Riscul element intrisec al

creditului bancar: noiuni

generale despre risc

Cuprins
1. Capitolul I. Riscul Bancar
1.1.Definiii
1.2.Concept
2. Capitolul II. Clasificarea riscurilor bancare.
3. Capitolul III. Identificarea riscurilor.
4. Capitolul IV. Metode de diminuare a riscului bancar
5. Concluzie
6. Bibliografie
7. Webografie

Capitolul I.
2

Riscurile bancare
Riscurile sunt inerente in toate tranzaciile, dar sunt rare cazurile n care acestea
sunt complet eliminate. De aceea este important, pe ct posibil , ca riscurile s fie nelese i
evaluate ntr-o manier logic i explicit.

A. Definiii
Pentru noiunea de risc nu exist o definiie unic. n schimb acesta poate fi prezentat baza a
trei caracteristici generale:
- Cauzele riscului provin din instabilitate
- Punctul critic de manifestare a riscului este determinat de obiectivele ntreprinztorului
- Riscul reprezint posibilitatea ca obiectivele stabilite s nu fie realizate.
Potrivit Dicionarului explicativ al limbii romne, prin noiunea de risc se nelege
pericol, inconvenient posibil, posibilitatea de producere a unui eveniment cu consecine nedorite
pentru subiect.
n anumite accepiuni prin risc se nelege manifestarea unei instabiliti ce rezult din
alegerea unui obiectiv greit. Astfel riscul apare n dependen de un obiectiv ales (de exemplu
riscul lichiditii ) precum i n legtur cu cauzele concrete ale obiectivului greit ales (de
exemplu riscul valutar). Riscul poate fi privit i sub aspectul pericolului /pierderii pe care l / o
genereaz o decizie greit n opoziie cu o alt decizie ce ar fi fost mai bun.
ntr-o alt accepiune riscul poate fi neles i doar sub aspectul posibilitii apariiei unei
pierderi. Riscul trebuie abordat n opoziie cu posibilitatea apariiei unui ctig. n urma unei
decizii financiare rezultatul poate fi sau ctig sau pierdere, n primul caz fiind vorba de ans
iar n al doilea caz este vorba de risc.
Ca orice activitate, i cea bancar este supus riscurilor, dintre cele mai diverse. De aceea,
riscul exist permanent, el nsoete ca o umbr toate afacerile bncii i se produce sau nu, n
funcie de condiiile care i se creeaz.
3

Definirea noiuni de risc este deosebit de dificil n ceea ce privete activitatea

economic, ntruct n evaluarea riscului i n posibilitatea cuantificrii cu exactitate a acestuia
intervine subiectivismul.
Prin risc bancar se nelege elementul de incertitudine care poate afecta derularea unei
operaiuni economico-financiare a acesteia.
Dar riscul trebuie definit foarte clar pentru a ti la ce ne referim.
Riscul nu se poate defini pornind numai de la o situaie judecat ca nesatisfctoare. n
primul rnd, trebuie s tim care este situaia satisfctoare (ideal), apoi trebuie s strngem o
sum de fapte indiscutabile, s le cutm cauzele i consecinele i, n final, s propunem o
soluie.
Indiferent c este vorba de o atragere de resurse (prin operaii pasive) sau de un
plasament de resurse (prin operaii active) poate avea loc manifestarea riscului. Aferent
operaiilor active este avut n prim plan riscul activitii de creditare i riscul operaiilor
indiferente. La desfurarea activitii de creditare trebuie avute n vedere o serie de aspecte ce
pot conduce la cumularea riscurilor. Se impune supravegherea unor criterii n domeniul
creditului n ceea ce privete: domeniul de acordare al creditului, partenerul, zona geografic
precum i riscul operaiilor aferente.
Riscul bancar se poate spune c este un fenomen care apare pe parcursul derulrii
operaiunilor bancare i care provoac efecte negative asupra activitilor respective, prin
deteriorarea calitii afacerilor, diminuarea profitului sau chiar nregistrarea de pierderi, afectarea
funcionalitii bnci. Riscul bancar poate fi provocat n interiorul bncii de ctre clieni sau din
cauza mediului concurenial extern.

B. Concept

Francezii Michael Rouch i Gerard Naullen, n cartea lor Le control de gestion bancaire
et financire, definesc riscul ca un angajament purtnd o incertitudine dat, cu o probabilitate de
ctig sau prejudicii, fie acestea din urm degradare sau pierdere.1
Domeniul riscurilor bancare este un domeniu vast i prea mictor pentru a fi tratat n
manier exhaustiv. Anumite aspecte sunt tratate insuficient, i aceasta deoarece, n ciuda
importanei sale, acest domeniu este acoperit astzi de contribuii cnd prea simple, cnd prea
tiinifice pentru ca modelele, conceptele i tehnicile gestionrii riscurilor s fie clarificate i
exploatabile. Contribuiile existente pot fi legate de trei orientri.
O prim orientare se limiteaz exclusiv la instrumentele i conceptele de baz, aa cum ele
opereaz. Prezentarea acestora este obligatorie, dar las n urm numeroase dificulti puse n
discuie i limitele lor.
O a doua orientare este mai tiinific; ea evideniaz i detaliaz toate complexitile
riscurilor financiare i ale gestionrii lor. Ea constituie baza modelrilor, un efort necesar pentru
msurarea riscurilor i analiza lor.
O a treia orientare se focalizeaz asupra instrumentelor bancare prin care se administreaz
riscurile, contractele la termen, contractele swap, opiunile, toate instrumentele care permit
controlarea riscurilor.
Riscul trebuie privit ca un fenomen obiectiv ce nsoete orice afacere i este mai degrab
un factor de progres, atunci cnd este gestionat corect, dect de regres.
La baza teoriei riscului se afl urmtoarele ipoteze:
- Riscul este prezent in activitatea oricrui agent economic i, respectiv, riscul influeneaz
deciziile agentului economic.
- Atitudinea fa de risc este diferit i depinde de doi factori: mrimea profitului scontat i
probabilitatea producerii profitului.
- Sunt dou modaliti posibile de evaluare a riscului:
Badea Leonardo, Socol Adela, Drgoi Violeta, Drig Imola. Managementul riscului bancar,
Editura economic, Bucureti, 2010
1

a) prin metode calitative, cand se va determina utilitatea profitului ateptat i influena

pierderilor posibile asupra afacerii (deosebim risc accesibil, critic, catastrofal);
b) prin metode cantitative, cand se va evalua mrimea profitului prognozat (a pierderilor
posibile) i probabilitatea producerii acestora.
- Pot fi evideniate trei atitudini posibile fa de risc:
1) Preferina fa de risc. In acest caz, se presupune c persoana care are o asemenea atitudine
fa de risc, intr-o investiie apreciaz, in primul rand, riscul acesteia. Deci dac va avea de ales
intre dou investiii cu aceeai profitabilitate, dar cu o probabilitate de producere a profitului
diferit, persoana cu preferin fa de risc va alege investiia mai riscant (mai incert).
2) Neutralitatea fa de risc. In acest caz se presupune c persoana cu o asemenea atitudine fa
de risc, la alegerea intre dou variante posibile de investire, va lua in calcul doar mrimea
profitului scontat, fr a acorda atenie asupra riscurilor posibile.
3) Aversiunea fa de risc. In astfel de caz, alegerea din dou variante de investire cu aceeai
sum a profitului scontat se va face in folosul investiiei mai puin riscante. Adic, persoana cu o
asemenea atitudine fa de risc, in momentul lurii deciziei privind investirea, va lua in calcul
ambii factori, atat mrimea profitului scontat, cat i probabilitatea producerii acestuia.
- Investitorul este caracterizat prin aversiune fa de risc. Evident, clasificarea investitorilor in
dependen de atitudinile posibile fa de risc este teoretic i, in mare parte, subiectiv. Chiar i
investitorii caracterizai prin aversiune fa de risc por avea diferit grad de aversiune i aceast
clasificare este infinit.

CAPITOLUL II
Clasificarea riscurilor bancare
6

1. Clasificarea riscurilor in funcie de tipul bncii.

Totalitatea riscurilor bancare pentru o banc specializat, ramural sau universal este
diferit. Bncile specializate suport riscul acelor operaii specifice pentru care ele sunt fondate.
Pentru bncile de ramur, este justificat elaborarea unei totaliti de riscuri, caracteristice
activitii concrete a bncii. Cel mai mic grad de risc il au bncile universale, deoarece ele au
posibilitatea acoperirii pierderilor de la un tip de risc prin activitatea profitabil la altul.

2. Clasificarea riscurilor in funcie de expunerea bncii la risc

Deosebim expunerea inerent a bncii i expunerea subiectiv. In acest context, riscurile
pure se caracterizeaz prin aceia c expunerea este generat de activitile i procesele bancare
cu potenial de a produce evenimente care s se soldeze cu pierderi. La randul lor, riscurile pure
se pot impri in: riscuri fizice, riscuri financiare, riscuri criminale i frauduloase, riscuri de
rspundere. Riscurile speculative sunt generate de incercarea de a obine un profit mai mare.

3. Clasificarea riscurilor in dependen de serviciile acordate

Riscurile financiare conin mai multe riscuri specifice activitii financiare efectuate de
banc, care apar in condiiile unei economii de tranziie, purttoare prin esena acesteia de
riscuri.

4. Clasificarea in funcie de cadrul riscurilor bancare

Conform acestui principiu deosebim riscuri externe (pierderile, generate de schimbarea
situaiei politice i social-economice in ar, de schimbarea legislaiei etc.) i interne, dependente
de activitatea insi a bncii.

5. Clasificarea in dependen de structura clienilor bncii

Acest criteriu este determinant la stabilirea metodei de evaluare a riscului bncii i
gradului de risc la care este supus banca. Cu cat este mai mic debitorul, cu atat este mai mic
stabilitatea lui pe pia i cu atat mai mare este probabilitatea neplii creditului. In acelai timp,
cauza falimentului multor bnci au fost creditele mari, acordate conglomeratelor, la prima
vedere, prospere. Din aceast cauz, o metod de reglementare a gradului de risc acceptabil este
limitarea mrimii creditului ca cot-parte din capitalul bncii.

6. Clasificarea in dependen de posibilitatea diversificrii

Aici deosebim riscuri diversificabile, impactul crora poate fi minimizat prin
diversificare (de exemplu, riscul valutar poate fi minimizat prin diversificarea operaiunilor i
valutelor) i riscuri nediversificabile, impactul crora nu este influenat prin diversificare (de
exemplu, riscul nerambursrii creditului).

7. Clasificarea in dependen de structura organizatoric a bncii

Fiecare din tipurile de structur organizatoric a bncii, presupune o modalitate sau alta
de organizare a deservirii clienilor, a circulaiei informaiei, a responsabilitilor angajailor, a
organizrii controlului intern etc. Adic fiecare din structurile organizatorice cunoscute
presupune anumite tipuri de riscuri caracteristice acestei structuri. De exemplu, structura
funcional presupune creterea calitii serviciilor acordate i, in acelai timp, mrirea
numrului de angajai. In acest caz, probabil, se micoreaz posibilitatea apariiei riscurilor ce in
de calitatea serviciilor i crete probabilitatea riscului de fraud (este mult mai greu de urmrit
activitatea unui numr mare de angajai).

8. Clasificarea in dependen de metoda de evaluare a riscului

In practica bancar contemporan sunt cunoscute mai multe metode de analiz i evaluare
a riscului, care, in general, pot fi clasificate astfel:
I. Metoda modelrii statistice, adic prin simularea evenimentelor cu ajutorul modelelor
matematice i urmrirea acestora prin utilizarea unor sisteme-suport de decizie. Metod
considerat cea mai sigur, ins i cea mai complicat.
II. Metoda aprecierii riscurilor in baza anumitor criterii i indicatori este aplicat de majoritatea
bncilor, cu toate c, frecvent, evaluarea prin aceast metod se reduce la meninerea
normativelor obligatorii impuse de organele de supraveghere bancar. Ins cerinele organelor de
supraveghere sunt elaborate pentru tipuri de riscuri specifice i urmeaz scopul general al
supravegherii bancare, care, de altfel, este diferit de scopul managementului riscului efectuat de
o banc comercial.
III. Metoda analitic, ce presupune analiza riscurilor atat pentru fiecare operaiune in parte, cat i
a totalitii riscurilor la care este supus banca. Analiza se face pe tipuri de risc, ele fiind grupate
in dependen de anumite criterii. De obicei, in acest scop, riscurile bancare sunt divizate in
riscuri interne i riscuri externe. Riscurile interne depind de activitatea bncii concrete, la ele se

refer riscul de bilan (de credit, valutar, de formare a resurselor, strategic etc.), riscul serviciilor
financiare (tehnologic, operaional, de inovaie) i riscurile extrabilaniere.
La riscurile externe se refer riscurile care nu depind de managementul unei bnci concrete, de
exemplu, riscul politic, macroeconomic, legislativ, social, de asigurare etc. Evident, aceast
metod este cea mai simpl, fapt care, probabil, i explic rspandirea mai larg.

9. Clasificarea in funcie de distribuirea riscului in timp

Aceast clasificare este deosebit de important din punctul de vedere al prognozei
pierderilor posibile. Este important s se evite repetarea de ctre banc a riscurilor i pierderilor
anterioare.

10. Clasificarea in funcie de caracterul evidenei riscurilor

In procesul activitii bncii pot aprea riscuri aferente activitii de bilan i activitii
extrabilaniere.

11. Clasificarea in funcie de posibilitatea gestiunii riscurilor

Dup posibilitatea de gestiune, riscurile pot fi deschise - nu pot fi reglementate, i
inchise pot fi reglementate.

12. Clasificarea dup natura evenimentelor care genereaz expunerile la risc:

- riscuri de afaceri (business risks);
- riscuri financiare (financial risks);
- riscuri operaionale (operational risks);
- riscuri ale evenimente externe (event risks).
Fiecare dintre aceste categorii, la randul su, este divizat in clase de riscuri.2

CAPITOLUL III
Identificarea riscurilor
Negoescu Gh. Risc i incertitudine n economia contemporan, Ed. Alter-Ego Cristian, Galai,
1995
2

n activitatea de conducere i supraveghere a riscului bancar, n literatura de specialitate

se recomand folosirea unei metodologii, care include mai multe etape, respectiv indentificarea,
asumarea i transferul riscului.
Unele riscuri sunt evidente pentru majoritatea , altele nu pot fi identificate, indiferent de
msurile de precauie luate, pn la declanarea lor i provocarea de pierderi n activitile
respective. n aceste condiii, este recomandat o maxim atenie pentru identificarea oricrui
risc posibil, n vederea limitrii la maximum a riscurilor neidentificate.
Munca de identificare a riscurilor devine foarte important ntr-o societate bancar, n
sensul c aceasta trebuie s porneasc de la principalele sale linii de activitate, respectiv de la
strategia pe care o va adopta.
Identificarea riscurilor i apoi analiza lor devin o doctrin important i absolut necesar
o dat cu schimbrile, ce apar n activitatea bncii i riscurile rezultate. Astfel, orice nou produs
sau serviciu presupune i o nou procedur n depistarea i anticiparea noilor riscuri accidentale,
pentru a se obine cele mai bune metode de tratare a acestora.
Identificarea riscurilor, precum i localizarea lor constituie prima etap de gestionare
global a riscurilor, n cadrul ei trebuind determinate riscurile asociate fiecrui tip de produs i
serviciu bancar. Odat indentificate riscurile asociate, este necesar elaborarea unor scenarii
posibile pentru a putea determina frecvena i amplitudinea fiecrui tip de risc asociat. Dup ce
riscurile au fost identificate pe fiecare tip de produs i serviciu bancar, este necesar schiarea
unei imagini agregate a influenei factorilor de risc.
Metodologiile de identificare a riscurilor, precum i de evaluare a lor pot s asigure o
estimare efectiv, eficient, a profilului de risc pentru toate unitile societii bancare, precum i
pe ansamblul su.
Dup indentificarea riscurilor i localizarea lor, procesul continu cu analiza obiectiv,
care nu se ntrerupe niciodat, aceasta constituind obiectul capitolului specific analizei de risc.
Pentru a stabili departamentele dintr-o banc responsabile de expunerea la risc i care au
sarcina de a face analiza tipurilor de risc, precum i a modului lor de tratare, sunt utilizate
raportul de gestiune anual, diverse raportri contabile, organigrama bncii, toate acestea corelate.
10

Importante pentru depistarea riscurilor chiar nainte ca acestea s devin o realitate sunt
comunicaiile permanente i deschise dintre compartimentele bncii, acest fapt oferind
posibilitatea controlrii riscului din momentul apariiei i momentul descoperirii acestuia, prin
analiza nregistrrilor financiare i contabile. Analiza nregistrrii lor financiare i contabile poate
s conduc la descoperirea riscului dup apariia sa.
Controlul i eliminarea riscului alctuiesc o a doua etap a metodei de conducere i
supraveghere a riscurilor.Obiectul acesteia este reprezentat de cel de minimizare a cheltuielile
asociate fiecrui tip de risc identificat pe produse i servicii bancare.
De obicei, cel mai potrivit moment pentru declanarea controlului riscului este cel n care
o aciune se lanseaz i deci n care, prin prevederi de contract, se ncearc s fie stpnit riscul.
n plus, controlul riscului constituie o sarcin permantent i individual, ce se exercit n
interiorul fiecrei bnci, acesta se asigur i de banca central, i n primul, i n al doilea caz,
prin departamente specializate i de supraveghere.
Managerii bancari trebuie s determine, care sunt principalele tipuri de activiti de
control pe fiecare tip de risc n parte, cunoscnd caracteristica i evoluia probabil a acestora.
O alt problem care se ridic este cea de asumare a riscurilor de ctre bancheri. Acetia
sunt familiarizai cu asumarea riscurilor n activitatea zilnic, dar ei sunt reticieni n asumarea
total sau parial a riscurilor accidentale.
De aceea, cnd vorbim de asumarea riscurilor, ne gndim la o asumare contient. Nu
trebuie pierdut din vedere faptul, c ne putem ntlni i cu o asumare incontient a riscului, ceea
ce nseamn neluarea la cunotin a riscului posibil.
O alt problem abordat ar fi aciunea de diminuare a riscurilor, evitarea lor, precum i
influena factorilor de risc. Aciunea advers a unui factor de risc poate fi diminuat i/sau, n
unele cazuri, evitat, prin cunoaterea i ndeprtarea cauzei, care l produce. n acest scop, este
necesar reproiectarea activitilor i a fluxurilor de operaii. n prezent, unele instiuii de credit
au adoptat o serie de soluii radicale, mergnd chiar pn la a renuna la unele produse/servicii
neprofitabile sau generatoare de risc.

11

Exist multe cazuri n care o serie de produse i servicii bancare au fost preluate de alte
instituii i companii (de exemplu: operaiunile cu carduri efectuate de ctre marile magazine, o
serie de plasamente fcute de ctre fondurile mutuale, fondurile de pensii, creditele acordate
pentru studii de ctre o serie de fundaii, universiti sau firme), bncile profitabile, dar n acelai
timp riscante, cum ar fi, de exemplu, extinderea i diversificarea operaiunilor speculative pe
piaa internaional.
Diminuarea influenei factorilor de risc i/sau evitarea acestora trebuie s aib un efect
benefic asupra costurilor totale ale bncii.
Ultima etap a activitii de conducere i supraveghere a riscului bancar o constitue
transferul riscului. n practica bncilor, exist sistemul de transferare a riscului prin utilizarea
instrumentelor derivate, precum i prin sistemul asigurrilor, polia de asigurare fiind considerat
ca un mijloc de transferare a riscului.3
Divizarea i transferul riscului se pot face i prin constituirea de consorii ntre mai multe
bnci. Din punctul de vedere al evitrii concentrrii riscului, cu ct banca are mai muli
codebitori pentru aceeai crean, cu att scade importana insolvabilitii unuia dintre ei. Pe de
alt parte, prin reglementri proprii sau ale bncilor centrale, concentrarea riscului este evitat i
prin limita impus n acordarea de mprumuturi unuia i aceluiai debitor.
Identificarea riscului presupune i o bun pregtire a celor, care lucreaz n toate
departamentele bncii, att pentru a cunoate condiiile, evenimentele, strile care pot conduce la
apariia unor riscuri specifice, ct i metodele i tehnicile specifice pentru identificarea i
monitorizarea fiecrui tip de risc.
Cunoaterea tuturor evenimentelor precedente din propria banc sau alte bnci, care au
condus la apariia unor riscuri cu repercusiuni grave asupra bncii, n general, sau asupra unor
activiti i servicii bancare, depinde aadar n exclusivitate de managementul fiecreia.

Enicov Igor. Orientri n managementul riscurilor bancare, ASEM, Chiinu, 2001

12

CAPITOLUL IV
Metode de diminuare a riscului bancar

In funcie de obiectul i dimensiunile de estimare, metodele de evaluare a riscurilor

bancare sunt delimitate in dou mari categorii:
- Pentru evaluarea individual a tranzaciilor, operaiunilor bancare, elementelor de
portofoliu etc. In aceast categorie sunt incluse metode pentru evaluarea riscului unic aferent
unei singure tranzacii, operaii bancare, precum i pentru evaluarea expunerilor la risc ale unor
elemente patrimoniale separate.
- Pentru evaluarea global a expunerilor la risc ale bncii. In aceast categorie sunt incluse
metode pentru evaluarea riscului global al unei subdiviziuni structurale a bncii (de ex., filiale,
reprezentane), al unui subansamblu al reelei bncii (de ex., mai multe filiale i reprezentane),
al unui profil funcional (de ex., credite, depozite, valut, decontri, carduri, portofolii de titluri
de valoare etc.), precum i al bncii in ansamblu. Metodele din aceast categorie sunt mult mai
complicate i complexe, deoarece presupun evaluarea, analiza, compararea, sistematizarea,
stabilirea corelaiilor dintre diferite expuneri la risc, demers ce poate fi extrem de dificil a fi
realizat in practic.
Se va vedea, c riscul unic al unui proiect/activ poate fi destul de mare, pe cand privit
prin prisma portofoliului de active ale firmei sau al celui de pia, proiectul/activul poate s nu
fie atat de riscant.

Metode interne de evaluare a riscurilor bancare

Metodele interne reprezint un ansamblu coerent de metodologii de evaluare i analiz a
diferitelor expuneri la risc, metodologii pe care fiecare banc le are. Acestea sunt utilizate de
ctre funcionarii bncii in activitatea lor pentru a aprecia i a evalua nivelul de risc pe care il
implic o operaie sau o tranzacie bancar (de ex., acordarea unui credit), precum i pentru
gestiunea eficient a poziiilor deschise pe diferite elemente patrimoniale (de ex., valut, valori
mobiliare etc.).
13

Aceste metode pot fi elaborate de ctre:

- banca comercial;
- alte bnci i instituii financiare;
- companii de consulting;
- autoriti (de ex. BMN);
- instituii academice (de ex. universiti).
Astfel, metodele interne utilizate de ctre banc pentru evaluarea expunerilor sale la risc
pot fi publice (sunt accesibile publicului larg; de ex., metode elaborate i publicate de autoriti,
metoda ratelor, Value at Risk etc.) i nonpublice (nu sunt accesibile publicului larg i ale cror
metodologii sunt inute in secret de ctre banc; de ex., metode de scoring, de simulare). Tot in
categoria metodelor interne nonpublice sunt incluse i metodele a cror metodologie este
cunoscut, dar pentru care nu se cunosc detaliile operaionale (de ex., metodele de scoring
utilizate de ctre bncile comerciale din Republica Moldova pentru care detaliile (numrul,
natura i tipul indicatorilor de scoring; punctajul de scoring etc.) nu se cunosc i sunt inute in
mare secret!)
Metodele din aceast clas sunt delimitate in trei mari categorii, pe care le vom prezenta
in continuare.4

1. Metoda ratelor. Este cunoscut i ca metoda indicatorilor. Este cea mai simpl metod de
apreciere i evaluare a riscurilor bancare. Utilizeaz date i informaii din diverse rapoarte
statistice, contabile, financiare etc. Majoritatea metodelor elaborate i publicate de ctre autoriti
fac parte din aceast categorie. Metoda folosete, aa cum sugereaz i denumirea aceste, diferite
rate pentru evaluarea i aprecierea riscurilor la care este expus banca.
Avantajele generale ale aplicrii acestei metode sunt:
- transparena complet, atat la nivel conceptual, cat i la cel tehnic;
- simplitatea estimrilor i a calculelor;
- comoditate;
- rapiditate;
- aprecieri statistice in dinamic;
- reprezentare global.
4

Enicov Igor. Orientri n managementul riscurilor bancare, ASEM, Chiinu, 2001

14

Dintre dezavantaje remarcm:

- nu sunt reflectate detaliile elementelor patrimoniale;
- nu sunt luate in considerare corelaiile care exist intre diferite expuneri i surse de risc.

2. Metode analitice. Sunt cunoscute i cu numele metode parametrice. Sunt ceva mai
complicate decat metodele din categoria precedent, pentru c fac apel la unele mrimi i
estimri probabilistice (sunt utilizate concepte i indicatori din teoria probabilitilor i statistica
matematic; de ex., probabilitatea medie de default a creditelor etc.). Utilizeaz date i informaii
din diverse rapoarte statistice, contabile, financiare, precum i o serie de informaii probabilistic
(de ex., frecvena istoric de apariie a unor evenimente critice etc.). Ofer rezultate mult mai
interesante, cu un grad mult mai mare de credibilitate i utilitate practic, pentru c iau in
considerare gradul de realizare a unor evenimente relative riscurilor (de ex., Default-ul
debitorului, fluctuaia monedei naionale, caracteristicile pieei de capital).
Avantajele generale ale aplicrii acestei metode sunt:
- transparena complet la nivel conceptual;
- simplitatea calculelor (atunci cind sunt cunoscute toate estimrile statistice i probabilistice);
- comoditate;
- poate fi aplicat atat pentru proiecte individuale, cat i globale.
Dintre dezavantaje remarcm:
- ambiguitate i complexitate (uneori, excesiv) la nivel tehnic;
- dificultatea i complexitatea estimrilor statistice i probabilistice.

3. Metode de scoring. Reprezint cele mai simple metodologii de evaluare a riscurilor

bancare individuale (unice). Mai multe bnci comerciale din Republica Moldova utilizeaz pe
larg aceast metod la evaluarea riscului unic de credit aferent unui credit acordat (sau de
acordat) unui client (solicitant). Utilizat in acest context, metoda este cunoscut i sub
denumirea consacrat de credit-scoring. In continuare, va fi abordat anume aceast variant.
Ideea general este urmtoarea. Sunt selectai i utilizai un set de indicatori relevani de
apreciere a riscului de credit relativ unui agent economic. Fiecrui indicator i se asociaz un
punctaj maxim admisibil. Ulterior, domeniul admisibil de variaie al fiecrui indicator este
fragmentat in subdomenii, crora li se atribuie, in ordine progresiv sau degresiv, cate un
punctaj efectiv aferent (not). Finalitatea metodei este reprezentat de un indicator sintetic

15

agregat, denumit generic, credit-scor. Credit-scorul va fi suma valorilor tuturor acestor punctaje
efective, in funcie de nivelurile corespunztoare ale fiecrui indicator.
Avantajele aplicrii acestei metode sunt:
- transparena complet, atat la nivel conceptual, cat i la cel tehnic;
- simplitatea estimrilor i a calculelor;
- comoditate;
- rapiditate:
- imbinarea comod a indicatorilor cantitativi i a celor calitativi.
Dintre dezavantaje remarcm:
- caracterul static al modelului;
- utilizarea de punctaje discrete;
- caracterul discutabil al relevanei i neutralitii;
- sintez liniar pentru toi indicatorii;
- caracterul discutabil al punctajului maxim admisibil atribuit fiecrui indicator, precum i
subdomeniilor de variaie ale acestuia.

Metode externe de evaluare a riscurilor bancare

S-a menionat anterior c in aceast clas sunt incluse metodele de evaluare a riscurilor ce
nu sunt aplicate direct de ctre banc. De regul, ali participani la viaa economic evalueaz
riscul la care sunt expui clienii bncii, precum i insi activitatea bncii, pe elemente
definitorii i pe ansamblu. Rezultatele acestor evaluri sunt ulterior comunicate bncii prin
diferite mijloace: informaii relative cotrii (bid/offer) diferitelor tipuri de riscuri, aprecieri ale
firmelor de rating, aprecieri ale specialitilor i diferiilor analiti etc.
Toate metodele externe de evaluare a riscurilor sunt delimitate urmtoarele categorii.

1. Metode bazate pe rating. Riscurile la care sunt expui clienii bncii i unele active
financiare ale bncii sunt apreciate de ctre firme notorii de rating prin calificative adecvate,
care reflect obiectiv gradul de risc aferent. De ex. Standard&Poors, Moodys, Fitch etc.

2. Metode bazate pe credit spread . Sunt similare cu cele din prima categorie, pentru c
rezultatele sunt produse de ctre agenii de rating sau companii de consulting. Difer de primele
prin faptul c riscurile sunt apreciate numeric (i nu prin calificative), aa c puterea de expresie
a rezultatelor acestor metode este cu mult mai mare. De asemenea, aceste metode sunt utilizate
16

numai pentru aprecierea i estimarea riscului de credit: atat unic, cat i global. In calitate de
rezultat numeric este utilizat indicatorul credit spread (prima pentru riscul de credit). Cu cat
acesta este mai mare, cu atat i riscul de credit este mai mare. De ex: Metodologia ECC (Enron
Cost of Credit) al firmei EnronCredit.

3. Metode bazate pe estimrile pieei. Sunt metode ce au cptat o notorietate din ce in ce

mai mare in activitatea i practica bancar din ultimii ani. Au la baz estimrile numerice ale
diferiilor participani la piaa asigurrilor sau cea de capital. Firmele de asigurri ofer polie de
credit, pentru acoperirea expunerii la riscul de credit aferent unui debitor al bncii. Preul acestor
polie se afl intr-o relaie direct cu probabilitatea de apariie a evenimentelor critice (de ex.
Default). Dac costul polielor de credit ale 2 ageni economici din aceeai ar este cu 2% i,
respectiv, 2,5%, atunci este evident c riscul de credit al celui de-al doilea agent economic este
mai mare. Similar i pentru produsele pieei de capital.

Concluzii
Analiza aspectelor legate de coninutul economic a riscurilor a demonstrat lipsa unei
abordri unice a noiunii de risc, general acceptat de majoritatea economitilor. De asemena
n prezent, nu exist o delimitare riguroas a tuturor tipurilor de risc bancar. Diversitatea
riscurilor cu care se poate confrunta o banc, precum i multitudinea situaiilor care
genereaz riscuri, face imposibil o clasificare unic a acestora. Au fost identificate unele
dintre cauzele care au generat varietatea formelor riscului bancar, dintre acestea, cele mai
reprezentative sunt fenomenul globalizrii i procesul de inovare.
Existena i managementul riscurilor bancare sunt inerente n activitile desfurate de
bnci i n rolul bncilor de intermediari financiari. Analiza aspectelor legate de dezvoltarea
tendinelor actuale n managementul riscului bancar a domonstrat importana pe care
17

guvernana corporatist trebuie s o dein precum i necesitatea implementrii principiilor

managementului bancar durabil.
Unul dintre obiectivele majore ale unei bnci centrale este acela de a preveni riscul
sistemic prin promovarea unei monitorizri bancare eficiente, care s contribuie la realizarea
stabilitii i viabilitii ntregului sistem financiar. Astfel, bncile centrale au dezvoltat
metode i procese pentru supravegherea i evaluarea continu a bncilor premise ale
prevenirii apariiei unei mari varieti de crize bancare sau a altor surprize neplcute cu
privire la entitile sistemului bancar. n aceast categorie se situeaz si modele de rating.
Bncile pot gestiona cu succes riscurile bancare dac recunosc rolul strategic al modelelor de
rating, dac folosesc evaluarea, analiza si gestiunea n vederea mbuntirii calitii
examinrii bncilor.

Bibliografie
Badea Leonardo, Socol Adela, Drgoi Violeta, Drig Imola. Managementul riscului bancar,
Editura economic, Bucureti, 2010
Negoescu Gh. Risc i incertitudine n economia contemporan, Ed. Alter-Ego Cristian,
Galai, 1995
Enicov Igor. Orientri n managementul riscurilor bancare, ASEM, Chiinu, 2001

WEBOGRAFIE
http://ligiagolosoiu.ro/content/cap9-Managementul_riscului_bancar.pdf
http://www.biblioteca-digitala.ase.ro/biblioteca/carte2.asp?id=206&idb=

18