
Taxa pentru amplasarea
unitilor de comer
Taxa pentru folosire
drumurilor
Tax de licen

1600 lei pe an
2000 lei pe an
180 lei pe an
9000 lei pe an

9 Finanarea
afacerii
Costul mijloacelor fixe
i activelor
nemateriale

Lista i costul mijloacelor fixe necesare pentru demararea proiectului

sunt prezentate mai jos:
Echipament
Inventar i accesorii
Mijloace de transport de
producie
Construcii
Cldiri
Total

28 400 lei
42 600 lei
38 340 lei
134 900 lei
163 300 lei
407 540 lei

Costul capitalului
circulant iniial

Pentru a-i lansa activitatea, firma are nevoie de o rezerv de stocuri

i de alte resurse pentru 7 zile de activitate. Ieirile de mijloace
bneti pentru procurarea acestor resurse (costul resurselor minus
creditul acordat de furnizori) constituie 45 000 lei.

Costul total al
investiiei

Suma proiectului, sau mrimea investiiei totale n mijloace fixe i

circulante constituie 473 540 lei, din care:
Mijloace fixe
Mijloace circulante
Total

Finanarea proprie

Finanarea bancar

Tipul creditului

86%
14%
100%

Din suma proiectului, fondatorii vor contribui cu 10%, sau 47 354

lei. Contribuia va consta n acordarea mijloacelor bneti pentru
stocurile de mrfuri.

Pentru finanarea restului de 90% din suma proiectului se solicit un

credit bancar n valoare de 426 000 lei.
Linia special a Proiectului de Investiii i Servicii Rurale al Bncii
Mondiale.

Condiiile creditului

Condiiile creditului sunt cele prezentate mai jos:

Moneda
Lei
Suma creditului
426 000
Subvenia
85 200
Creditul rambursabil
340 800
Termenul
5 ani
Perioada de graie credit
12 luni
Perioada de graie dobnzi
6 luni
Modul de plat credit
49 trane lunare a cte 8 694 lei
Dobnda
16% anual
Modul de calcul al dobnzii
Lunar, de la soldul restant al
creditului rambursabil
Modul de plat al dobnzii
55 trane lunare calculate de la
soldul datoriei restante pe
principal

Asigurarea creditului

Asigurarea creditului se va face prin garaniile fondatorilor.

10 Analiza afacerii
Premisele prognozei

Pentru analiza afacerii ntreprinderea a efectuat o prognoz a

rezultatelor sale financiare pe o perioad de 5 ani (mai mare sau
egal cu perioada de creditare). Rapoartele prognozate bilanul,
rezultatele financiare i fluxul de mijloace bneti sunt prezentate
n anexe. Prognoza este efectuat n lei cu o inflaie anual de 6%.
Rapoartele din primul an sunt prognozate lunar, restul anual.

Principalii indicatori
economici

Principalii indicatorilor economici anuali ai afacerii sunt prezentai

n tabel (n mii lei):
Anul
0
1
2
3
4
5
610
Investiia
473,5
iniial
(suma
proiectului)
Fluxul de
219,9 280,0 296,9 317,4 340,3
mijloace
bneti la
capital

Termenul de
rambursare

Termenul de rambursare al proiectului este de 2,28 ani. Acest

indicator trebuie s fie mai mic dect termenul creditului (5 ani) i
mai mic dect durata estimat de via a echipamentului (20 ani).
Ambele condiii sunt satisfcute proiectul este viabil.

Rata intern de
rentabilitate

Rata intern de rentabilitate a proiectului este de 49%. Acest

indicator anual trebuie s fie mai mare dect costul capitalului (n
cazul nostru, rata dobnzii 16%). Condiia este satisfcut
proiectul este viabil.

Valoarea actualizat
net

Rata de actualizare este egal cu costul capitalului 17% (n cazul

nostru, rata dobnzii). Valoarea actualizat net constituie 429 204
lei i trebuie s fie mai mare sau egal cu zero. Condiia este
satisfcut proiectul este viabil.

Solvabilitatea/
Lichiditatea

Mijloacele bneti i alte active curente ale firmei acoper valoarea

pasivelor curente (coeficientul de lichiditate)- dovada unei
solvabiliti satisfctoare.

Capacitatea de
deservire a datoriei

Rata de deservire a datoriei bancare, calculat anual ca profitul +

amortizarea + dobnzile raportate la dobnzile + suma principal,
constituie 2,71 n primul an i crete n continuare. Valoarea mare a
acestui coeficient n primul an este explicat cu perioada de graie
acordat pentru suma principal. Acest indicator trebuie s aib o
valoare de cel puin 1, iar pentru participarea la RISP de cel puin
1,3. Condiia este satisfcut proiectul este viabil.

11 Etapele de
implementare

12 Lista anexelor

Etapele de implementare a proiectului i termenul lor limit de

executare sunt prezentate mai jos:
nregistrarea
Elaborarea planului de afaceri
Prezentarea solicitrii la banc
Contribuiile fondatorilor
Eliberarea creditului
Instalarea echipamentului
Lansarea activitii

Trimestrul I, 2003
Trimestrul I, 2003
Trimestrul I, 2003
Trimestrul I, 2003
Trimestrul I, 2003
Trimestrul I, 2003
Trimestrul II, 2003

Anexa 1 Certificatul de nregistrare

Anexa 2 Ultimul raport financiar
Anexa 3 Calcule economice (ancheta)
Anexa 4 Prognoze lunare (1 an)
Anexa 5 Prognoze anuale (5 ani)
Anexa 6 Graficul plilor aferente creditului

10