Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Abordări Moderne Privind Riscul de Credit
Abordări Moderne Privind Riscul de Credit
L. ROXIN, Gestiunea Riscurilor Bancare, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1997, pag. 47.
I. GALICEANU, N. STANCIU, M. CRISTEA, Gestiune bancar, Editura Didactica Nova, Craiova, 1997, pag. 375.
urmrirea respectrii de ctre cei crora li s-au acordat credite, a condiiilor puse
la aprobarea acestora;
urmrirea rambursrii creditelor i a ncasrii veniturilor din dobnzi.
1. Greelile n politicile i strategiile practicate de banc pot fi prezentate mpreun cu cazurile
de nesocotire a cerinelor de pruden bancar, avnd n vedere c ele se ntreptrund i se regsesc
n aceleai consecine asupra bncii.
a) expunerea bncii i gradul de risc au fost determinate de politica i strategia n plasarea
fondurilor proprii i a celor atrase de la persoanele fizice i juridice, precum i de modul cum au
fost armonizate diferitele categorii de plasamente n funcie de riscul pe care acestea l prezint
pentru banc.
b) politicile i strategiile privind plasamentele trebuie s fie susinute cu resurse, att n ceea
ce privete volumul dar, n special, n ceea ce privete maturitatea lor, adic termenele de
constituire. n caz contrar, riscul dezechilibrului financiar este iminent.
c) unele bnci au dus, n unele perioade, o politic agresiv de dobnzi, avnd n vedere
nivelul dobnzilor pasive i al celor active practicate n relaiile cu clienii si.
2. Nesocotirea cerinelor de pruden bancar, precum i greelile de politic i strategie cu
privire la plasamente, resurse i dobnzi, au fost amplificate de nerespectarea normelor de lucru de
cei care au analizat, avizat i aprobat solicitrile de credite, ceea ce a condus la intrarea n ncetare
de pli a unor bnci.
3. Nerespectarea cerinelor de analiz i chiar a normelor proprii se refer la:
acceptarea de documentaii incomplete i neconforme cu normele de lucru i luarea lor n
considerare la propunerea i aprobarea creditelor, dei normele oblig personalul bncii ca
n asemenea cazuri s nu le primeasc;
propunerea de acordare de credite i aprobarea lor, fr ca, clienii s fi prezentat
documentele din care s rezulte situaia financiar, indicatorii de performan i toate
celelalte informaii prevzute de norme;
analiza superficial a solicitrilor de credite i neaprofundarea la acordarea creditelor a
activitii de exploatare, a viabilitii firmei i a afacerilor acesteia, bonitatea i capacitatea
de plat;
verificarea, la primirea documentaiei, dac aceasta este complet;
analiza capacitii agentului economic de a rambursa credite la scaden i a plii
dobnzilor datorate;
verificarea pe teren a existenei patrimoniului, reflectat n situaiile contabile, modul n care
societatea i desfoar activitatea i lmurirea tuturor elementelor care au fost invocate
pentru fundamentarea creditului solicitat;
stabilirea bunurilor care pot fi luate n garanie i verificarea existenei faptice a acesteia;
ntocmirea pe baza tuturor verificrilor efectuate a referatului de credite la care oblig
normele de creditare;
precizarea ct mai complet a obiectului creditului;
acordarea de credite cu garanii care nu acoper creditul i dobnzile, fr garanii sau cu
garanii care nu ndeplinesc cerinele normelor de creditare, respectiv:
s poat fi transformate rapid n lichiditi;
s nu fac obiectul altor garanii;
bunurile ce s-au acceptat n garanie s fac obiectul contractelor de garanie care
s fie autentificate i nregistrate la judectorie;
existena polielor de asigurare;
neefectuarea controalelor prevzute de normele de creditare privind: