Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
a) ncasri de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de
5.000 lei de la o persoan;
b) ncasri efectuate de ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i
funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n
limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan;
c) pli ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 5.000
lei/persoan, dar nu mai mult de un plafon total de 10.000 lei/zi;
d) pli ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i funcioneaz n
baza legislaiei n vigoare, n limita unui plafon zilnic total de 10.000 lei;
e) pli din avansuri spre decontare, n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei, stabilit pentru
fiecare persoan care a primit avansuri spre decontare.
(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate n numerar de la beneficiari pentru facturile a
cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, n cazul magazinelor
de tipul cash and carry, precum i fragmentarea facturilor pentru o livrare de bunuri sau o
prestare de servicii a cror valoare este mai mare de 5.000 lei, respectiv de 10.000 lei.
(3) Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre furnizorii de bunuri i servicii
pentru facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei,
ctre magazinele de tipul cash and carry. Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot achita
facturile cu valori care depesc plafonul de 5.000 lei, ctre furnizorii de bunuri i servicii,
respectiv de 10.000 lei, ctre magazinele de tipul cash and carry, astfel: 5.000 lei/10.000
lei n numerar, suma care depete acest plafon putnd fi achitat numai prin
instrumente de plat fr numerar.
(4) La data acordrii avansurilor spre decontare, sumele aferente intr n calculul
plafonului zilnic prevzut la alin. (1) lit. c) sau d), dup caz.
Art. 4.
(1) Operaiunile de ncasri n numerar efectuate de persoanele prevzute la art. 1 alin.
(1), de la persoane fizice, reprezentnd cesiuni de creane, primiri de mprumuturi sau alte
finanri, precum i contravaloarea unor livrri de bunuri sau a unor prestri de servicii se
efectueaz n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan.
(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate de la o persoan, pentru operaiunile de ncasri
n numerar prevzute la alin. (1), cu o valoare mai mare de 10.000 lei, precum i
fragmentarea tranzaciilor reprezentnd cesiuni de creane, primiri de mprumuturi sau
alte finanri, respectiv fragmentarea unei livrri de bunuri sau a unei prestri de servicii,
cu valoare mai mare de 10.000 lei.
(3) Prevederile alin. (1) i (2) nu se aplic n cazul livrrilor de bunuri i prestrilor de
servicii care se efectueaz cu plata n rate, n condiiile n care ntre persoanele prevzute
la art. 1 alin. (1) i persoanele fizice sunt ncheiate contracte de vnzare- cumprare cu
plata n rate, conform legii.
(4) Operaiunile de pli n numerar efectuate de persoanele prevzute la art. 1 alin. (1),
ctre persoane fizice, reprezentnd contravaloarea unor achiziii de bunuri sau a unor
prestri de servicii, dividende, cesiuni de creane sau alte drepturi i restituiri de
mprumuturi sau alte finanri se efectueaz cu ncadrarea n plafonul zilnic de 10.000 lei
ctre o persoan. Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre o persoan, pentru
tranzaciile mai mari de 10.000 lei.
Art. 5.
Plafoanele-limit prevzute de prezentul capitol nu se aplic de ctre persoanele
prevzute la art. 1 alin. (1), pentru urmtoarele operaiuni:
a) depunerea de numerar n conturile deschise la instituiile de credit sau la instituiile
care presteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca Naional a Romniei,
inclusiv n automatele de ncasri n numerar;
b) plata cheltuielilor de deplasare n interes de serviciu, n limita sumelor cuvenite pentru
plata transportului, a diurnei, a indemnizaiei i a cazrii pe timpul deplasrii, precum i a
cheltuielilor neprevzute efectuate n acest sens;
c) plata n numerar a impozitelor, taxelor, contribuiilor, amenzilor i a altor obligaii
datorate bugetului general consolidat al statului;
d) retragerea de numerar din conturi deschise la instituiile de credit sau la instituiile care
presteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca Naional a Romniei pentru
plata salariilor i a altor drepturi de personal prevzute de lege i pentru alte operaiuni de
pli efectuate ctre persoanele fizice, altele dect cele prevzute la art. 4 alin. (4);
e) transferarea de sume prin intermediul instituiilor care presteaz servicii de plat
autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii
Europene i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii;
f) depunerea de numerar n automate ce funcioneaz pe baza acceptatoarelor de
bancnote sau monede.
Art. 6.
Este interzis acordarea oricror avantaje clienilor, de ctre persoanele prevzute la art.
1 alin. (1), pentru efectuarea de pli n numerar.
Art. 7.
n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) care au organizate mai multe casierii,
plafoanele prevzute la art. 3 alin. (1) lit. a) i b)i la art. 4 alin. (1) sunt aplicabile pe
fiecare casierie n parte.
Art. 8.
Sucursalele i alte sedii secundare ale persoanelor juridice care au casierie proprie i/sau
cont deschis la o instituie de credit aplic n mod corespunztor prevederile prezentului
capitol.
Art. 9.
(1) n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1), pentru facturile stornate, aferente
bunurilor returnate i/sau serviciilor care nu au fost prestate, cu valori mai mari de 5.000
lei, respectiv 10.000 lei, n cazul magazinelor de tipul cash and carry, restituirea sumelor
aferente poate fi efectuat astfel: 5.000 lei, respectiv 10.000 lei n numerar, sumele care
depesc aceste plafoane putnd fi restituite numai prin instrumente de plat fr
numerar.
(2) n cazul returnrii de bunuri de ctre persoanele fizice i, respectiv, neprestrii de
servicii ctre persoanele fizice, restituirea sumelor aferente poate fi efectuat n numerar
n limita a 10.000 lei, sumele care depesc acest plafon putnd fi restituite numai prin
instrumente de plat fr numerar. Prin excepie, n cazul n care, la data restituirii,
persoanele fizice declar pe propria rspundere c nu mai dein cont bancar, restituirea se
poate face integral n numerar, indiferent de nivelul sumei care trebuie restituit.
Art. 10.
Operaiunile de ncasri i pli n numerar ntre persoanele fizice, altele dect operaiunile
de ncasri i pli realizate prin intermediul instituiilor care presteaz servicii de plat
autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii
Europene i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii, efectuate ca urmare
a transferului dreptului de proprietate asupra unor bunuri sau drepturi, a prestrii de
servicii, precum i cele reprezentnd acordarea/restituirea de mprumuturi, se pot efectua
n limita unui plafon zilnic de 50.000 lei/tranzacie. Sunt interzise ncasrile i plile