Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
c) magazin de tipul cash and carry - magazin care realizeaz comer de tipul
cash and carry, astfel cum este definit la art. 4 lit. e) din Ordonana Guvernului nr.
99/2000 privind comercializarea produselor i serviciilor de pia, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare.
ART. 3
(1) Prin excepie de la prevederile art. 1 alin. (1) se pot efectua operaiuni de
ncasri i pli n numerar, n urmtoarele condiii:
a) ncasri de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon
zilnic de 5.000 lei de la o persoan;
b) ncasri efectuate de ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt
organizate i funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, de la persoanele prevzute
la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan;
c) pli ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic
de 5.000 lei/persoan, dar nu mai mult de un plafon total de 10.000 lei/zi;
d) pli ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i
funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, n limita unui plafon zilnic total de
10.000 lei;
e) pli din avansuri spre decontare, n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei,
stabilit pentru fiecare persoan care a primit avansuri spre decontare.
(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate n numerar de la beneficiari pentru
facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, n
cazul magazinelor de tipul cash and carry, precum i fragmentarea facturilor pentru
o livrare de bunuri sau o prestare de servicii a cror valoare este mai mare de 5.000
lei, respectiv de 10.000 lei.
(3) Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre furnizorii de bunuri i
servicii pentru facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de
10.000 lei, ctre magazinele de tipul cash and carry. Persoanele prevzute la art. 1
alin. (1) pot achita facturile cu valori care depesc plafonul de 5.000 lei, ctre
furnizorii de bunuri i servicii, respectiv de 10.000 lei, ctre magazinele de tipul
cash and carry, astfel: 5.000 lei/10.000 lei n numerar, suma care depete acest
plafon putnd fi achitat numai prin instrumente de plat fr numerar.
(4) La data acordrii avansurilor spre decontare, sumele aferente intr n calculul
plafonului zilnic prevzut la alin. (1) lit. c) sau d), dup caz.
ART. 4
(1) Operaiunile de ncasri n numerar efectuate de persoanele prevzute la art.
1 alin. (1), de la persoane fizice, reprezentnd cesiuni de creane, primiri de
mprumuturi sau alte finanri, precum i contravaloarea unor livrri de bunuri sau
a unor prestri de servicii se efectueaz n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de
la o persoan.
n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) care au organizate mai multe
casierii, plafoanele prevzute la art. 3 alin. (1) lit. a) i b) i la art. 4 alin. (1) sunt
aplicabile pe fiecare casierie n parte.
ART. 8
Sucursalele i alte sedii secundare ale persoanelor juridice care au casierie
proprie i/sau cont deschis la o instituie de credit aplic n mod corespunztor
prevederile prezentului capitol.
ART. 9
(1) n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1), pentru facturile stornate,
aferente bunurilor returnate i/sau serviciilor care nu au fost prestate, cu valori mai
mari de 5.000 lei, respectiv 10.000 lei, n cazul magazinelor de tipul cash and
carry, restituirea sumelor aferente poate fi efectuat astfel: 5.000 lei, respectiv
10.000 lei n numerar, sumele care depesc aceste plafoane putnd fi restituite
numai prin instrumente de plat fr numerar.
(2) n cazul returnrii de bunuri de ctre persoanele fizice i, respectiv,
neprestrii de servicii ctre persoanele fizice, restituirea sumelor aferente poate fi
efectuat n numerar n limita a 10.000 lei, sumele care depesc acest plafon
putnd fi restituite numai prin instrumente de plat fr numerar. Prin excepie, n
cazul n care, la data restituirii, persoanele fizice declar pe propria rspundere c
nu mai dein cont bancar, restituirea se poate face integral n numerar, indiferent de
nivelul sumei care trebuie restituit.
ART. 10
Operaiunile de ncasri i pli n numerar ntre persoanele fizice, altele dect
operaiunile de ncasri i pli realizate prin intermediul instituiilor care presteaz
servicii de plat autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat
membru al Uniunii Europene i notificate ctre Banca Naional a Romniei,
potrivit legii, efectuate ca urmare a transferului dreptului de proprietate asupra
unor bunuri sau drepturi, a prestrii de servicii, precum i cele reprezentnd
acordarea/restituirea de mprumuturi, se pot efectua n limita unui plafon zilnic de
50.000 lei/tranzacie. Sunt interzise ncasrile i plile fragmentate n numerar
pentru tranzaciile mai mari de 50.000 lei, precum i fragmentarea unei tranzacii
mai mari de 50.000 lei.
ART. 11
(1) Se interzice persoanelor prevzute la art. 1 alin. (2) s elibereze persoanelor
prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 sume n numerar peste plafonul stabilit la art. 3
alin. (1) lit. c), pe fiecare persoan i tranzacie, cu excepia operaiunilor prevzute
la art. 5.
(2) Este interzis persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 fragmentarea
solicitrilor de eliberare de numerar care conduce la depirea plafonului prevzut
la art. 3 alin. (1) lit. c).
(3) Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot transfera sume din contul lor n
contul persoanelor fizice, n baza documentelor justificative legale prezentate de
pltitori.
ART. 12
(1) Nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (1), art. 3 alin. (2) i (3), art. 4 alin.
(1), (2) i (4), art. 9 i 10 constituie contravenii, dac nu au fost svrite n astfel
de condiii nct, potrivit legii penale, s constituie infraciuni, i se sancioneaz,
prin derogare de la prevederile art. 8 din Ordonana Guvernului nr. 2/2001 privind
regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu modificri i completri prin Legea
nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, cu amend de 10% din
suma ncasat/pltit care depete plafonul stabilit de prezentul capitol pentru
fiecare tip de operaiune, dar nu mai puin de 100 lei.
(2) Nerespectarea prevederilor art. 6 i art. 11 alin. (1) i (2) constituie
contravenie i se sancioneaz cu amend de la 3.000 lei la 4.500 lei.
ART. 13
Constatarea contraveniilor i aplicarea sanciunilor prevzute la art. 12 se
efectueaz de ctre organele Ministerului Finanelor Publice, ale Ageniei
Naionale de Administrare Fiscal i unitilor sale subordonate, conform
competenelor.
ART. 14
Contraveniilor prevzute la art. 12 le sunt aplicabile dispoziiile Ordonanei
Guvernului nr. 2/2001, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr.
180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare.
CAPITOLUL II
Modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002
privind introducerea sistemelor moderne de plat
ART. 15
Ordonana de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor
moderne de plat, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 942 din
23 decembrie 2002, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 250/2003,
cu modificrile ulterioare, se modific i se completeaz dup cum urmeaz:
1. Dup articolul 1 se introduce un nou articol, articolul 1^1, cu urmtorul
cuprins:
"ART. 1^1
n sensul prezentei ordonane de urgen, urmtorii termeni se definesc astfel:
a) instituie acceptant - instituie de credit sau o instituie financiar nebancar
care ofer comercianilor acceptani servicii de acceptare la plat a cardurilor i/sau
a instrumentelor de plat de tip moned electronic, n baza unui contract ncheiat