1.

Creditul bancar
Creditul bancar este creditul care se acord agenilor economici sub form
bneasc de ctre instituiile bancare n aa-numitul ,,comer cu bani.
Definiia legal a creditului bancar este cuprins n art. 3 lit. g) alin.1 al Legii bancare
nr.58/1998 iar aceast definiie este urmtoarea: ,,Creditul bancar reprezint orice angajament
de plat a unei sume de bani n schimbul dreptului la rambursarea sumei pltite,precum i la
plata unei dobnzi sau a altor cheltuieli legate de aceast sum sau orice prelungire a
scadenei unei datorii i orice angajament de achiziionare a unui titlu care ncorporeaz o
crean sau a altui drept la plata unei sume de bani.
Aceast form de credit este foarte larg rspndit avnd ca obiect acea parte
disponibil a capitalului numit capital de mprumut. Creditul bancar este principala surs
pentru asigurarea fondurilor bneti necesare diferitelor sectoare de activitate ale economiei
naionale. El intr n categoria mprumuturilor n bani.
Tipuri de credite bancare
a) Avansurile n cont curent credite de cas sau de trezorerie.
Aceste credite sunt destinate s acopere nevoile curente ale agenilor economici
(cheltuielile de producie imprevizibile i greu de localizat pe obiecte).
Acordarea creditului are la baz depozitele compensatorii. Agenii economici i
pstreaz disponibilitile n cont, fapt ce permite bncilor s acopere nevoile curente prin
redistribuirea acestor depozite din conturile curente.
b) Liniile de credit
Bncile deschid agentului economic linii de credite n cadrul crora stabilesc un plafon
maxim de credite, ce urmeaz a fi puse la dispoziia agentului economic. Se cunosc mai multe
feluri de linii de credite:
- credite provizorii (neconfirmate)
- credite confirmate
n cazul creditelor provizorii, bncile comerciale, pot cere agentului economic n
orice moment acoperirea debitului.
Creditele confirmate sunt mult mai avantajoase pentru debitor. Ele se bazeaz pe un
acord scris, n cadrul cruia posibilitile de acordare a creditului se stabilesc pentru o anumit
perioad prevzut n contract, n cadrul cruia sunt prevzute termene precise de rambursare.
Linia de credit este o modalitate de creditare a agenilor economici, care funcioneaz
dup sistemul revolving, respectiv se pot efectua trageri i rambursri pe toat durata de
valabilitate a liniei, cu condiia ca soldul zilnic al angajamentelor s nu depeasc volumul
liniei de credite aprobat.

Acest tip de credite se acord clienilor cu performane economico-financiare bune,

care sunt clieni permaneni ai bncii.
Liniile de credite se acord pe o perioad de 12 luni, volumul acestora se stabilete
astfel:
Cifra de afaceri
Durata medie de ncasare
Creditul sub

pe perioada creditrii
a clienilor (n zile)
forma liniei
Perioada de creditare (n zile)
de credite
Durata medie de ncasare a clienilor, reprezint amnarea medie a plii, acordat
clienilor, i se calculeaz utiliznd urmtoarea formul:
Soldul mediu lunar al clienilor
nencasai pe o perioad
Perioada de creditare (zile)
precedent egal cu creditarea
Nz
Cifra de afaceri realizat n perioada precedent ,
egal cu perioada de creditare

c) Credite pe stocuri sau credite sezoniere sunt menite s asigure resursele necesare
n cazul apariiei unui dezechilibru n circuitul aprovizionrii, produciei i desfacerii.
Acordarea creditelor este garantat cu stocul de marf aflat n procesul de producie sau de
circulaie al acestora.
d) Warantul este un titlu, un instrument care atest existena mrfurilor ntr-un
depozit general (porturi, vmi). Prin natura lui el permite transmiterea proprietii pentru
obinerea i garantarea creditului bancar. Acest instrument poate fi utilizat fie ca un efect de
comer, fie mobilizat, negociat, vndut bncii, dndu-se astfel posibilitatea acesteia s acorde
un credit (resurs de recreditare). n practica rilor vest-europene, warantul mbrac forme
diversificate dup cum urmeaz.

warantul agricol n acest caz se pune gaj pe culturi i echipamente de

exploatare agricole;

warantul hotelier gaj pentru materiale i echipament hotelier;

warantul petrolier - gaj asupra stocurilor minime petroliere;

warantul industrial - posibil gajarea asupra produselor industriale.

Toate aceste tipuri de credite bancare sunt majoritare n activitatea bncilor n general,
a celor comerciale n special. Aceste credite sunt destinate acoperirii necesitilor agenilor
economici.
Acoperirea financiar a nevoilor de investiii are la baz ale modaliti de mobilizare
ale activelor financiare disponibile, una din aceste modaliti reprezint aceea a creditului
obligatar.

2.

Creditul ipotecar

Creditul destinat activitii imobiliare prezint una din cele mai importante categorii
de credit din sistemul naional n economia de pia, economie care cultiv i dezvolt,
sprijin i susine, proprietatea individual.
Creditul ipotecar avea la sfritul anului 1987, n SUA proporii considerabile,
reprezentnd 2 906 miliarde dolari. Numai bncile comerciale susineau n calitate de creditori
507,5 miliarde $, ceea ce reprezint cea. 31 % din totalul creditelor acordate de ctre acestea
(aproximativ 1 900 miliarde).
Creditul ipotecar se afirm deci, ca principal modalitate de sprijinire a proprietii
imobiliare.
Creditul ipotecar presupune o convenie ntre creditor i mprumutai, n care se
prevede, n general:

proprietatea ce servete ca garanie a rambursrii mprumutului;

condiiile de remunerare i scadenele de rambursare ;

penalitile n caz de rambursare anticipat, parial sau complet, a

mprumutului;

circumstanele n care prin nerespectarea condiiilor de mprumut, debitorul

poate pierde proprietatea.
Principalul tip de mprumut pe ipotec comport o sum de rambursare i o rat a
dobnzii fix (constant i identic). Rambursrile periodice sunt prevzute pe ntreaga
perioad i fiecare rambursare cuprinde, deopotriv, dobnda i suma cu care se reduce
datoria n curs (interest and principal). De regul, n cadrul ratei fixe, n timp, scade partea
privind dobnzile i crete partea privind rambursarea propriu-zis.
n ultimul timp s-au dezvoltat i alte tipuri de credite ipotecare cum ar fi:
- mprumut pe ipotec cu dobnzi variabile ;
- mprumut pe ipotec cu rambursare progresiv ;
- mprumut pe ipotec inversat, purttor de anuiti.
mprumutul pe ipotec cu dobnzi variabile s-a instituit n special datorit creterii i
variaiei ratei dobnzii n anii '80, n care s-a produs creterea costurilor de procurare a
fondurilor de mprumut.
Creditul pe ipotec cu dobnzi variabile presupune variaia acestora, n funcie de un
indicator precis al pieii financiare.
Creditele pe ipotec cu rambursarea progresiv satisfac cerinele crescnde ale
familiilor cu venituri modeste, aflate la nceputul activitii, care au perspectiva ameliorrii
veniturilor lor. Formulele propuse prevd pentru perioadele iniiale, reduceri ntre 9 i 95%
fa de rambursrile constante.

Creditul ipotecar inversat, purttor de anuiti, urmrete s valorifice capitalul

imobilizat n locuine proprietate, fr a se renuna la dreptul de proprietate i la uzufruct. Ca
atare, mprumutul obinut prin ipotecarea unei pri a proprietii servete la achiziionarea
unui contract de anuiti i aduce astfel proprietarului un venit regulat. Este un sistem
considerat de perspectiv.
Dimensiunile ample ale creditului ipotecar n toate rile dezvoltate, implic o
mobilizare vast de resurse, de regul, capitalurile disponibile pe termen lung.
ntruct o serie de instituii de credit i financiare constituie asemenea resurse pe
termen lung, care n mod necesar implic valorificare i garanii sigure de rambursare, s-a
creat n toate rile o pia ipotecar fireasc.
ntre bncile i instituiile ce constituie asemenea resurse, se afirm primordial: casele
de economii, respectiv bncile mutuale de economii, companiile de asigurri pe via, bncile
i societile ipotecare i chiar bncile comerciale.
ntr-o epoc mai deprtat aceste instituii deintoare de resurse desfurau pe cont
propriu operaii de credit ipotecar, asumndu-i rolul de creditor n cadrul unor contracte de
credit.
ntr-o etap mai apropiat, fluxurile de constituire i redistribuire s-au organizat n
forme distincte. In unele ri cum ar fi SUA funcioneaz sistemul fondurilor comune de
plasament1 constituite prin obligaii emise de ageniile ipotecare federale cum sunt: GNMA
(Governement National Mort-gage Association), FNMA (Federal National Mortgage
Association), FALMC (Federal Home Loan Mortgage Corporation).
Sistemul francez este caracterizat printr-o pia distinct a creditului ipotecar unde
operaiile se desfoar sub supravegherea unei instituii de credit specializate, Creditul
Funciar. Pe aceast pia, obligaiile ipotecare nu sunt dect obiect-gaj al operaiunii. Creditele
se negociaz prin instrumente speciale, efecte de mobilizare subscrise n favoarea ofertanilor
de capitaluri disponibile de ctre utilizatorii lor, bnci sau instituii, care acord efectiv credit
ipotecar.
Operaiile pe aceast pia se desfoar ntre instituii de credit dup modelul pieii
monetare, iar influenele reciproce orienteaz adesea evoluia preurilor de pia, n acelai
sens, dei nivelul acestora este, pe fiecare pia diferit.
ntruct creditul ipotecar are un rol deosebit n expansiunea i propirea proprietii,
sprijinul statului se manifest pe scar larg n toate rile, pe multiple planuri: supraveghere,
asigurare, impozitare, gestiunea datoriei etc.

3. Creditul de consum

Creditul de consum este creditul pe termen scurt sau mijlociu, acordat persoanelor
individuale destinat a acoperi costul bunurilor i serviciilor de care beneficiaz prin reeaua de
comercializare i servicii, sau pentru recreditarea creanelor contractate n acest scop.
Pentru a avea n vedere dimensiunile acestor credite subliniem c n SUA n 1988,
creditul de consum atingea 625 miliarde $, dac se consider creditorii majori, incluznd i
companiile financiare, uniunile de credit, instituiile de economii, comercianii de detaliu etc.
O pondere important revine bncilor comerciale cu 329,5 miliarde (ceea ce reprezint
aproximativ 20% din totalul creditelor acordate de ele).
Creditul de consum s-a afirmat, de timpuriu, ntre celelalte forme de credit, i, ntr-o
form iniial, a existat sub forma creditului deschis", respectiv a posibilitii pe care
comerciantul o acord clienilor, de regul celor solvabili; de a achiziiona mrfuri potrivit
necesitilor, urmnd ca lichidarea sau regularizarea datoriilor s se fac ulterior, potrivit
angajamentelor personale diferite de la caz la caz. Forma astfel practicat a fost considerat
drept credit cu"rambursarea neealonat.
Producia de mas de bunuri de folosin ndelungat i necesitatea de a asigura
accesul deschis la acestea a cumprtorilor a determinat, ndeosebi de la nceputul secolului
XX, statuarea, n fiecare din rile dezvoltate, a unor norme precise de creditare, precum i a
unei reele ample i diversificate de instituii de credit, n mare parte legate de firmele
productoare. Astfel c, cea mai mare parte a creditelor de consuni exist i se acord sub
forma creditelor ealonate, form n care termenii creditrii; scadene, cuantumul ratelor etc.,
se stabilesc la acordarea creditului.
La polul opus, creditul cu scaden nedeterminat implic operaii de credit deschis,
credite acordate comercianilor cu amnuntul, sau de ctre acetia, credite privind anumite
servicii. In aceste operaiuni, nseamn c debitorul va efectua plata n timp util (maximum
fiind convenit) dar n momente prielnice lui, pe care le stabilete personal.
O form deosebit, n deplin dezvoltare ce aparin creditelor ealonate l reprezint
creditul revolving, aprut la sfritul anilor '30. ndeosebi aceast form s-a extins odat cu
amplificarea utilizrii crilor de credit.
Elementele caracteristice acestui credit sunt:
- se acord n cadrul unei convenii stabilite ntre pri;
- permite consumatorului s efectueze cumprrile sau s obin mprumuturi fie
direct, asupra creditorului, fie indirect, prin crile de credit, n momentul oportun
pentru el;
- consumatorul are posibilitatea s efectueze plata fie n totalitate pentru creditul n
curs, fie prin pli pariale, periodice, dup posibiliti.
Prin facilitile acordate beneficiarului de credit i prin costurile diminuate, aceast
form s-a impus n ultima vreme i tinde s devin preponderent n operaiile de credit de
consum.
Utilitatea economic i social este preponderent n aprecierea creditului de consum.

Creditul comercial a avut i are un rol deosebit n dezvoltarea economiei de consum,

respectiv a produciei i circulaiei mrfurilor, destinate marii mase a consumatorilor.
Creditul de consum anticipeaz momentul intrrii n posesia bunurilor i permite
accesul cumprtorilor cu venituri mai mici la bunurile de folosin ndelungat de valoare
mare. Prin aceasta se acioneaz pe dou planuri, pe de o parte, se asigur satisfacerea facil a
dorinelor i necesitilor marii mase de consumatori, iar pe de alt parte, se promoveaz pe
scar larg producia i circulaia unei game extinse de mrfuri, dincolo de cererea solvabil a
populaiei i chiar, dup unele aprecieri, dincolo de capacitile normale de plat a populaiei,
luat n ansamblul ei.
De aici s-a tras i concluzia c, pe unele planuri aciunea creditului de consum este
destabilizatoare pentru economie, oferind terenul unor producii supradimensionate, ea
acionnd ca un factor de expansiune a economiei de consum.
Pe plan general, aa cum experiena a artat n marea majoritate a cazurilor, creditul de
consum a contribuit direct la creterea n ritmuri rapide a nivelului de trai a unei pri mari a
populaiei, iar responsabilitatea vis-a-vis de datoriile contractate a acionat ca un factor al
ntririi disciplinei n munc i, n ansamblu, a contribuit la afirmarea progresului economic i
social.
Totodat, o cerere sporit i stabil de mrfuri de larg consum a contribuit la aplicarea
rapid a cuceririlor tiinei i tehnicii, a tehnologiilor n producie, n folosul ntregii societi.
Creditul de consum acioneaz astfel n sensul recuperrii rapide a cheltuielilor avansate n
producie, spre realizarea constant i oportun a produselor puse pe pia. Acest fapt permite
productorului reluarea imediat a proceselor de producie, desfurarea lor accelerat,
creterea cifrei de afaceri i implicit a profitului.
De aci i interesul sporit al productorilor de automobile, echipamente electromenajere
etc., n a dezvolta, ei nii, reeaua de creditare privind, vnzarea propriilor produse, implicit
prin nfiinarea sau dirijarea unor bnci sau societi financiare cu asemenea profil.
Dat fiind importana economico-social a creditelor de consum, aceasta reprezint
sfera cu cea mai mare implicare a reglementrilor i controlului de stat.
n aceast sfer s-a exercitat cu precdere controlul selectiv pe linia ngrdirii i
eliminrii nlesnirilor acordate beneficiarilor de credit n scopul limitrii produciei de
asemenea bunuri, atunci cnd interesele naionale aveau alte prioriti.
De asemenea, cerinele specifice n aceast sfer au orientat ctre desfurarea unor
msuri de protejare a debitorului pe multiple planuri, dispoziii care privesc limitarea
sarcinilor financiare ale persoanelor i familiilor, folosirea mijloacelor legale privind plile,
asigurarea unitii i evitarea discriminrii n relaiile de credit de consum.