Publicat În Monitorul Oficial, Partea I Nr. 605bis Din 26/08/2010

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private
Norma nr. 10/2010

privind obligaiile de raportare i transparen
n sistemul pensiilor administrate privat
Publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 605bis din 26/08/2010
n temeiul dispoziiilor art. 16, art. 21, art. 23 lit. b), f) i h), art. 24 lit. j) i o) din Ordonana de
urgen a Guvernului nr. 50/2005 privind nfiinarea, organizarea i funcionarea Comisiei de
Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr.
313/2005,
avnd n vedere prevederile art. 55 alin. (12) i (14), art. 111-114 i ale art. 128 lit. g) din Legea nr.
411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicat, cu modificrile i completrile
ulterioare, denumit, n continuare Legea nr. 411/2004,
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumit n continuare Comisie, emite
prezenta norm.
CAPITOLUL I
Dipoziii generale
Art. 1. Prezenta norm reglementeaz obligaiile de raportare i transparen n sistemul pensiilor
administrate privat.
Art. 2. Prezenta norm se aplic urmtoarelor categorii de entiti, denumite n continuare entiti
raportoare:
a) administratori de fonduri de pensii administrate privat, denumii n continuare administratori;
b) depozitari ai fondurilor de pensii administrate privat, denumii n continuare depozitari;
c) ageni de marketing persoane juridice, denumii n continuare ageni de marketing;
Art. 3. (1) Termenii i expresiile utilizate n prezenta norm au semnificaia prevzut la art. 2 din
Legea nr. 411/2004.
(2) De asemenea, n nelesul prezentei norme, termenii i expresiile de mai jos au urmtoarea
semnificaie:
a) sistem informatic de raportri - sistemul informatic prin care Comisia colecteaz indicatori primari de
la entitile raportoare, denumit n continuare SIR.
b) indicatori primari - date i informaii colectate de Comisie prin intermediul SIR;
c) raport periodic - un set de indicatori primari solicitai de Comisie, care se regsesc ntr-un formular de
raportare i au aceeai periodicitate de transmitere i acelai termen de raportare;
d) format de raportare format standardizat folosit de SIR pentru transferul de date, respectiv,
standardul formatului de raportare eXtensible Markup Language, denumit n continuare XML;
e) instruciuni tehnice reguli prin care se stabilesc cerinele minime de raportare specifice fiecrui raport
periodic.
CAPITOLUL II
Obligaiile entitilor raportoare
SECIUNEA 1
Dispoziii generale privind rapoartele periodice
Art. 4. (1) Rapoartele periodice se completeaz conform documentelor justificative.
(2) Rapoartele periodice transmise de ctre entitile raportoare trebuie s fie reale, corecte i complete.
(3) n cazul n care nu exist date, rapoartele sunt completate cu zero.
Pagina 1 din 52

(4) Rapoartele periodice se completeaz n limba romn.
Art. 5. (1) Administratorul comunic Comisiei datele de identificare i datele de contact ale
persoanei(lor) responsabil(le) cu activitatea pentru care se ntocmesc raportri, precum i datele de
identificare i datele de contact ale persoanei(lor) responsabil(le) cu transmiterea raportrilor.
(2) Depozitarul comunic Comisiei datele de identificare i datele de contact ale persoanei(lor)
responsabil(le) cu activitatea de depozitare i custodie i ale persoanei(lor) responsabil(le) cu
transmiterea raportrilor periodice.
(3) Agenii de marketing persoane juridice comunic Comisiei datele de identificare i datele de contact
ale persoanei(lor) responsabil(le) cu activitatea de marketing i ale persoanei(lor) responsabil(le) cu
transmiterea raportrilor periodice.
(4) Informaiile solicitate la alin. (1) (3) se transmit Comisie conform structurii prezentate n anexa nr.
15, n termen de 2 zile lucrtoare de la intrarea n vigoare a actului normativ.
(5) Orice decizie de modificare a informaiilor prevzute la alin. (1) - (3) se comunic Comisiei prin
completarea unui nou formular, imediat ce intervine modificarea.
(6) Informaiile prevzute la alin. (1) (5) se completeaz n baza regulamentului de organizare i
funcionare, organigramei, a responsabilitilor corespunztoare fiei de post.
Art. 6. (1) Entitile raportoare transmit Comisiei toate rapoartele periodice, n format electronic, sub
semntur electronic extins a persoanelor responsabile cu activitatea raportat, sau a
persoanei/persoanelor responsabile pentru transmiterea rapoartelor, conform anexei 15, dup caz, cu
excepia cazului n care se prevede altfel.
(2) La solicitarea Comisiei, entitile raportoare transmit rapoartele periodice pe suport hrtie, cu tampila
i sub semntura reprezentantului legal, respectiv a persoanei mandatate s reprezinte depozitarul n
relaia cu Comisia, dup caz.
Art. 7. (1) Rapoartele periodice semnate, cu semntur electronic extins, sunt transmise electronic, n
formatul standard de raportare XML, conform instruciunilor tehnice de raportare, cu excepia cazului n
care se prevede altfel.
(2) Pentru transmiterea electronic, entitile raportoare au obligaia de a se nregistra ca utilizatori n
aplicaia SIR.
Art. 8. Entitile raportoare sunt obligate s pun la dispoziia Comisiei, la cerere, n forma i n
termenul stabilit de aceasta, informaiile i documentele care s evidenieze i s justifice operaiunile
privind activitatea desfurat, sub toate aspectele sale.
SECIUNEA a 2-a
Obligaiile de raportare ale administratorilor
pentru activitatea fondurilor de pensii administrate privat
Art. 9. Administratorii au obligaia s ntocmeasc i s transmit pentru activitatea fiecrui fond de
pensii private rapoartele periodice, n formatul standard de raportare XML, n structura i la termenele
stabilite de Comisie.
Art. 10. (1) Pentru activitatea fiecrui fond de pensii, administratorul ntocmete i transmite Comisie
situaiile financiare anuale i raportrile contabile semestriale, conform reglementrilor contabile n
vigoare.
(2) Semestrial, conductorul direciei de audit intern al administratorului are obligaia de a ntocmi un
raport cuprinznd aciunile de audit intern desfurate la nivelul fiecrui fond de pensii, din care s reias
constatrile i recomandrile acestuia, aa cum este prevzut n anexa nr.16.
(3) Raportul semestrial prevzut la alin. (2) se transmite Comisiei, pn n data de 25 a lunii urmtoare
semestrului pentru care se face raportare.
Art. 11. (1) Lunar, administratorul ntocmete pentru activitatea fiecrui fond de pensii urmtoarele
rapoarte periodice:
Pagina 2 din 52

a) situaia detaliat a investiiilor, prevzut n anexa nr. 4;
b) soldurile conturilor individuale ale participanilor, prevzut n anexa nr. 1A;
c) situaia transferurilor de tip in, prevzut n anexa nr. 1B;
d) situaia transferurilor de tip out i utilizarea activului personal al participanilor, prevzut n anexa
nr. 1C;
e) balana contabil de verificare analitic, prevzut n anexa nr. 10;
f) structura numrului de participani, prevzut n anexa nr. 1D;
g) situaia contului colector al fondului de pensii, prevzut n anexa nr. 1E.
(2) Rapoartele lunare prevzute la alin. (1) lit. a) i f) se transmit Comisiei n termen de 2 zile lucrtoare
ale lunii urmtoare celei pentru care se face raportarea.
(3) Rapoartele lunare prevzute la alin. (1) lit. b), c), d) i g) se transmit Comisiei n termen de 7 zile
lucrtoare ale lunii urmtoare celei pentru care se face raportarea.
(4) Raportul lunar prevzut la alin. (1) lit. e) se transmite Comisiei pn n data de 25 a lunii urmtoare
celei pentru care se face raportarea.
Art. 12. (1) Sptmnal, administratorul ntocmete pentru activitatea fiecrui fond de pensii situaia
activelor investite i a obligaiilor fondului de pensii, conform structurii prezentate n anexa nr. 2.
(2) Raportul sptmnal prevzut la alin. (1) se transmite Comisiei n a doua zi lucrtoare a sptmnii
urmtoare celei pentru care se face raportarea, pentru sptmna anterioar, detaliat pentru fiecare zi
calendaristic a sptmnii, inclusiv smbt i duminic.
Art. 13. (1) Zilnic, administratorul ntocmete pentru activitatea fiecrui fond de pensii situaia valorii
activului net, conform structurii prevzut n anexa nr. 3.
(2) Informaiile prevzute la alin. (1) se transmit Comisie n ziua lucrtoare urmtoare celei pentru care se
face raportarea.
SECIUNEA a 3-a
Obligaiile de raportare ale administratorilor fondurilor de pensii administrate privat
Art. 14. Administratorii au obligaia s ntocmeasc i s transmit pentru activitatea proprie rapoartele
periodice, n formatul standard de raportare XML, n structura i la termenele stabilite de Comisie.
Art. 15. (1) Administratorul ntocmete i transmite Comisiei pentru activitatea proprie situaiile
financiare anuale i raportrile contabile semestriale, conform reglementrilor contabile n vigoare.
(2) Anual, administratorii au obligaia de a transmite pn la data de 31 ianuarie a fiecrui an raportul
actuarial anual prevzut n anexa nr. 13.
(3) Calculul provizionului tehnic cuprins n anexa nr. 13 se efectueaz n baza datelor necesare existente
n ultima zi lucrtoare a anului precedent.
(4) Anual, administratorul are obligaia de a transmite Comisiei, raportul prevzut la art. 25.
Art. 16. (1) Lunar, administratorul ntocmete pentru activitatea proprie urmtoarele rapoarte periodice:
a) declaraia privind taxa de funcionare, prevzut n anexa nr. 5;
b) balana contabil de verificare analitic, prevzut n anexa nr. 10;
c) situaia privind comisionul datorat de ctre administrator agenilor de marketing persoane juridice,
prevzut n anexa nr. 8;
d) situaia privind comisionul datorat de ctre administrator depozitarului, prevzut n anexa nr. 9.
(2) Rapoartele lunare prevzute la alin. (1) se transmit Comisiei pn n data de 25 a lunii urmtoare celei
pentru care se face raportare.
Pagina 3 din 52

SECIUNEA a 4-a
Obligaiile de raportare ale depozitarilor fondurilor de pensii administrate privat
Art. 17. Depozitarii au obligaia s ntocmeasc i s transmit rapoartele periodice, n formatul
standard de raportare XML, n structura i la termenele stabilite de Comisie.
Art. 18. (1) Lunar, depozitarul ntocmete urmtoarele rapoarte periodice:
a) situaia activelor care acoper provizionul tehnic, prevzut n anexa nr. 11;
b) declaraia privind taxa de funcionare, prevzut n anexa nr. 6.
(2) Raportul lunar prevzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei n prima zi lucrtoare a fiecrei luni,
pentru ultima zi lucrtoare a lunii precedente.
(3) Raportul lunar prevzut la alin (1) lit. b) se transmite Comisiei pn n data de 25 a lunii urmtoare
celei pentru care se face raportare.
Art. 19. (1) Zilnic, depozitarul ntocmete pentru activitatea fiecrui fond de pensii situaia valorii
activului net, conform structurii prezentate n anexa nr. 3.
(2) Raportul zilnic prevzut la alin. (1) se transmite Comisiei, n fiecare zi lucrtoare, urmtoare celei
pentru care se face raportarea.
SECIUNEA a 5-a
Obligaiile de raportare ale agenilor de marketing
Art. 20. Agenii de marketing persoane juridice au obligaia s ntocmeasc i s transmit rapoartele
periodice, n formatul standard de raportare XML, n structura i la termenele stabilite de Comisie.
Art. 21. Brokerii de pensii ntocmesc i transmit Comisiei situaiile financiare anuale i raportrile
contabile semestriale, conform reglementrilor contabile n vigoare.
Art. 22. (1) Lunar, agenii de marketing ntocmesc pentru activitatea proprie declaraia privind taxa de
funcionare, conform structurii prezentate n anexa nr. 7.
(2) Raportul lunar prevzut la alin. (1) se transmite Comisiei pn n data de 25 a lunii urmtoare celei
pentru care se face raportare.
CAPITOLUL III
Obligaii de informare i transparen
Art. 23. (1) n aplicarea prevederilor art. 111 alin. (1) din Legea nr. 411/2004, administratorul public
pe pagina proprie de web cel mai trziu la data de 31 mai a fiecrui an un raport anual de informare a
participanilor cu informaii corecte i complete despre activitatea desfurat n anul calendaristic
precedent.
(2) Coninutul minim al raportului anual cu privire la administrator i la fondul de pensii administrat
privat, prevzut la alin. (1), cuprinde:
a) denumirea i sediul administratorului, componena consiliului de administraie/consiliului de
supraveghere i a comitetului de direcie/directoratului, dup caz;
b) numele acionarilor care dein mai mult de 5% din totalul aciunilor i procentul deinut de acetia din
totalul aciunilor;
c) denumirea i sediul depozitarului i auditorului fondului de pensii privat pe care l administreaz;
d) evoluia numrului de participani;
e) evoluia activelor fondului de pensii administrat privat i a valorii unitare a activului net.
Art. 24. (1) n aplicarea prevederilor art. 113 alin. (1) din Legea nr. 411/2004, administratorul transmite
n scris, gratuit, fiecrui participant, la ultima adres de coresponden comunicat, pn la data de 15
mai a fiecrui an, o scrisoare de informare cu date despre situaia activul personal al participantului la
data de 31 decembrie a anului precedent.
Pagina 4 din 52

(2) Scrisoarea de informare prevzut la alin. (1) trebuie s conin minimum de informaii prevzute n
anexa nr.12.
(3) Administratorul este obligat s ia toate msurile necesare astfel nct s se respecte confidenialitatea
informaiilor referitoare la datele personale ale participanilor la fondurile de pensii administrate privat
potrivit legislaiei referitoare la protecia datelor cu caracter personal.
Art. 25. (1) n aplicarea prevederilor art. 114 din Legea nr. 411/2004, administratorul ntocmete i
transmite Comisiei, un raport anual care ofer o imagine real, corect i complet asupra activitii de
administrare a fondului de pensii administrat privat.
(2) Coninutul minim al raportului anual prevzut la alin. (1) cuprinde:
a) date privind identificarea administratorului, conducerea, organizarea i funcionarea acestuia,
organigrama entitii, cu specificarea numrului de persoane alocate fiecrui departament;
b) date privind identificarea fondului de pensii administrate privat, depozitarul i auditorul acestuia;
c) informaii privind evoluia numrului de participani la fondul de pensii administrat privat;
d) analiza respectrii regulilor de investire coninute n declaraia privind politica de investiii,
modificrile survenite n timpul anului i motivele care au determinat eventualele modificri;
e) activitatea privind marketingul n domeniul pensiilor private;
f) strategiile privind marketingul n domeniul pensiilor private;
g) managementul riscului investiional i metodele de evaluare a riscului;
h) managementul riscului operaional;
i) conformitatea cu legislaia i reglementrile interne ale societii n efectuarea operaiunilor societii.
(3) Raportul anual asupra activitii de administrare a fondului de pensii administrat privat prevzut la
alin. (1) include i:
a) situaiile financiare anuale ale fondului de pensii administrate privat, ntocmite i aprobate conform
legislaiei n vigoare;
b) situaiile financiare anuale ale administratorului care administreaz fondul de pensii administrate privat
ntocmite i aprobate conform legislaiei n vigoare.
(4) Auditorul financiar emite o opinie cu privire la raportul prevzut la alin. (1), cu respectarea
prevederilor art. 114 alin. (2) din Legea nr. 411/2004.
(5) Raportul prevzut la alin. (1) nsoit de raportul auditorului financiar, aa cum este prevzut la alin. (4)
se transmit de ctre administrator Comisiei pe suport de hrtie, pn la data de 15 aprilie a fiecrui an.
Art. 26. (1) Anual, administratorul are obligaia de a publica pe pagina proprie de web, n termen de 5
zile lucrtoare de la transmiterea lor la Comisie:
a) situaiile financiare anuale ale fondului de pensii administrat privat, conform reglementarilor contabile
n vigoare;
b) situaiile financiare anuale ale administratorului care administreaz fondul de pensii administrate
privat, conform reglementarilor contabile n vigoare.
(2) Administratorul are obligaia de a publica pe pagina proprie de web, n termen de 5 zile lucrtoare de
la transmiterea lor la Comisie:
a) raportrile contabile semestriale ale fondului de pensii administrat privat, conform reglementarilor
contabile n vigoare;
b) raportrile contabile semestriale ale administratorului care administreaz fondul de pensii administrate
privat, conform reglementrilor contabile n vigoare.
(3) Lunar, pentru activitatea fiecrui fond de pensii, administratorul are obligaia de a publica pe pagina
proprie de web, n termen de 10 zile lucrtoare de la expirarea lunii anterioare, urmtoarele informaii:
a) numrul total de participani ai fondului de pensii i structura acestora pe grupe de sex i vrste,
respectiv: pn la 19 ani, ntre 20-24 ani, ntre 25 - 29 ani, ntre 30-34 ani, ntre 35-39 ani, ntre 40-44
ani, ntre 45-49 ani, ntre 50 54 ani, ntre 55 59 ani, 60 64 ani i peste 65 ani;
b) structura portofoliului de investiii, conform anexei nr. 14.
(4) Sptmnal, administratorul are obligaia de a publica pe pagina proprie de web, n fiecare zi de mari,
pentru ziua de vineri a precedentei sptmni, urmtoarele informaii:
Pagina 5 din 52

a) valoarea activului total al fondului de pensii administrat privat;
b) valoarea activului net al fondului de pensii administrat privat;
c) numrul total de uniti de fond total al fondului de pensii administrat privat;
d) valoarea unitar a activului net.
(5) Informaiile i datele publicate pe pagina proprie de web sunt salvate n format arhivat i rmn
publicate pe o perioad de 5 ani din momentul postrii pe pagina de web.
(6) Informaiile i datele publicate prevzute la alin. (5) trebuie s fie structurate, vizibile i uor accesibile
pe pagina de web a administratorului.
(7) Pe pagina de start a site-ului administratorului trebuie s existe link intern ctre pagina de web
prevzut la alin. (4), (5) i (6).
CAPITOLUL IV
Dispoziii tranzitorii i finale
Art. 27. Administratorul asigur reprezentanilor Comisiei accesul nelimitat la sistemul informatic de
gestiune al operaiunilor fondului de pensii la sediul administratorului, precum i la toate sistemele
informatice utilizate n vederea ducerii la ndeplinire a obiectului de activitate.
Art. 28. Entitile raportoare sunt rspunztoare pentru prejudiciile create prin nendeplinirea sau
ndeplinirea necorespunztoare a obligaiilor de raportare i transparen.
Art. 29. Transmiterea raportrilor ctre Comisie se efectueaz pn la ora 15,30 a zilei de raportare.
Art. 30. Termenele prevzute de prezenta norm care expir ntr-o zi de srbtoare legal sau ntr-o zi
nelucrtoare se vor prelungi pn la ora 15,30 a urmtoarei zile lucrtoare.
Art. 31. (1) Constituie contravenii urmtoarele fapte, dac nu sunt svrite n astfel de condiii nct s
fie considerate infraciuni:
a) neraportarea, raportarea cu ntrziere sau raportarea de date sau informaii eronate ctre Comisie;
b) nerespectarea prevederilor referitoare la informarea participanilor;
c) nerespectarea prevederilor referitoare la cerinele de publicare a informaiilor pe pagina proprie de web
a informaiilor;
d) nerespectarea celorlalte obligaii prevzute de prezenta norm.
(2) Svrirea de ctre entitatea raportoare a vreuneia din faptele prevzute la alin. (1) se sancioneaz
conform prevederilor art. 81 alin. (1) lit. c), art. 127 alin. (1) lit. g), art. 140 alin. (1), art. 141 alin. (2) (11), art. 142 i 143 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare.
Art. 32. Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D, 1E, 2 16 fac parte integrant din prezenta norm.
Art. 33. Prezenta norm intr n vigoare la data de 01 ianuarie 2011.
Art. 34. La data intrrii n vigoare a prezentei norme se abrog Norma nr. 4/2008 privind obligaiile de
raportare i transparen, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 139 din 22 februarie
2008, aprobat prin Hotrrea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 10/2008, art.
14 din Norma nr. 1/2008 privind calcul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii
administrate privat, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, partea I, nr. 38 din 17 ianuarie 2008,
aprobat prin Hotrrea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 1/2008 i orice alte
dispoziii contrare.
Pagina 6 din 52
Anexa nr. 1A
la norm
Administrator de fond
Fond de pensii .
Soldurile conturilor individuale ale participanilor
n data de ____________________
Codul de
comand
Col.1
Codul de
operaiune
Codul
administrat
orului
Codul
fondului
CNP
participant
Col.2
Col.3
Col.4
Col.5
Numele
participantului
Col.6
Prenumele
participantu
lui
Contribuia
brut
Data virrii
contribuiei
brute
Contribuia
net
Data convertirii
contribuiei nete
n uniti de
fond
Col.7
Col.8
Col.9
Col.10
Col.11
Pagina 7 din 52
Numrul de
uniti de
fond aferente
contribuiei
nete
Col.12
Numrul total
de uniti de
fond
(sold final)
Col. 13
Instruciuni de completare
a Anexei nr. 1A
(1) Anexa 1A se completeaz de ctre administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare:
a) pentru soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al unui fond de pensii i
b) pentru situaia convertirilor de contribuii nete n uniti de fond, pentru fiecare participant al fondului.
(3) Cmpurile anexei 1A se completeaz, dup cum urmeaz:
Nr.crt.
1
Denumire cmp
Codul de comand
Codul de operaiune
3
4
5
Codul administratorului
Codul fondului
CNP participant
6
7
8
Numele participantului
Prenumele participantului
Contribuia brut
Data virrii contribuiei

brute
Contribuia net
10
11
12
13
Data convertirii contribuiei

nete n uniti de fond
Numrul de uniti de fond
aferente contribuiei nete
Numrul total de uniti de
fond
(sold final)
Descriere cmp
Codul comenzii va avea una din urmtoarele valori:
1 = raportare iniial; 5 = raportare rectificativ
Codul operaiunii se completeaz cu:
101 operaiunea este o ncasare de contribuie;
102 operaiunea este o ajustare sau corecie;
199 alte operaiuni;
Codul administratorului aa cum este nregistrat n Registrul Comisiei.
Codul fondului de pensii, aa cum este nregistrat n Registrul Comisiei.
Codul numeric personal al participantului (CNP). Se raporteaz toi participanii care
au cont individual la fondul de pensii (indiferent de modalitatea prin care au aderat n
fond, inclusiv participantii decedati i invalizi aflai n termenul de 12 luni specificat
n art. 6 alin. (2) i art. 7 alin. (2) din Norma CSSPP nr. 22/2009, cu modificrile i
completrile ulterioare).
Numele participantului conform documentelor legale
Prenumele participantului conform documentelor legale
Valoarea n lei a contribuiei brute a participantului n numele i n contul lui,
conform extrasului de cont i conform listei de viramente de la CNPAS. Se utilizeaz
2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul. Suma contribuiilor brute
aferente tuturor participanilor trebuie s fie egal cu suma total nscris n lista de
viramente a CNPAS.
Data la care contribuia brut a participantului a fost virat n contul bancar colector,
conform extrasului de cont i a listei de viramente emis de CNPAS.
Valoarea contribuiei nete a participantului convertit n uniti de fond. Se utilizeaz
2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Data la care contribuia net a participantului a fost convertit n uniti de fond.
Numrul de uniti de fond rezultat n urma operaiunii de convertire a contribuiei
nete. Se utilizeaz 6 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Numrul de uniti de fond total, existent n contul individual al participantului, n
ultima zi lucrtoare a lunii pentru care se ntocmete raportul. Se utilizeaz 6 poziii
zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Raportare iniial (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei 1A.
a) Fiierul obinut este denumit dup urmtoarea sintax:
YYYYMMDD_anx1A_1_FFF_EEE.xml.p7s
unde:
YYYYMMDD reprezint data ultimei zile lucrtoare a lunii pentru care se ntocmete raportul;
FFF reprezint codul fondului de pensii nregistrat n Registrul Comisiei;
EEE reprezint codul entitii raportoare nregistrat n Registrul Comisiei.
b) Fiierul definit conform punctului 4(a) se semneaz electronic, cu semntur electronic extins a persoanei responsabile nominalizat prin
anexa 15.
c) Fiierul definit conform punctului 4(a), semnat electronic, se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx1A.
(5) Anexa nr. 1A se ntocmete lunar i se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta norm. Perioada pentru care se face raportarea
este o lun calendaristic anterioar.
(6) SIR proceseaz automat datele prevzute n anexa nr.1A.
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea avnd obligaia de a analiza aceste mesaje n
scopul soluionrii eventualelor erori sau avertismente.
Raportare rectificativ (cod 5)
(8) Orice modificare a unei raportri iniiale sau orice raport transmis dup termenul stabilit de depunere, se consider raportare rectificativ.
(9) Raportarea rectificativ pentru anexa 1A conine, n mod obligatoriu, dou fiiere semnate electronic cu semntur electronic extins a
persoanei responsabile nominalizat prin anexa 15, astfel:
a) un fiier n format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
Pagina 8 din 52

YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.xml.p7s
b) un fiier n format RTF care conine o not explicativ detaliat cu privire la valorile corectate i motivele care au generat raportarea
eronat, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului dup expirarea termenului limit pentru depunere, denumit conform
sintaxei:
YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.rtf.p7s
(10) Lipsa oricrui fiier menionat la punctul (9) determin respingerea raportrii rectificative.
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa 1A se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx1A.
Pagina 9 din 52

Anexa nr. 1B
la norm
Fond de pensii ..
Situaia transferurilor de tip in
pentru luna _____ anul _______
Codul de
comand
Codul de
operaiune
Codul
administr
atorului
CNP
partici
pant
Col.1
Col.2
Col.3
Col.4
Codul fondului
de unde s-a
transferat
participantul
(TI)
Col.5
Valoarea activului
personal transferat
(TI)
Data ncasrii
disponibilitilor
(TI)
Data
convertirii
disponibiliti
lor (TI)
Numrul de
uniti de
fond alocate
(TI)
VUAN
convertire
(TI)
Data
VUAN
convertir
e (TI)
Col.6
Col.7
Col.8
Col.9
Col.10
Col.11
Pagina 10 din 52
Totalul numrului de
uniti de fond ale
fondului la data la
care a avut loc
convertirea (TI)
Col.12

a Anexei nr. 1B
(1) Anexa 1B se completeaz de ctre administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip in.
(3) Cmpurile anexei 1B se completeaz, dup cum urmeaz:
Nr.cr
t.
1
Denumire cmp
Descriere cmp
Codul de comand
Codul de operaiune
3
4
Codul numeric personal al
participantului (CNP)
Codul fondului de unde s-a
transferat participantul (TI)
Valoarea activului personal
transferat (TI)

200 operaiune de transfer a participantului de la un alt fond de pensii (transfer
clasic);
201 operaiune de transfer a beneficiilor de la un alt fond de pensii (beneficiar al
unui decedat participant la un alt fond);
202 operaiune de transfer a beneficiilor n cadrul aceluiai fond;
(beneficiar al unui decedat participant la acelai fond);
203 operaiune de corecie de CNP-uri (comasri de CNP-uri ntre fonduri
diferite);
204 operaiune de corecie a CNP-ului unui participant, n cadrul aceluiai fond
(comasri de CNP-uri n cadrul aceluiai fond)
299 alte operaiuni dect cele prevzute mai sus (alte transferuri in).
Codul numeric personal al participantului se completeaz pentru toate operaiunile.
5
6
7
8
9
Data ncasrii disponibilitilor

(TI)
Data convertirii disponibilitilor
intrate prin transfer (TI)
Numrul de uniti de fond alocate
(TI)
10
VUAN convertire (TI)
11
12
Data VUAN (TI)

Totalul numrului de uniti de
fond ale fondului la data la care a
avut loc convertirea (TI)
Codul fondului de unde s-a transferat participantul (vechiul fond de pensii al

participantului), aa cum este nregistrat n Registrul Comisiei.
Valoarea activului personal transferat al unui participant, conform extrasului de
cont bancar.
Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul. .
Data extrasului de cont aferent ncasrii disponibilitilor ce reprezint activul
personal net transferat.
Data la care activul personal al participantului a fost convertit n uniti de fond;
Numr de uniti de fond alocate ca urmare a convertirii activului personal net al
participantului.
Se utilizeaz 6 poziii zecimale.
Valoarea VUAN utilizat pentru convertirea activului personal al participantului. Se
utilizeaz 6 poziii zecimale.
Data VUAN utilizat pentru convertirea activului personal net al participantului.
Totalul numrului de uniti de fond ale fondului la data la care a avut loc
convertirea sumelor transferate (dup ce s-a realizat convertirea). Se utilizeaz 6
poziii zecimale

(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei 1B.
YYYYMM_ anx1B__1_FFF_EEE.xml.p7s
unde:
YYYYMM reprezint anul, respectiv luna pentru care a fost ntocmit raportul;
anexa 15.
c) Fiierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat anx1B.
(5) Anexa nr. 1B se ntocmete lunar i se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta norm. Perioada pentru care se face raportarea
(6) SIR proceseaz automat datele prevzute n anexa nr. 1B.
(9) Raportarea rectificativ pentru anexa nr. 1B conine, n mod obligatoriu, dou fiiere semnate electronic cu semntur electronic extins
a persoanei responsabile nominalizat prin anexa 15, astfel:
Pagina 11 din 52

YYYYMM_ anx1B_5_FFF_EEE.xml.p7s
sintaxei:
YYYYMM_ anx1B_5_FFF_EEE.rtf.p7s
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa 1B se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx1B.
Pagina 12 din 52

Anexa nr. 1C
la norm
Fond de pensii ..
Situaia
transferurilor de tip out i utilizarea activului personal al participanilor
pentru luna _____ anul _______
Codul de
comand
Codul de
operaiune
Col.1
Col.2
Codul
administratorului
CNP
participant
Col.3
Col.4
Numrul de
uniti de fond
anulate (TO)
VUAN
convertire
(TO)
Data VUAN
convertire
(TO)
Penalitatea de transfer
reinut participantului
(TO)
Valoarea taxelor,
impozitelor i
comisioanelor bancare
suportate de participant
(TO)
Valoarea
minim
garantat (TO)
Valoarea total
pltit
participantului, din
care: (TO)
Valoarea
pltit din
fond
(TO)
Valoarea
pltit din
provizion
(TO)
Codul noului fond

la care s-a
transferat
participantul (TO)
Col.5
Col.6
Col.7
Col.8
Col.9
Col.10
Col.11
Col.12
Col.13
Col.14
Pagina 13 din 52
a Anexei nr. 1C
(1) Anexa nr. 1C se completeaz de ctre administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip out i utilizarea activului
personal al participanilor.
(3) Cmpurile anexei nr. 1C se completeaz, dup cum urmeaz:
Nr.crt.
1
Denumire cmp
Codul de comand
Codul de operaiune
3
4
Codul numeric personal al
participantului (CNP)
Numrul de uniti de fond anulate
(TO)
VUAN convertire (TO)
5
6
7
8
9
Data VUAN (TO)

Penalitatea de transfer reinut
(TO)
Valoarea taxelor, impozitelor i
comisioanelor bancare suportate
de participant
10
Valoarea minim garantat (TO)
11
Valoarea total pltit

participantului, din care: (TO)
Valoarea pltit din fond (TO)
12
13
Valoarea pltit din provizion

(TO)
14
Codul noului fond la care s-a

transferat participantul (TO)
Descriere cmp
1 = raportare iniial ; 5 = raportare rectificativ
301 operaiune de transfer a participantului la un alt fond de pensii (transfer
clasic);
302 operaiune de transfer a beneficiilor la un alt fond de pensii (beneficiar al
unui decedat participant la un alt fond);
303 operaiune de transfer a beneficiilor n cadrul aceluiai fond (beneficiar al
unui decedat participant la acelai fond);
304 operaiune de corecie de CNP-uri (comasri de CNP-uri, fonduri diferite)
305 operaiune de corecie a CNP-ului unui participant, n cadrul aceluiai fond
(comasri de CNP-uri)
306 operaiune de ieire de active de tip out de active din fond, ca urmare a
deschiderii dreptului la pensie;
307 - operaiune de ieire de active de tip out, ca urmare a invaliditii
participantului;
308 - operaiune de ieire de active de tip out, ca urmare a decesului
participantului;
309 operaiune de ieire de active de tip out, ca urmare a unei hotrri
judectoreti;
399 - operaiune de ieire de active de tip out, pentru alte transferuri.
Codul numeric personal al participantului se completeaz pentru toate operaiunile;
Numrul de uniti de fond anulate (TO). Se utilizeaz 6 poziii zecimale;
Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Se
utilizeaz 6 poziii zecimale;
Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului;
Valoarea n lei a penalitii de transfer. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca
separator se folosete punctul.
Valoarea n lei a taxelor, impozitelor i comisioanelor bancare suportate de
participant, n cazul transferului, n cazul deschiderii dreptului la pensie, decesului
participantului sau invaliditii participantului. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar
ca separator se folosete punctul.
Valoarea minim garantat. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se
folosete punctul.
Valoarea n lei a sumei transferate. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator
se folosete punctul.
Valoarea n lei a sumei pltit din contul fondului de pensii, conform extrasului de
cont. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Valoarea n lei a sumei transferate - din provizionul tehnic constituit de
administrator - din contul bancar al administratorului fondului de pensii actual n
contul bancar de transfer al noului fond de pensii, conform extrasului de cont. Se
utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Codul noului fond de pensii la care s-a transferat participantul, aa cum este nscris
n Registrul Comisiei;

(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei 1C.
YYYYMM_ anx1C_1_FFF_EEE.xml.p7s
unde:
Pagina 14 din 52

anexa 15.
c) Fiierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat anx1C.
(5) Anexa nr. 1C se ntocmete lunar i se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta norm. Perioada pentru care se face raportarea
(6) SIR proceseaz automat datele prevzute n anexa nr. 1C.
(9) Raportarea rectificativ pentru anexa nr. 1C conine, n mod obligatoriu, dou fiiere semnate electronic cu semntur electronic extins
YYYYMM_ anx1C_5_FFF_EEE.xml.p7s
sintaxei:
YYYYMM_ anx1C_5_FFF_EEE.rtf.p7s
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa 1C se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx1C.
Pagina 15 din 52

Anexa nr. 1D
la norm
Fond de pensii ..
Cod comand .
Structura numrului de participani
pentru luna ____anul _______
Denumirea cmpului
Nr.
Rnd.
Col. 1
Numr de
participani
Din care:
Pn la 19 de ani
ntre 20-24 de ani
ntre 25-29 de ani
ntre 30-34 de ani
ntre 35-39 de ani
ntre 40-44 de ani
ntre 45-49 de ani
ntre 50-54 de ani
ntre 55-59 de ani
ntre 60-64 de ani
Peste 65 de ani
Persoane care au dobndit calitatea de participant n

cursul lunii
Act de
Repartiz
Transfer n
Alte
aderare
at
cadrul
situaii
validat
aleatoriu
fondului de la
de
un alt fond de
CNPAS
pensii
Col.2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Col. 3
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Col. 4
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Col. 5
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Persoane pentru care calitatea de participant a ncetat n cursul lunii

Plat de activ
ca urmare a
deschiderii
dreptului la
pensie
Deces,
conform art. 7
alin. (4) din
Norma nr.
22/2009
Col. 7
Col. 8
Col. 6
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Pagina 16 din 52
Pensionare de
invaliditate,
conform art. 6
alin. (4) din
Norma nr.
22/2009
Col. 9
Transfer de
la un fond
la altul
Hotrre
judectorea
sc
Col. 10
Col. 11
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Alte
situaii
Sold final de
participani n
ultima zi
calendaristic
a lunii
Col. 12
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Col. 13
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Din care,
Brbai
Femei
Col. 14
Col. 15

a Anexei nr. 1D
(1) Anexa nr. 1D se completeaz de ctre administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a structurii numrului de participani, n funcie
de dobndirea i ncetarea calitii de participant, precum i mprirea acestuia n funcie de gen.
(3) Cmpurile anexei nr. 1D se completeaz, dup cum urmeaz:
Nr.
Denumire cmp
Descriere cmp
crt.
1
Cod comand
2
Persoane care au dobndit calitatea de participant n cursul
lunii - Act de aderare validat de CNPAS
lunii, ca urmare a semnrii unui act de aderare individual
de aderare la un fond de pensii private, validat de CNPAS ;
3
lunii - Repartizat aleatoriu
lunii, ca urmare a procesului de repartizare aleatorie,
validat de CNPAS;
4
lunii - Transfer n cadrul fondului de la un alt fond de pensii
lunii, ca urmare a solicitrii transferului n cadrul fondului
de pensii, de la un alt de fond de pensii. Se iau n
considerare persoanele ale cror cereri de transfer au fost
validate de CNPAS n cursul lunii de raportare;
5
lunii - Alte situaii
lunii, prin alte situaii excepionale ce nu sunt prevzute
anterior ;
6
Persoane pentru care calitatea de participant a ncetat n
cursul lunii - Plat de activ ca urmare a deschiderii dreptului cursul lunii - Plat de activ ca urmare a deschiderii
la pensie
dreptului la pensie, conform art. 4 din norma nr. 22/2009
cu modificrile i completrile ulterioare;
7
cursul lunii - Deces, conform art. 7 alin. (4) din Norma nr.
cursul lunii - Deces, conform art. 4 i art. 7 alin. (4) din
22/2009
Norma nr. 22/2009 cu modificrile i completrile
ulterioare;
8
cursul lunii - Pensionare de invaliditate, conform art. 6 alin.
cursul lunii - Pensionare de invaliditate, conform art. 4 i
(4) din Norma nr. 22/2009
art. 6 alin. (4) din Norma nr. 22/2009 cu modificrile i
completrile ulterioare;
9
cursul lunii - Transfer de la un fond la altul
cursul lunii, ca urmare a transferului la un alt fond de
pensii. Se iau n considerare persoanele ale cror cereri de
transfer au fost validate de CNPAS n cursul lunii de
raportare;
10
cursul lunii - Hotrre judectoreasc
cursul lunii, ca urmare a unei hotrri judectoreti;
11
cursul lunii - Alte situaii
cursul lunii, prin alte situaii excepionale ce nu sunt
prevzute anterior;
12
Sold final de participani n ultima zi calendaristic a lunii
Sold final de participani n ultima zi calendaristic a lunii
13
Brbai
Numr de persoane de sex masculin care intr n
compoziia soldului final de participani n ultima zi
calendaristic a lunii;
14
Femei
Numr de persoane de sex feminin care intr n compoziia
soldului final de participani n ultima zi calendaristic a
lunii;
(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei 1D.
YYYYMM_ anx1D _1_FFF_EEE.xml.p7s
unde:
anexa 15.
Pagina 17 din 52

c) Fiierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat anx1D.
(5) Anexa nr. 1D se ntocmete lunar i se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta norm. Perioada pentru care se face raportarea
(6) SIR proceseaz automat datele prevzute n anexa nr. 1D.
(9) Raportarea rectificativ pentru anexa nr. 1D conine, n mod obligatoriu, dou fiiere semnate electronic cu semntur electronic extins
YYYYMM_ anx1D _5_FFF_EEE.xml.p7s
sintaxei:
YYYYMM_ anx1D _5_FFF_EEE.rtf.p7s
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa 1D se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx1D.
Pagina 18 din 52
Anexa nr. 1E
la norm
Fond de pensii ..
Situaia
contului colector al fondului de pensii
pentru luna ____anul _______
Codul de
comand
Sold iniial la
nceputul
perioadei
Valoarea
disponibilului
ncasat n luna
de raportare
Valoarea
disponibilului
convertit n uniti
de fond n luna de
raportare
Valoarea
comisioanelor
reinute din
contribuiile brute
ale participanilor
Valoarea
disponibilului
neconvertit i restituit
Sold final la
sfritul perioadei
Col. 1
Col. 2
Col. 3
Col. 4
Col. 5
Col. 6
Col. 7=2+3-4-5-6
Pagina 19 din 52
Din care
Sume aflate n
Sume cu
termenul legal
vechime mai
de convertire
mare de 2 zile de
la data ncasrii
lor
Col. 8
Col. 9
a Anexei nr. 1E
(1) Anexa 1E se completeaz de ctre administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector.
(3) Cmpurile anexei 1E se completeaz, dup cum urmeaz:
Nr.cr
t.
1
Denumire cmp
Descriere cmp
Codul de comand
Sold iniial la nceputul perioadei
Valoarea disponibilului ncasat n

luna de raportare
Valoarea disponibilului convertit
n uniti de fond n luna de
raportare
Valoarea comisioanelor reinute
din contribuiile brute ale
participanilor
Valoarea disponibilului
neconvertit i restituit

Soldul iniial al contului colector, la nceputul perioadei, conform documentelor
justificative. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Valoarea disponibilului ncasat n luna de raportare, conform documentelor
Valoarea disponibilului convertit n uniti de fond n luna de raportare, conform
documentelor justificative. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se
folosete punctul.
Valoarea comisioanelor reinute din contribuiile brute ale participanilor, conform
folosete punctul.
Valoarea disponibilului virat eronat i necuvenit fondului de pensii, conform
folosete punctul.
Sold final al contului colector, la sfritul perioadei, conform documentelor
Sume aflate n termenul legal de convertire. Conform art. 49 din Legea nr.
411/2004, contribuiile i transferul de lichiditi bneti la un fond de pensii se
convertesc n uniti de fond n maximum dou zile lucrtoare de la data ncasrii
acestora. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Sume cu vechime mai mare de dou zile de la data ncasrii lor, conform
folosete punctul.
n cazul n care exist sume rmase de convertit, cu vechime mai mare de dou zile
de la data ncasrii lor, administratorul este obligat s ntocmeasc i s transmit
Comisiei o not explicativ care s detalieze cel puin informaii cu privire la:
a) vechimea acestor sume,
b) demersurile realizate de administrator cu privire la identificarea
pltitorului/pltitorilor i
c) motivele care au determinat nerestituirea sumelor.
Nota explicativ se transmite electronic, n format pdf, semnat cu semntur
electronic extins.
4
5
6
7
Sold final la sfritul perioadei
Sume aflate n termenul legal de

convertire
Sume cu vechime mai mare de 2

zile de la data ncasrii lor

(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei 1E.
YYYYMM_ anx1E_1_FFF_EEE.xml.p7s
unde:
YYYYMM reprezint anul, respectiv luna pentru care a fost ntocmit raportul
anexa 15.
c) Fiierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat anx1E.
(5) Anexa nr. 1E se ntocmete lunar i se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta norm. Perioada pentru care se face raportarea
(6) SIR proceseaz automat datele prevzute n anexa nr. 1E.
(9) Raportarea rectificativ pentru anexa nr. 1E conine, n mod obligatoriu, dou fiiere semnate electronic cu semntur electronic extins
Pagina 20 din 52

YYYYMM_ anx1E_5_FFF_EEE.xml.p7s
sintaxei:
YYYYMM_ anx1E_5_FFF_EEE.rtf.p7s
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa 1E se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx1E.
Pagina 21 din 52

Anexa nr. 2
la norm
Administratorul fondului de pensii
Fondul de pensii
Codul de comand
Situaia
activelor investite i a obligaiilor fondului de pensii
la data __/__/_______
Codul
elementului
Denumirea elementului
Valoare de
achiziie (pentru
elementele cu
indicativul A) /
Suma pltit
(pentru elementele
cu indicativul B)
Valoarea
actualizat (pentru
elementele cu
indicativul A) /
Suma datorat
(pentru elementele
cu indicativul B)
Suma n curs de
decontare, net
(+/-) (pentru
elementele cu
indicativul A)
Col. 3
Col. 4
Col. 5
Col. 1
Col. 2
A. ACTIVE INVESTITE
AC000000
TOTAL ACTIVE, din care:
AC100000
ROMNIA, din care: (RO)
AC110000
Instrumente ale pieei monetare, din care: (RO)
AP111000
Conturi curente (RO)
AP112000
Depozite n lei i valut convertibil (RO)
AP113000
Titluri de stat cu scadena mai mic de 1 an (RO)
AC120000
Valori mobiliare tranzacionate, din care: (RO)
AP121000
Titluri de stat cu scadena mai mare de 1 an (RO)
AP122000
Obligaiuni emise de administraia public local (RO)
AC123000
Obligaiuni corporative tranzacionate, din care: (RO)
AP123100
Obligatiuni corporative tranzacionate, cu garania integral
a statului (RO)
AP123200
Obligatiuni corporative tranzacionate, fr garania
integral a statului (RO)
AC124000
Aciuni, din care: (RO)
AP124100
Aciuni tranzacionate (RO)
AP124200
Aciunile prevzute la art. 4 i art. 5 din Norma nr. 3/2009
(RO)
AP125000
Alte obligaiuni emise de organisme strine neguvernamentale
(investment grade) (RO)
AP130000
OPCVM (RO)
AC160000
Instrumente de acoperire a riscului, din care: (RO)
AP161000
Futures (RO)
AP162000
Options (RO)
AP163000
Swaps (RO)
AP164000
Forward (RO)
AP170000
Private equity (RO)
AP190000
Alte instrumente financiare (RO)
AC200000
UE si SPAIUL ECONOMIC EUROPEAN, din care:
(UE)
AC210000
Instrumente ale pieei monetare, din care: (UE)
AP211000
Conturi curente (UE)
AP212000
Depozite n lei i valut convertibil (UE)
AP213000
Titluri de stat cu scadena mai mic de 1 an (UE)
AC220000
Valori mobiliare tranzacionate, din care: (UE)
AP221000
Titluri de stat cu scadena mai mare de 1 an (UE)
AP222000
Obligaiuni emise de administraia public local (UE)
AC223000
Obligaiuni corporative tranzacionate, din care: (UE)
AP223100
Obligaiuni corporative tranzacionate, cu garania integral
a statului (UE)
AP223200
Obligaiuni corporative tranzactionate, fr garania
integral a statului (UE)
AC224000
Aciuni, din care: (UE)
Pagina 22 din 52

AP224100
AP224200
Aciuni tranzacionate (UE)

Aciunile prevzute la art. 4 i art. 5 din Norma nr. 3/2009
(UE)
AP225000
(investment grade) (UE)
AP230000
OPCVM (UE)
AC260000
Instrumente de acoperire a riscului, din care: (UE)
AP261000
Futures (UE)
AP262000
Options (UE)
AP263000
Swaps (UE)
AP264000
Forward (UE)
AP265000
Derivate pe mrfuri (UE)
AP270000
Private equity (UE)
AP280000
Mrfuri (UE)
AP290000
Alte instrumente financiare (UE)
AC300000
STATE TERE (Investment grade), din care: (IG)
AC320000
Valori mobiliare tranzacionate, din care: (IG)
AC321000
Titluri de stat, din care: (IG)
AP321300
Titluri de stat din SUA, Canada, Japonia (IG)
AP321400
Titluri de stat din alte state tere (IG)
AC322000
Obligaiuni emise de administraia public local, din care:
(IG)
AP322300
Obligaiuni emise de administraia public local din SUA,
Canada, Japonia (IG)
AP322400
Obligaiuni emise de administraia public local din alte
state tere (IG)
AP325000
(IG)
AP330000
OPCVM (IG)
AC360000
Instrumente de acoperire a riscului, din care: (IG)
AP361000
Futures (IG)
AP362000
Options (IG)
AP363000
Swaps (IG)
AP364000
Forward (IG)
AP365000
Derivate pe mrfuri (IG)
AP380000
Mrfuri (SUA) (IG)
AP390000
Alte instrumente financiare (IG)
AP400000
Obligaiuni BERD, BEI, BM
AC500000
Alte active, din care:
AC510000
Sume n tranzit, din care:
AP511000
Sume n tranzit la bnci
AP512000
Sume n tranzit la intermediari
AP520000
Sume n curs de rezolvare
AP530000
Sume n curs de decontare
B. OBLIGAIILE FONDULUI
BC500000
TOTAL OBLIGAII, din care:
BC510000
Comisioane, din care:
BP511000
BC520000
BP521000
BC530000
BP531000
BP532000
BP533000
BP534000
BP539000
BP590000
Comision de administrare din activ net

Taxe, din care:
Taxa de auditare
Obligaii din decontri cu participantii, din care:
Transferuri
Decese
Invaliditate
Plata activ personal net ca urmare a deschiderii dreptului la
pensie
Alte obligaii de decontare cu participanii
Alte obligaii
Pagina 23 din 52
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
x
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X

a Anexei nr. 2
(1) Anexa nr. 2 se completeaz de ctre administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite i a obligaiilor fondului de
pensii.
(3) Cmpurile anexei nr. 2 se completeaz, dup cum urmeaz:
Nr.
crt.
Denumire cmp
Codul de comand
Codul elementului
3
4
Valoare de achiziie (pentru elementele
cu indicativul A)
Suma pltit (pentru elementele cu

indicativul B)
Valoarea actualizat (pentru elementele
cu indicativul A) /
Suma datorat (pentru elementele cu
indicativul B)
Suma n curs de decontare, net (+/-)
(pentru elementele cu indicativul A)
Descriere cmp
Codurile elementelor de activ i de obligaii, aa cum este stabilit de ctre
Comisie.
Denumirea elementului de activ / obligaie.
Pentru elementele cu indicativul A se completeaz valoare de achiziie.
Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul. Pentru
instrumentele financiare exprimate n valut, se utilizeaz cursul euro de la
data achiziiei acestora.
a) Pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de achiziie reprezint preul
brut de achiie al acestora, pre care include dobnda aferent perioadei
cuprins ntre ultima ncasare a cuponului i data achiziiei, conform
documentelor de achiziie. Aceast valoare exprimat n lei, nu se va
modifica pe durata existenei n portofoliu a instrumentului cu venit fix, chiar
dac n perioad se vor ncasa cupoane pentru instrumentul respectiv.
b) Pentru depozitele bancare, valoarea de achiziie reprezint valoarea de
constituire a acestora, conform contractelor de depozit. Aceast valoare este
exprimat n lei.
Pentru elementele cu indicativul B se completeaz suma pltit. Se
Pentru elementele cu indicativul A se completeaz valoare actualizat iar
pentru elementele cu indicativul B se completeaz suma datorat. Se
Valoarea activelor din portofoliul fondului, aflate n curs de decontare
(cumprare/vnzare), n valoare net, (sume de ncasat - sume de plat), cu
plus sau cu minus. Se completeaz pentru toate elementele de activ (cele care
ncep cu codul A, cu excepia celulelor marcate cu X. Se utilizeaz 2 poziii

(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei 2.
YYYYMMDD_anx2_1_FFF_EEE.xml.p7s
unde:
YYYYMMDD reprezint data evalurii elementelor de active, respectiv obligaii, dup caz.
anexa 15.
c) Fiierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat anx2.
(5) Anexa nr. 2 se ntocmete sptmnal i se transmite Comisiei conform art. 12 din prezenta norm. Pentru fiecare zi calendaristic se
ntocmete un fiier.
(6) SIR proceseaz automat datele prevzute n anexa nr. 2.
(8) Orice modificare a unei raportri iniiale sau orice raport transmis dup termenul stabilit de depunere, se consider raportare
rectificativ.
(9) Raportarea rectificativ pentru anexa nr. 2 conine, n mod obligatoriu, dou fiiere semnate electronic cu semntur electronic extins a
YYYYMMDD_ anx2_5_FFF_EEE.xml.p7s
Pagina 24 din 52

sintaxei:
YYYYMMDD_ anx2_5 _FFF_EEE.rtf.p7s
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa 2 se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx2.
COM
Pagina 25 din 52

Anexa nr. 3
la norm
Cod administrator
Fond de pensii
Cod fond
Cod depozitar
Data de raportare
Cod comand
Situaia valorii activului net
la data de __/__/____
Data curent
Col.1
Valoare activ total
Valoare activ net
Valoarea unitar a
activului net
Numr de uniti de fond
Col.2
Data precedent
Col.3
Diferene
%
Col.4
lei
Col.5
a Anexei nr. 3
(1) Anexa nr. 3 se completeaz de ctre administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea fiecrui fond de pensii i de ctre depozitarii
fondurilor de pensii, n fiecare zi lucrtoare, folosind informaiile aferente zilei lucrtoare anterioar efecturii calculului.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a valorii activului net al fondului, respectiv al
valorii unitare a activului net.
(3) Cmpurile Anexei nr. 3 se completeaz, dup cum urmeaz:
Nr.crt.
1
Denumire cmp
Cod comand
Valoare activ total
Valoare activ net
Valoarea unitar a activului net
Numr de uniti de fond
Descriere cmp
Valoare activ total al fondului. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator
Valoare activ net al fondului. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator
Valoarea unitar a activului net. Se utilizeaz 6 poziii zecimale, iar ca
Numr de uniti de fond. Se utilizeaz 6 poziii zecimale, iar ca separator se
folosete punctul.

(4) a. Fiierul este denumit dup urmtoarea sintax:
YYYYMMDD_anx3_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde:
unde:
YYYYMMDD reprezint data transmiterii raportului;
anexa 15.
c) Fiierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat, n folderul
dedicat anx3.
(5) Anexa nr. 3 se ntocmete zilnic i se transmite Comisiei conform art. 13 din prezenta norm.
(8) Orice raport transmis dup termenul stabilit de depunere, se consider raportare rectificativ.
Pagina 26 din 52

YYYYMMDD_ anx3_5_FFF_EEE.xml.p7s
sintaxei:
YYYYMMDD_ anx3_5 _FFF_EEE.rtf.p7s
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa 3 se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx3, pn la ora 17.00 a zilei de raportare.
Pagina 27 din 52

Anexa nr. 4
la norm
Cod administrator
Cod fond
Situaia detaliat a investiiilor

la data de __/__/____
Codul de
comand
Codul
activului
Col.1
Col.2
Col.3
Preul de
evaluare
la data
raportrii
Valoarea de
achiziie (n
valut)
PMP /
Costul
unitar
Col.14
Col.15
Discountul / Prima
Col.28
Denumi
rea
activulu
i
Col.16
Ponderea n
capital social al
entitii emitent
Col.29
Simbolul
activului
Col.4
ISIN
Col.5
Marja /
Valoarea
nominal
curent /
Principalul
Col.17
Ponderea n total
activ al fondului de
pensii
Col.30
Simbolul pieei
pentru activele
tranzacionate (ISO MCI)
CUI
emitentului
Col.6
Dobnda
curent
n lei
Rata
dobnzii
(%)
Col.18
Col.19
Col.7
Data
emisiunii
Col.20
Data de
achiziie
Data de
decontare
Col.31
Col.32
Denumirea
emitentului
Col.8
Data de
nceput a
cuponului
Col.21
Codul rii
emitentului
Col.9
Data de
sfrit a
cuponului
Col.22
Codul
monedei n
care este
emis activul
Valoarea la
zi ( n
valut)
Valoarea la
zi ( n lei)
Col.10
Col.11
Col.12
Data de
maturitate
Col.23
Activul
suport
(simbolul)
Col.24
Multiplicatorul
Col.25
Cantitatea
Col.13
Tipul
contract
(C/V)
Profitul /
Pierderea
Col.26
Col.27
28

a Anexei nr. 4
(1) Anexa nr. 4 se completeaz de ctre administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea de investire a activelor fiecrui fond de pensii,
pentru toate codurile din Anexa nr. 2 care au valori de raportare.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deinute de fiecare fond de pensii.
Nr.crt.
Denumire cmp
Descriere cmp
Codul de comand
2
3
Codul activului
Denumirea activului
Simbolul activului

Codul instrumentului conform Anexei nr. 2. Se completeaz pentru toate activele.
Denumirea elementului de activ al fondului de pensii. Se completeaz pentru toate
activele.
Simbolul utilizat de fond pentru identificarea activului este simbolul de pe piaa de pe
care a fost achiziionat instrumentul financiar. Se completeaz pentru toate activele.
ISIN
Codul ISIN de identificare al activului. Se completeaz pentru pentru toate activele

care au alocat un cod ISIN (aciuni, obligaiuni, drepturi de preferin etc.)
Simbolul pieei pentru

activele tranzacionate
(ISO - MIC)
CUI emitentului
Simbolul pieei pentru activele tranzacionate de la care se folosete preul pentru

evaluarea activelor.
Simbolul MIC, conform Standard ISO 10383 al pieei reglementate pe care este
tranzacionat activul fondului. Pentru activele achiziionate de pe piaa secundar a
titlurilor de stat administrat de BNR sau de pe alte piee se completeaz cu
specificaia OTC. Se completeaz pentru toate activele tranzacionate.
Codul unic de identificare al emitentului. Se completeaz pentru toate activele, dup
caz.
Denumirea emitentului
Denumirea emitentului. Se completeaz pentru toate activele, dup caz.
Codul rii emitentului
Codul ISO al tarii n care e localizat sediul social al emitentului, conform Alpha-2,
Standardul ISO 3166-1. Se completeaz pentru toate activele, dup caz.
10
Codul monedei n care este

emis activul
Codul monedei n care este emis activul, conform standardul ISO 4217. Se
completeaz pentru toate activele.
11
Valoarea la zi (n valut)
12
Valoarea la zi (n lei)
13
Cantitatea
14
Preul de evaluare la data

raportrii
15
Valoarea de achiziie (n
valut)
16
PMP / Costul unitar
17
Marja / Valoarea nominal

curent/ Principalul curent
Valoarea la zi a activului deinut, exprimat n valut (moneda activului). Se

completeaz pentru toate activele. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se
folosete punctul.
Valoarea la zi a activului deinut, exprimat n lei.
Se completeaz pentru toate activele. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator
Numrul de uniti deinut din respectivul activ. In cazul depozitelor i contului curent
se completeaz cu valoarea 1. Se completeaz pentru toate activele.
Preul de evaluare la data raportrii a unei uniti din activul deinut, exprimat n
moneda activului. Pentru depozite i contul curent va reprezenta valoarea la zi. Se
completeaz pentru toate activele. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se
folosete punctul.
Valoarea de achiziie a unitilor deinute din respectivul activ, exprimata n moneda
activului (moneda de achiziie). Pentru depozite se completeaz cu valoarea de
constituire. Se completeaz pentru toate activele, cu excepia contului curent. Se
Costul unei uniti din activul deinut, exprimat n moneda activului. Pentru depozite
reprezint valoarea de constituire. Se completeaz pentru toate activele, cu excepia
contului curent.
Se completeaz pentru aciuni, obligaiuni, instrumente financiare derivate, dup caz.
Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
18
Dobnda curent n lei
19
Rata dobnzii (%)
Dobnda acumulata pentru cuponul curent. Se completeaz pentru obligaiuni,

depozite. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Rata dobnzii n procente/randament (dobnd conform prospect/contract). Se
completeaz pentru depozite, obligaiuni, titluri cu dobnda conform contract sau
randamentul pentru titluri.
29

20
Data emisiunii
Data la care s-au emis instrumentele cu venit fix, respectiv data la care s-a constituit
depozitul. Se completeaz pentru obligaiuni, depozite.
Se completeaz pentru instrumentele cu venit fix.
21
22
Data de nceput a
cuponului
Data de sfrit a cuponului
23
Data de maturitate
Reprezint data scadentei, respectiv, data la care instrumentul cu venit fix va fi

rscumprat, data scadenei pentru depozite, data scadenei pentru instrumentele
financiare derivate etc. Se completeaz pentru obligaiuni, certificate de trezorerie,
depozite, instrumente financiare derivate etc.
24
Activul suport (simbolul)
Simbolul activului suport in cazul instrumentelor financiare derivate. Se completeaz

pentru instrumentele financiare derivate.
25
Multiplicatorul
Numrul de uniti de activ asociate unui instrument financiar derivat. Se completeaz

pentru instrumentele financiare derivate.
26
Tipul contract (C/V)
Tipul contractului futures. C-cumprare, V-vnzare. Se completeaz pentru

instrumentele financiare derivate.
27
Profitul / Pierderea
Profitul sau pierderea aferenta contractelor pentru instrumentele financiare deinute. Se

completeaz pentru instrumentele financiare derivate, cu 2 zecimale.
28
Discountul /Prima
29
Ponderea n capital social

al entitii emitent
30
Ponderea n total activ al

fondului de pensii
Se completeaz discount sau prim i se reprezint ca sum total pe tranzacie. Se

completeaz pentru instrumentele cu venit fix, cu valoarea total a discontului/primei
obinut la data ncheierii tranzaciei, conform documentelor de achiziie. Se utilizeaz 2
poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Ponderea n capitalul social al entitii emitent. Se completeaz pentru toate activele,
cu excepia instrumentelor derivate, obligaiunilor, titlurilor de stat, titlurilor emise
organisme strine neguvernamentale. Reprezint valoarea absolut, exprimat cu 16
poziii zecimale.
Ponderea n total activ fond de pensii. Se completeaz pentru toate activele. Reprezint
valoarea absolut, exprimat cu 16 poziii zecimale.
31
Data de achiziie
Data de achiziie a activului. Se completeaz pentru instrumentele cu venit fix
32
Data de decontare
Data de decontare a activului. Se completeaz pentru instrumentele cu venit fix.
Se completeaz pentru instrumentele cu venit fix.

(4) a. Fiierul este denumit dup urmtoarea sintax:
YYYYMMDD_anx4_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde:
unde:
YYYYMMDD reprezint data la care au fost evaluate activele raportate (ultima zi calendaristic a lunii pentru care a fost ntocmit raportul);
anexa 15.
c) Fiierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat, respectiv n
folder-ul dedicat anx4.
(5) Anexa nr. 4 se ntocmete lunar i se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta norm. Data pentru care se face raportarea este
ultima zi calendaristic a lunii anterioare.
rectificativ.
YYYYMMDD_ anx4 _5_FFF_EEE.xml.p7s
sintaxei:
YYYYMMDD_ anx4 _5 _FFF_EEE.rtf.p7s
30

Anexa nr. 5
la norm
Declaraia privind taxa de funcionare a administratorilor
pentru luna ____anul ______
Codul de
comand
Codul
administr
atorului
Codul
fondului
de pensii
Col.1
Col.2
Col.3
Valoarea
contribuiilor brute
ncasate de fondul de
pensii n luna de
raportare
Col.4
Valoarea activului net al

fondului de pensii din
ultima zi lucrtoare a
lunii precedente
Comision de
administrare ncasat de
administrator din
contribuiile brute
Comision de
administrare ncasat
de administrator din
activul net
Taxa de
funcionare lunar
din contribuii
brute
Taxa de
funcionare lunar
din activ net al
fondului de pensii
Tax de funcionare
lunar (total)
Col.5
Col.6
Col.7
Col.8
Col.9
Col.10 = 8+9
Document justificativ pentru plata taxei de

funcionare (ordinul de plat)
Numr
Data
Valoare
Col.11
Col.12
Col.13
31
ProiectL411
a Anexei nr. 5
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a taxei de funcionare a administratorilor.
Nr.crt.
1
Denumire cmp
Codul de comand
2
3
4
Codul fondului de pensii
Valoarea contribuiilor brute ncasate de fondul de
pensii n luna de raportare
Valoarea activului net al fondului de pensii din

ultima zi lucrtoare a lunii precedente
Comision de administrate ncasat de administrator

din contribuiile brute
Comision de administrate ncasat de administrator

din activul net
Taxa de funcionare lunar din contribuii brute
Taxa de funcionare lunar din activ net al fondului

de pensii
10
Tax de funcionare lunar (total)
11
Documentul justificativ pentru plata taxei de

funcionare
Descriere cmp
Codul fondului de pensii aa cum este nregistrat n Registrul Comisiei.
Valoarea contribuiilor brute ncasate n contul colector al fondului de
pensii, conform listei de viramente emis de CNPAS, n luna pentru
care se face raportarea. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator
Exemplu: n declaraia ntocmit pentru luna aprilie 2010, n col. 4 se
nscrie valoarea contribuiilor ncasate n luna aprilie 2010, conform
documentelor justificative.
Valoarea activului net al fondului de pensii din ultima zi lucrtoare a
lunii precedente. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se
folosete punctul.
Exemplu: n declaraia ntocmit pentru luna aprilie 2010, n col. 5 se
nscrie valoarea activului net al fondului de pensii din ultima zi
lucrtoare a lunii aprilie 2010, respectiv 30 aprilie 2010.
Comision de administrate ncasat de administrator din contribuiile
brute, pentru luna pentru care se face raportarea. Se utilizeaz 2 poziii
Comision de administrate ncasat de administrator din activul net,
pentru luna pentru care se face raportarea. Se utilizeaz 2 poziii
zecimale, iar ca separator se folosete punctul, prin trunchiere.
Taxa de funcionare lunar din contribuii brute datorat Comisiei
pentru luna pentru care se face raportarea. Se utilizeaz 2 poziii
Taxa de funcionare lunar din activ net datorat Comisiei pentru luna
pentru care se face raportarea. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca
Total tax de funcionare = Taxa de funcionare din contribuii brute +
Taxa de funcionare din activ net. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca
Documentul justificativ pentru plata taxei de funcionare, respectiv
ordinul de plat: numr, dat, valoarea n lei.
(4) Raportare iniial (cod 1)

a) Fiierul este denumit dup urmtoarea sintax:
YYYYMM_anx5_1_EEE.xml.p7s,
unde:
anexa 15.
(5) Anexa nr. 5 se ntocmete lunar i se transmite n termen de 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea.
Perioada pentru care se face raportarea este o lun calendaristic anterioar.
rectificativ.
YYYYMM_anx5_5_EEE.xml.p7s
Last printed 8/9/2010 10:32:00 a8/p8
Pagina 32 din 52
ProiectL411
sintaxei:
YYYYMM_anx5_5_EEE.rtf.p7s,
Last printed 8/9/2010 10:32:00 a8/p8
Pagina 33 din 52

Anexa nr. 6
la norm
Depozitar
Declaraia privind taxa de funcionare a depozitarului

Codul de
comand
Col.1
Codul
depozitarului
Col.2
Codul
administrat
orului
Codul
fondului de
pensii
Veniturile nregistrate din toate

activitile prestate pentru un
fond de pensii private
Tax de funcionare lunar perceput din

veniturile nregistrate din toate activitile
prestate pentru un fond de pensii private
Numr
Data
Valoare
Col.3
Col.4
Col.5
Col.6
Col.7
Col.8
Col.9
Pagina 34 din 52
Documentul justificativ pentru plata taxei de

funcionare (ordinul de plat)

a Anexei nr. 6
(1) Anexa nr. 6 se completeaz de ctre depozitarii fondurilor de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a taxei de funcionare a depozitarilor.
Nr.crt
1
Denumire cmp
Codul de comand
2
3
4
5
Codul depozitarului
Veniturile nregistrate din toate activitile
Tax de funcionare lunar perceput din

veniturile nregistrate din toate activitile
Documentul justificativ pentru plata taxei

de funcionare
Descriere cmp
Codul depozitarului aa cum este nregistrat n Registrul Comisiei.
Veniturile nregistrate n contabilitate din toate activitile prestate pentru un fond
de pensii private, n luna pentru care se face raportarea. Aceste informaii trebuie s
fie n concordan cu datele nregistrate n contabilitate, n baza documentelor
Taxa de funcionare lunar perceput din veniturile nregistrate n contabilitate din
toate activitile prestate pentru un fond de pensii private, pentru luna pentru care
se face raportarea. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete
punctul.
Documentul justificativ pentru plata taxei de funcionare, respectiv ordinul de
plat: numr, dat, valoarea n lei.

(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei nr. 6
unde:
anexa 15.
rectificativ.
sintaxei:
YYYYMM_anx6_5_EEE.rtf.p7s,
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa nr. 6 se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx6.
Pagina 35 din 52

Anexa nr. 7
la norm
Agent de marketing, persoan juridic
Cod agent de marketing, persoan juridic
Declaraia privind taxa de funcionare a agentului de marketing

Codul de
comand
Codul agentului de
marketing, persoan
juridic
Codul
administratorului
Codul fondului de
pensii
Veniturile din exploatare

nregistrate din activitatea de
marketing a fondului de pensii
Tax de
funcionare
lunar
Col.1
Col.2
Col.3
Col.4
Col.5
Col.6
Documentul justificativ pentru plata

taxei de funcionare (ordinul de plat)
Numr
Col.10
Data
Col.11
Valoare
Col.12
Pagina 36 din 52
Documentul justificativ pentru

evidenierea venitului din exploatare
(factura emis de agentul de
marketing)
Numr
Data
Valoare
Col.7
Col.8
Col.9

a Anexei nr. 7
(1) Anexa nr. 7 se completeaz de ctre agenii de marketing, persoane juridice, pentru taxa de funcionare.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a taxei de funcionare a agenilor de marketing.
Nr.crt.
Denumire cmp
Descriere cmp
Codul de comand
Codul agentului de marketing, persoan

juridic

Codul agentului de marketing, persoan juridic atribuit de Comisie
3
4
5

Veniturile din exploatare nregistrate
realizate din activitatea de marketing a
fondului de pensii
Tax de funcionare lunar datorat

evidenierea venitului din exploatare
(factura emis de agentul de marketing)
Documentul justificativ pentru plata
taxei de funcionare
Codul administratorului, aa cum este nregistrat n Registrul Comisiei

Codul fondului de pensii, aa cum este nregistrat n Registrul Comisiei
Veniturile din exploatare din activitatea de marketing a fondului de pensii,
nregistrate n contabilitate, n luna pentru care se face raportarea, conform
folosete punctul.
Taxa de funcionare datorat Comisiei pentru luna pentru care se face
raportarea. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete punctul.
Documentul justificativ pentru evidenierea venitului din exploatare (factura
emis de agentul de marketing): numr, dat i valoare document.
Documentul justificativ pentru plata taxei de funcionare, respectiv ordinul de
plat: numr, dat, valoarea n lei.

(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei 7.
unde:
anexa 15.
c) Fiierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat anx7t.
rectificativ.
sintaxei:
YYYYMM_anx7_5_EEE.rtf.p7s
Pagina 37 din 52

Anexa nr. 8
la norm
Cod administrator
Situaia privind comisionul datorat de ctre administrator agenilor de marketing persoane juridice
Codul de
comand
Codul
fondului
Codul agentului
de marketing
persoan juridic
Comisionul datorat
agentului de
marketing n luna de
raportare, fr TVA
TVA aferent
comisionului
Comision datorat de
ctre administrator
agenilor de
marketing, inclusiv
TVA
Col.1
Col.2
Col.3
Col.4
Col.5
Col.6
Pagina 38 din 52

evidenierea comisionului datorat
agenilor de marketing persoane
juridice (factura)
Documentul de plat al
comisionului pltit agenilor de
marketing persoane juridice
(ordinul de plat)
Numr
Col.7
Numr
Col.10
Dat
Col.8
Valoare
Col.9
Dat
Col.11
Valoare
Col.12

a Anexei nr. 8
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a comisionului pltit agenilor de marketing
persoane juridice.
Nr.crt.
1
Denumire cmp
Codul de comand
2
3
Codul fondului
Codul agentului de marketing persoan
juridic
Comisionul datorat agentului de marketing
n luna de raportare, fr TVA
4
5
TVA aferent comisionului
Comision datorat de ctre administrator

agenilor de marketing, inclusiv TVA

evidenierea comisionului datorat agenilor
de marketing persoane juridice (factura)
Documentul de plat al comisionului pltit
agenilor de marketing persoane juridice
(ordinul de plat)
Descriere cmp
Codul fondului de pensii, aa cum este nscris n registrul Comisiei
Codul agentului de marketing persoan juridic, aa cum este
nscris n registrul Comisiei
Comisionul datorat agentului de marketing n luna de raportare, n
luna de raportare, conform documentelor justificative. Se
TVA aferent comisionului n luna de raportare, conform
documentelor justificative. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca
separator se folosete punctul. Aceast coloan se completeaz
numai dac societatea este nregistrat n scop de TVA, n
conformitate cu prevederile legislaiei fiscale.
Comision datorat de ctre administrator agenilor de marketing,
inclusiv TVA, n luna de raportare, conform documentelor
justificative. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se
folosete punctul.
Documentul justificativ pentru evidenierea comisionului datorat
agenilor de marketing persoane juridice, respectiv factur: numr,
dat, valoare.
Documentul de plat al comisionului pltit agenilor de marketing
persoane juridice, respectiv ordin de plat: numr, dat, valoarea n
lei.

(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei 8
unde:
anexa 15.
(5) Anexa nr. 8 se ntocmete lunar, i se transmite n termen de 25 de zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face
raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lun calendaristic anterioar.
rectificativ.
sintaxei:
YYYYMM_anx8_5_EEE.rtf.p7s
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa nr. 8 se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx8.
Pagina 39 din 52

Anexa nr. 9
la norm
Cod administrator
Situaia privind comisionul datorat de ctre administrator depozitarului

Codul de
comand
Codul
fondului de
pensii
Codul depozitarului
Comision datorat
depozitarului, fr TVA
TVA aferent
comisionului
Comision datorat
depozitarului,
inclusiv TVA
Col.1
Col.2
Col.3
Col.4
Col.5
Col.6
Pagina 40 din 52

depozitarului (factura)
Numr
Col.7
Data
Col.8
Valoare
Col.9
Documentul de plat al
comisionului pltit depozitarului
(ordinul de plat)
Numr
Col.10
Data
Col.11
Valoare
Col.12

a Anexei nr. 9
(1) Anexea nr. 9 se completeaz de ctre administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a comisionului pltit depozitarului.
Nr.crt.
1
Denumire cmp
Codul de comand
2
3
4

Codul depozitarului
Comision datorat depozitarului, fr TVA
TVA aferent comisionului
Comision datorat depozitarului, inclusiv

TVA.
depozitarului (factura)
Documentul de plat al comisionului pltit
depozitarului (ordinul de plat)
7
8
Descriere cmp
Codul depozitarului aa cum este nregistrat n Registrul Comisiei.
Comision datorat depozitarului n luna de raportare, conform
documentelor justificative, exclusiv taxa pe valoare adugat (fr
TVA); Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete
punctul.
TVA aferent comisionului, dac este cazul. Se utilizeaz 2 poziii
zecimale, iar ca separator se folosete punctul. Aceast coloan se
completeaz numai dac societatea este nregistrat n scop de TVA, n
conformitate cu prevederile legislaiei fiscale.
Comision datorat depozitarului, inclusiv TVA. Se utilizeaz 2 poziii
Documentul justificativ pentru evidenierea comisionului datorat
depozitarului, respectiv factura: numr, dat, valoare n lei.
Documentul de plat al comisionului pltit depozitarului, respectiv
ordin de plat: numr, dat, valoarea n lei.

(4) Metodologia de transmitere electronic a anexei nr. 9
unde:
EEE reprezint codul entitii raportoare nregistrat n Registrul Comisiei
anexa 15.
(5) Anexa nr. 9 se ntocmete lunar i se transmite, n 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei de raportare. Perioada pentru care se
face raportarea este o lun calendaristic anterioar..
rectificativ.
sintaxei:
YYYYMMDD_ anx9_5.rtf.p7s
Pagina 41 din 52

Anexa nr. 10
la norm
Cod administrator
Fond de pensii
Cod fond
Balana de verificare analitic

La data ___/____/_________
Codu
l de
coma
nd
Simb
olul
contu
lui
Denu
mirea
contu
lui
Col.1
Col.2
Col.3
Soldurile iniiale
Totalul sumelor
precedente
D
Col.4
D
Col.6
C
Col.5
C
Col.7
Rulajele lunii
curente
D
Col.8
C
Col.9
Totalul sumelor
D
Col.10
C
Col.11
Soldurile finale
D
Col.12
C
Col.13
a Anexei nr. 10
(1) Anexa nr. 10 se completeaz de ctre administratorii fondurilor de pensii, pentru propria activitate i pentru activitatea fiecrui fond de
pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a balanei de verificare a conturilor contabile.
Nr.crt.
1
Denumire cmp
Codul de comand
Simbolul contului
3
4
Denumirea contului
Soldurile iniiale
Totalul sumelor precedente
Rulajele lunii curente
Totalul sumelor
Soldurile finale
Descriere cmp
Simbolul contului conform planului de conturi prevzut de reglementrile
contabile din sistemul de pensii
Denumirea contului contabil, conform reglementrilor contabile n vigoare.
Valoarea soldului iniial debitor / creditor la 01 ianuarie anul N, unde n
reprezint anul de raportare. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator
Valoarea total sume precedente debitor / creditor, inclusiv soldurile iniiale.
Valoarea rulajului curent debitor / creditor. Se utilizeaz 2 poziii zecimale,
iar ca separator se folosete punctul.
Valoarea total sume debitor / creditor. Totalul sumelor include i soldurile
iniiale. Totalul sumelor = Totalul sumelor precedente + Rulajele lunii
curente. Se utilizeaz 2 poziii zecimale, iar ca separator se folosete
punctul.
Valoarea soldului final al contului debitor/creditor. Se utilizeaz 2 poziii

a1. pentru activitatea proprie a administratorilor :YYYYMMDD_anx10admin_1_EEE.xml.p7s, unde:
a2. pentru activitatea fondurilor de pensii private: YYYYMMDD_anx10fond_1_EEE_FFF.xml.p7s
unde:
YYYYMMDD reprezint ultima zi calendaristic a lunii pentru care se ntocmete raportul;
b. Fiiere menionate la (4a) se semneaz electronic, cu semntur electronic extins a persoanei responsabile nominalizat prin anexa 15.
c. ncrcarea n sistem se face astfel:
c1. Fiierul YYYYMMDD_anx10admin_1_EEE.xml.p7s,, semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul
dedicat anx10admin.
c2. Fiierul YYYYMMDD_anx10fond_1_EEE_FFF.xml.p7s, semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul
dedicat anx10fond.
(5) Anexa nr. 10 se ntocmete lunar i se transmite astfel:
Pagina 42 din 52

a. pentru activitatea proprie a administratorilor, n termen de 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea.
b. pentru activitatea fondurilor de pensii private, n termen de 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea,.
Pentru a putea fi procesate, este obligatorie respectarea planului de conturi aplicabil (existena conturilor n planul de conturi) i respectarea
funciei conturilor din planul de conturi aplicabil. Nerespectarea acestor principii de baz, conduce la imposibilitatea procesrii informaiilor
transmise prin Anexa nr. 10.
rectificativ.
a1. pentru activitatea proprie a administratorilor :YYYYMMDD_anx10admin_5_EEE.xml.p7s, unde:
a2. pentru activitatea fondurilor de pensii private: YYYYMMDD_anx10fond_5_EEE_FFF.xml.p7s
eronat, inclusiv nregistrrile contabile de corecie care s-au efectuat, denumit conform sintaxei:
b1. pentru activitatea proprie a administratorilor
YYYYMMDD_ anx10admin _ 5 _EEE.rtf.p7s
b2. pentru activitatea fondurilor de pensii private:
YYYYMMDD_ anx10fond _5 _EEE_FFF.rtf.p7s
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa 10 se ncarc n SIR, n folderul dedicat anx10admin, respectiv anx10fond.
Pagina 43 din 52

Anexa nr. 11
la norm
Depozitar
Cod depozitar
Situaia activelor care acoper provizionul tehnic
la data de __/__/____
Codul de
comand
Codul fondului
de pensii
Denumirea
fondului de
pensii
Codul
administratorului
Denumirea
elementelor de activ
care acoper
provizionul tehnic
Col.1
Col. 2
Col.3
Col.4
Col.5
Valoarea de
achiziie a
activului care
acoper
provizionul tehnic
Col.6
Valoarea
actualizat a
activului care
acoper
provizionul tehnic
Col.7
a Anexei nr. 11
(1) Anexa nr.11 se completeaz de ctre depozitarii fondurilor de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare electronic a activitii de custodie i eviden a
activelor care acoper provizionul tehnic.
Nr.crt.
1
Denumire cmp
Codul de comand
2
3

Denumirea fondului de pensii
4
5
Denumirea elementelor de activ care
acoper provizionul tehnic
Valoarea de achiziie a activului care

Valoarea actualizat a activului care

Descriere cmp
Denumirea fondului de pensii, aa cum este nregistrat n Registrul
Comisiei.
Denumirea elementelor de activ care acoper provizionul tehnic (textul n
clar al fiecrui activ). Se vor trece separate fiecare element de activ. (ex:
cont curent, depozit, titluri de stat pe termen lung etc.)
Valoarea activului care acoper provizionul tehnic, cost istoric. Se trece
separat, valoarea pentru fiecare element de activ care acoper provizionul
tehnic, astfel nct nsumarea acestora s reprezinte cel puin valoarea
provizionului tehnic calculat.
Valoarea actualizat pentru fiecare element de activ care acoper
provizionul tehnic.

a) Fiierul obinut este denumit dup urmtoarea sintax
YYYYMMDD_ anx11_1_DDD .xml.p7s, unde:
unde:
YYYYMMDD reprezint ultima zi calendaristic a lunii pentru care se ntocmete raportul, aceeai cu data evalurii activelor;
DDD reprezint codul depozitarului nregistrat n Registrul Comisiei;
anexa 15.
(5) Anexa nr. 14 se ntocmete lunar i se transmite, n prima zi lucrtoare a fiecrei luni ce precede perioada de calcul.
rectificativ.
persoanei responsabile nominalizat prin anexa 15. astfel:
YYYYMMDD_ anx11_5_DDD.xml.p7s
Pagina 44 din 52

sintaxei:
YYYYMMDD_ anx11_5_DDD.rtf.p7s
(11) Raportarea rectificativ pentru anexa 11 se ncarc n folderul dedicat anx11.
Pagina 45 din 52

Anexa nr. 12
la norm
Informarea anual a participantului
la data de 31 decembrie N
Nr. de nregistrare ______________
I. Datele de identificare ale participantului
Numele i prenumele ______________ CNP ___________
BI/CI Seria ____ Numrul __________________
Adresa de domiciliu __________________Adresa de coresponden ______________________________________
Numele fondului de pensii _______
Seria i numrul actului individual de aderare ___________Data actului individual de aderare ______
II. Informaii generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N
(a) numr de uniti de fond acumulate n contul individual ______________
(b) valoarea unitar a activului net _______________________________________
(c) valoarea activului personal al participantului (a) x (b) ______________________
III. Informaii detaliate cu privire la activul personal al participantului

Luna
Col.1
Sold precedent la 31.12. N-1
Ianuarie
Februarie
Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie
Sold final la 31.12. N
Contribuia
pltit
Contribuia net convertit n

uniti de fond
Numrul de uniti
fond alocate/lun
Numrul de uniti fond

cumulat, la sfritul lunii
Col.2
x
Col.3
x
Col.4
x
Col.5
IV. Informaii cu privire la administratorul fondului de pensii

(a) Fondul de pensii __________ este administrat de __________, al crui capital social este n valoare de ____________ . Activele fondului
de pensii sunt depozitate de ctre ___________. Auditorul fondului de pensii este __________ .
(b) Numele i prenumele/denumirea acionarilor care dein mai mult de 5% din totalul aciunilor administratorului i procentul deinut de
acetia.
(c) Numele i prenumele administratorilor, directorilor, respectiv ale membrilor consiliului de supraveghere sau ai directoratului
(d) Date de contact ale administratorului (telefon, fax, email etc.): _________________________________.
(e ) Alte informaii suplimentare putei obine accesnd site-ul _____________.
Data ___/____/________
Numele i prenumele ___________

Funcia ______________________
Semntura ____________________
Pagina 46 din 52

Instruciuni de completare i de transmitere
a Anexei nr. 12
Denumire cmp
Nr. de nregistrare
Datele de identificare ale
participantului
Informaii generale cu
privire la activul personal al
participantului la 31
decembrie N
Informaii detaliate cu
privire la activul personal al
participantului
Informaii cu privire la
administratorul fondului de
pensii
Instruciuni de transmitere
Descriere cmp
Numrul de nregistrare emis de administrator n conformitate cu art. 6 din Norma nr. 2/2008 privind
organizarea activitii de arhiv la administratorii fondurilor de pensii
- Datele de identificare ale participantului care a aderat la un fond de pensii, conform documentelor de
identitate: numele i prenumele, adresa de domiciliu, adresa de coresponden, CNP, seria i numrul
BI/CI;
- Numele fondului de pensii la care este participant;
- Seria i numrul actului individual de aderare,
- Data actului individual de aderare reprezint data nscrierii participantului n Registrul participanilor
de ctre CNPAS.
- numrul total de uniti de fond acumulate n contul individual la data de 31 decembrie anul N; este
exprimat n uniti de fond, cu 6 zecimale.
- valoarea unitar a activului net la 31 decembrie N (vuan); este exprimat n uniti de fond, cu 6
zecimale;
- valoarea activului personal al participantului la 31 decembrie N = numrul total de uniti de fond
acumulate n contul individual la data de 31 decembrie N x valoarea unitar a activului net la 31
decembrie N; este exprimat n lei, cu 2 zecimale.
- contribuia pltit n contul fondului de pensii aferent participantului, conform documentelor
justificative; este exprimat n lei, cu 2 zecimale;
- contribuia net convertit n uniti de fond reprezint suma de bani net convertit n uniti de fond;
este exprimat n lei, cu 2 zecimale;
- numrul de uniti fond alocate/lun rezultat dup operaiunea de convertire a contribuiei nete care au
fost emise n contul individual al participantului; este exprimat n uniti de fond, cu 6 zecimale;
- numrul de uniti fond cumulat, la sfritul lunii, existent n contul individual al participantului; este
exprimat n uniti de fond, cu 6 zecimale;
- N reprezint anul;
- celulele marcate cu x nu se completeaz.
(a) Fondul de pensii _(denumirea fondului de pensii)_ este administrat de __(denumirea
administratorului), al crui capital social este n valoare de _(suma capitalului social la data 31 de
cembrie N). Activele fondului de pensii sunt depozitate de ctre __(denumirea depozitarului la data 31 de
cembrie N)_. Auditorul fondului de pensii este _(denumirea auditorului care a auditat fondul de pensii la
data 31 de cembrie N)_ .
(b) Numele i prenumele/denumirea acionarilor care dein mai mult de 5% din totalul aciunilor
administratorului i procentul deinut de acetia.
(c) Numele i prenumele administratorilor, directorilor, respectiv ale membrilor consiliului de
supraveghere sau ai directoratului.
(d) Date de contact ale administratorului: Adresa de e-mail, telefon, fax unde participantul poate adresa
ntrebri, clarificri cu privire la situaia contului su.
e) Informaii suplimentare __(site-ul administratorului)_.
1. Acest document se transmite tuturor participanilor att celor care au cel puin o contribuie virat n
fond, ct i celor care nu au nici o contribuiei virat n fondul de pensii, dar au semnat un act de aderare
individual, respectiv i celor care au fost repartizai de CNPAS prin procedura de repartizare aleatorie.
Pentru ambele cazuri, actele individuale de aderare sunt validate de CNPAS.
2. Responsabilitatea legal referitoare la informarea participanilor, precum i la coninutul informrii
revine administratorului. Obligaia de informare anual a participanilor se realizeaz prin elaborarea
scrisorilor de informare i transmiterea acestora ctre participani.
3. Administratorul are obligaia de a realiza, verifica i autoriza coninutul informrilor anuale ctre
participani n vederea tipririi acestora.
4. Transmiterea efectiv a informrilor anuale ctre participani (introducerea n plicuri, timbrarea,
individualizarea scrisorilor pentru fiecare participant n parte, precum i alte activiti conexe) poate fi
realizat i prin transmiterea unei scrisori simple prin intermediul unor furnizori autorizai de servicii
potale.
5. Administratorul are obligaia de a indica ntr-un proces verbal ncheiat cu persoana juridic ce presteaz
servicii potale care s conin cel puin urmtoarele informaii:
a) judeul i localitatea;
b) numrul de plicuri;
c) numele complet al fiecrui participant/destinatar n parte.
6. Comunicarea informrii anuale se face la adresa de coresponden a participantului, n termenul
prevzut de prezenta norm.
7. Este interzis ca informarea anual s fie nsoit de materiale publicitare.
8. n situaia scrisorilor returnate ca urmare a adreselor incomplete sau necorespunztoare, administratorul
are obligaia de a le arhiva pn la urmtoarea informare a participanilor, constituind mijloc de prob n
cazul controalelor efectuate de Comisie.
Pagina 47 din 52

Anexa nr. 13
la norm
Cod administrator
Fond de pensii
Cod fond
Raport actuarial anual

1. Certificat actuarial, care va cuprinde:
(a) valoarea calculat a provizionului tehnic;
(b) opinia actuarului cu privire la adecvarea valorii calculate a provizionului tehnic;
(c) opinia actuarului cu privire la respectarea prevederilor legale, n vigoare, n calculul provizionului tehnic;
2. Prezentarea datelor statistice utilizate n calcul, i a surselor emitente, care va cuprinde:
(a) Tabelele biometrice:
i. Mortalitate;
ii. Invaliditate;
(b) Alte date statistice utilizate n calcul.
3. Descrierea succint a garaniilor schemei de pensii private pentru care s-a efectuat calculul.
4. Prezentarea activelor care constituie provizionului tehnic, care va cuprinde:
(a) Descrierea succint a metodei de evaluare;
(b) Structura int a portofoliului urmarit de administrator, pe tip de instrument i pia ( RO, SEE, state tere);
(c) Ponderea valorii activelor denominate n alt moned dect cea naional, n totalul valorii portofoliului:
i. pe fiecare moned n parte
ii. total moned strin.
ntocmit ..
a Anexei nr. 13
(1) Anexa nr. 13 se ntocmete de ctre administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activitii de actuariat.
(3) Anexa nr. 13 se ntocmete conform regulilor de calcul actuarial aplicabile.
(4) Fiierul se denumete dup urmtoarea sintax:
YYYYMMDD_anx13_FFF..p7s .
unde:
(5) Fiierul denumit YYYYMMDD_anx13_FFF.pdf.p7s se semneaz electronic, cu semntur electronic extins a persoanei responsabile
nominalizat prin anexa 15.
(6) Fiierul YYYYMMDD_anx13_FFF.pdf.p7s, semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat
anx13.
(7) Anexa 6 se ntocmete anual i se transmite pn la data de 31 ianuarie a anului urmtor celui pentru care se face raportarea.
Pagina 48 din 52

Anexa nr. 14
la norm
Cod administrator
Fond de pensii
Cod fond
Depozitar
Cod depozitar
Structura portofoliului de investiii

la data de __/__/____
Portofoliul de instrumente financiare

Col. 1
1. Instrumente ale pieei monetare, din care:
a. Conturi curente
b. Depozite n lei i valut convertibil
c. Titluri de stat cu scadena mai mic de 1 an
2. Valori mobiliare tranzacionate, din care:
a. Titluri de stat cu scadena mai mare de 1 an
b. Obligaiuni emise de administraia public local
c. Obligaiuni corporative tranzacionate
d. Aciuni
e. Obligaiuni BERD, BEI, BM
f. Alte obligaiuni emise de organisme strine neguvernamentale (investment grade)
3. OPCVM
4. Instrumente de acoperire a riscului, din care:
a. Futures
b. Options
c. Swaps
d. Forward
5. Private equity
6. Alte instrumente financiare
Pagina 49 din 52
Valoarea actualizat
(n lei)
Col. 2

Anexa nr. 15
la norm
Entitate raportoare .
Formular de nominalizare
pentru persoanele responsabile
la data _____________
Codul de
comand
Col.1
Cod
entitate
raportoare
Col.2
Cod
fond de
pensii
Cod
anex
raportat
Col.3
Col.4
Cod
operaiune
de
nominalizare
Col.5
CNP
Col.6
Numele
Prenumele
Col.7
Col.8
Funcia
Col.9
Pagina 50 din 52
Email
Col.10
Email
CC
Col.11
Numrul
de telefon
Faxul
Col.12
Col.13
Numrul
de
telefon
mobil
Col. 14
Data
start
Data
stop
Col.15
Col.16

a Anexei nr. 15
(1) Anexea nr. 15 se completeaz de ctre:
1. administratorii de fonduri de pensii;
2. depozitarii fondurilor de pensii;
3. agenii de marketing persoane juridice ;
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de nominalizare a persoanelor responsabile cu activitatea
pentru care se ntocmesc raportri i respectiv, a persoanelor responsabile cu transmiterea raportrilor ctre Comisie.
Nr.crt.
1
Denumire cmp
Codul de comand
Cod entitate raportoare
Descriere cmp
1 = raportare iniial
Codul entitii aa cum este nregistrat n Registrul Comisiei.
Codul fondului de
pensii
Cod anex raportat

Se completeaz numai de ctre administrator i/sau depozitar, dup caz.
Codul anexei coincide cu numrul su. De ex: 1A, 1B, 1C, 1D, 1E, 2, 3, 4 etc.
Cod operaiune de
nominalizare
6
7
8
9
10
CNP
Numele
Prenumele
Funcia
Email
11
12
Email CC
Numrul de telefon
13
14
Fax-ul
Numrul de telefon
mobil
Data start
Dat stop
Se completeaz, dup caz, cu urmtorul cod:

901 nominalizare persoan responsabil cu activitatea pentru care se ntocmete raportarea ctre
Comisie;
902 nominalizare nlocuitor pentru persoan responsabil cu activitatea pentru care se ntocmete
raportarea ctre Comisie;
903 nominalizare persoan responsabil cu transmiterea raportrilor ctre Comisie;
904 nominalizare nlocuitor pentru persoan responsabil cu transmiterea raportrilor ctre Comisie;
909 definire cont de email centralizator (la acest cont vor fi transmise toate mesajele);
931 ncetare mandat aferent persoanei nominalizate prin codul 901;
999 alte nominalizri.
Cod numeric personal sau cod unic de identificare n registrul naional de eviden.
Nume persoan
Prenume persoan
Funcia deinut
Email care va fi folosit pentru notificarea persoanei de contact / persoanelor de contact. Se pot utiliza
una sau mai multe adrese de email, separate prin virgul.
Email CC. Poate fi o adres de email sau o list de adrese de email, separate prin virgul.
Numr de telefon principal care va fi folosit pentru notificarea persoanei de contact. Poate fi o list de
numere de telefon, separate prin virgul.
Numr de fax.
Numr de telefon mobil.
15
16
Data start de nominalizare. (mandatul este valabil cu ncepere din Data start, inclusiv)
Dat stop de nominalizare. (mandatul este valabil pn la Data stop, inclusiv)

Metodologia de transmitere electronic a anexei 15.
YYYYMMDD_anx15_1_EEE.xml.p7s,
unde:
b) Fiierul definit conform punctului 4(a) se semneaz electronic, cu semntur electronic extins a reprezentantului legal.
(5) Prima raportare a anexei 15 se transmite n termen de 2 zile lucrtoare de la intrarea n vigoare a actului normativ. Orice decizie de
modificare a informaiilor cuprinse n anexa 15 se comunic Comisiei prin completarea unui nou formular, cu informaii complete i
actualizate, imediat ce intervine modificarea.
Pagina 51 din 52

Anexa nr. 16
la norm
Raport de audit intern
pentru semestrul____anul ______
I. Fondul de pensii private _______________________

II. Misiunea de audit intern _______________________
III. Aspecte introductive (ex. Echipa de auditare, perioada auditat, scopul aciunii de auditare, tehnici de audit intern utilizate, documente
examinate etc.)
IV. Constatri i recomandri ale direciei de audit intern.
ntocmit ..
a Anexei nr. 16
(1) Anexa nr. 16 se ntocmete de ctre conductorul direciei de audit intern al administratorului fondului de pensii.
(2) Instruciunile prezentate n continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activitii de audit intern.
(3) Semestrial, conductorul direciei de audit intern are obligaia de a ntocmi un raport privind aciunile de audit intern desfurate la nivelul
fiecrui fond de pensii, din care s reias constatrile i recomandrile acestuia.
(4) Fiierul se denumete dup urmtoarea sintax:
YYYYMMDD_ anx16_FFF_EEE.pdf.p7s .
unde:
(5) Fiierul denumit YYYYMMDD_anx16_FFF_EEEpdf.p7s se semneaz electronic, cu semntur electronic extins a persoanei
responsabile nominalizat prin anexa 15.
(6) Fiierul YYYYMMDD_anx16_FFF_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se ncarc n sistemul informatic de raportare, n folderul dedicat
anx16.
(7) Anexa 16 se ntocmete semestrial i se transmite Comisiei conform art. 10 alin. (2) i (3) din prezenta norm
Pagina 52 din 52

Publicat În Monitorul Oficial, Partea I Nr. 605bis Din 26/08/2010

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Publicat În Monitorul Oficial, Partea I Nr. 605bis Din 26/08/2010

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Norma nr. 10/2010

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Data virrii contribuiei

Data convertirii contribuiei

Raportare iniial (cod 1)

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Codul comenzii va avea una din urmtoarele valori:

Data ncasrii disponibilitilor

VUAN convertire (TI)

Data VUAN (TI)

Codul fondului de unde s-a transferat participantul (vechiul fond de pensii al

Raportare iniial (cod 1)

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Codul noului fond

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Data VUAN (TO)

Valoarea minim garantat (TO)

Valoarea total pltit

Valoarea pltit din provizion

Codul noului fond la care s-a

Raportare iniial (cod 1)

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Persoane care au dobndit calitatea de participant n

Persoane pentru care calitatea de participant a ncetat n cursul lunii

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Sold iniial la nceputul perioadei

Valoarea disponibilului ncasat n

Codul comenzii va avea una din urmtoarele valori:

Sold final la sfritul perioadei

Sume aflate n termenul legal de

Sume cu vechime mai mare de 2

Raportare iniial (cod 1)

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Aciuni tranzacionate (UE)

Comision de administrare din activ net

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Suma pltit (pentru elementele cu

Raportare iniial (cod 1)

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Valoare activ total

Valoare activ net

Valoarea unitar a activului net

Numr de uniti de fond

Raportare iniial (cod 1)

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private