Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
MANAGEMENTUL SERVICIILOR
Lucrare aplicativ privind reabilitarea eficienei serviciilor prin reabilitare i modernizare
Cuprins:
Bucureti
- 2014 -
1. Introducere
2. Reabilitarea i modernizarea sistemului public de alimentare cu ap i de canalizare din
Municipiul Moreni
2.1 Oportunitatea i obiectivele lucrrilor de reabilitare, modernizare i dezvoltare a
sistemului public de alimentare cu ap i de canalizare din Municipiul Moreni
2.2 Fundamentarea investiiilor necesare pentru reabilitarea i modernizarea
sistemului public de alimentare cu ap i de canalizare din Municipiul Moreni
2.3 Graficul de execuie a lucrrilor de reabilitare i modernizare sistemului public de
alimentare cu ap i de canalizare
2.3.1 Graficul de execuie a lucrrilor de reabilitare i modernizare
2.3.2 Ealonarea investiiilor
2.4 Parametri necesari pentru realizarea analizei eficienei economice a reabilitrii i
modernizrii sistemului public de alimentare cu ap i de canalizare
3. Eficiena reabilitrii i modernizrii sistemului public de alimentare cu ap i de
canalizare din Municipiul Moreni
3.1 Indicatori de baz pentru evaluarea eficienei proiectelor de reabilitare i
modernizare
3.2 Indicatori de performan specifici serviciului de alimentare cu ap i de
canalizare
3.3 Indicatori de baz de cashflow pentru fundamentarea deciziei de reabilitare i
modernizare n sectorul serviciilor de alimentare cu ap i de canalizare
4. Efecte ale reabilitrii i modernizrii sistemului public de alimentare cu ap i de
canalizare din Municipiul Moreni
4.1 Efecte cantitative i calitative ale reabilitrii i modernizrii sistemului public de
alimentare cu ap i a celui de canalizare
4.2 Efecte colaterale ale investiiilor din infrastructura local asupra altor sectoare
economice
Rezumat
Variant individual
Nr.
Crt.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Specificatie
Cost pentru eliminarea sursei de ap Podei
Cost pentru modernizarea reelei de ap potabil a Municipiului Moreni
Cost pentru nlocuirea pompelor uzate n staia de epurare Moreni
Cost pentru contorizarea apei potabile la blocurile de locuine
Cost pentru contorizarea apei potabile la consumatorii casnici
Costuri pentru demontare, remontare i management
Costuri pentru proiectare i inginerie
Costul altor lucrri din perioada de proiectare
Costul altor lucrri din perioada de realizare a investi iei
10
12
13
14
15
11
I.
Introducere
Valoare (Euro)
14722
1017743
3792
41402
98993
164627
35589
1708
65578
19874
14684
30543
125699
122816
251132
- alimentarea cu ap potabil este continu (24 datorate topirii zpezilor i viituri de var
ore pe zi, 7 zile pe sptmn);
- contorizarea consumatorilor este de 90% nivelul record fiind atins n anul 1991 550
pentru societile comerciale i de 47% pentru cm. Debitul multianual este de 2,60 mc/s;
consumatorii casnici;
consumatorilor
existeni
(restul
de
10%
care
nu
sunt
de
contorizai)
automatizare
pentru
proceselor tehnologice;
dificulti
reducerea
consumurilor
promovarea
sczut
investiiilor
infrastructur;
sunt
un
obstacol
important
cazul
programate/neprogramate
la
asupra
creteri
numrului
consumatori;
promovarea
publice/private
parteneriatelor
domeniul
proteciei
mediului.
Necesitatea asigurrii calitii serviciilor de distribuie a apei potabile i de canalizare, a
mbuntirii calitii mediului, a asigurrii continuitii serviciilor, a reducerii pierderilor de ap
i a consumurilor energetice sunt numai cteva dintre elementele care impun efectuarea unor
lucrri de reabilitare i modernizare a sistemului de alimentare cu ap i de canalizare.
- prin extinderea reelei de distribuie a apei potabile se va obine creterea numrului de ore de
funcionare i de clieni servii;
- mbuntirea performanelor energetice ale staiilor de pompare i instalaiilor anexe va
conduce la creterea randamentului;
- dup realizarea lucrrilor de modernizare, se va reduce numrul personalului de exploatare;
- cu ocazia reabilitrii se vor elimina punctele slabe la toate subansamblele staiilor de tratare a
apei brute, ale staiilor de pompare i instalaiilor anexe, se vor nlocui echipamentele uzate
moral, se vor introduce sisteme de comand, automatizare, protecie, control i diagnoz la
nivelul tehnologic actual, se vor efectua lucrri de reparaie capital cu modernizare la toate
echipamentele n vederea unui ciclu complet de funcionare.
Strategia de cretere a calitii produciei i serviciilor societii comerciale G.C.L.T.
Dmbovia S.A. are n vedere, n principal, realizarea urmtoarelor obiective:
1. asigurarea apei potabile la nivel compatibil cu directivele Uniunii Europene;
2. creterea fiabilitii echipamentelor i implicit, a coeficientului de disponibilitate a
sistemului, care este n scdere;
3. eliminarea tuturor punctelor slabe la toate subansamblele sistemului i instalaiilor
auxiliare;
4. retehnologizarea echipamentelor pentru un ciclu complet de funcionare de 25 de ani;
5. reducerea pierderilor de ap pe reele i pe branamentele interioare i reducerea
consumurilor specifice de ap potabil ca efect al reducerii pierderilor i al
contorizrii tuturor branamentelor utilizatorilor;
6. reducerea consumurilor energetice din sistemele de alimentare cu ap i canalizare de
la 0,35 kWh/mc ap la 0,20 kWh/mc ap;
7. mbuntirea strii de funcionare a echipamentelor printr-un control sistematic i un
sistem adecvat de ntreinere i reparaii;
8. promovarea unor soluii tehnice i tehnologice performante;
9. promovarea investiiilor n infrastructura municipiului i modernizarea acesteia prin
stimularea soluiilor performante, a iniiativei i inovaiei n domeniu;
10. mbuntirea calitii mediului ambiant prin utilizarea raional a resurselor naturale
de ap i epurarea apelor uzate, n conformitate cu prevederile directivelor Uniunii
Europene.
n vederea realizrii obiectivelor propuse societatea comercial Gospodrie Comunal
Locativ i Transporturi Dmbovia S.A. a efectuat o serie de studii tehnico-economice privind
Pentru activitile de montaj pur se consider o valoare de cca. 80% din valoarea total a
activitilor de demontare, remontare i management, adic 131701,6 Euro, iar pentru activitile
de management se consider o valoare de cca. 20% din valoarea total a activit ilor de
demontare, remontare i management, adic 32925,4 Euro.
Cost de
demontare,
remontare i
managemnt
pentru
rezervoarele
de
nmagazinare
a apei
Cost de
demontare,
remontare i
managemen
t
Cost de montaj
pentru
rezervoarele de
nmagazinare a
apei
Cost de
management
pentru
rezervoarele de
nmagazinare a
apei
Cost de
demontare,
emontare i
management
pentru
conductele de
aduciune
Cost de montaj
pentru
conductele de
aduciune
Cost de
managemnt
pentru
conductele de
aduciune
Cost de demontare,
remontare li
managemnt pentru
pompe
Cost de montaj
pentru pompe
Cost de
managemnt
pentru pompe
studii i analize pentru verificarea noilor soluii prevzute, precum i pentru verificarea
funcionrii echipamentelor i instalaiilor n noile condiii (debite majorate, schimbarea
i modernizare;
documentaii tehnice privind lucrrile de organizare, demontare i remontare;
documentaii de execuie (detalii de execuie) pentru echipamente i instalaii;
manuale de exploatare i ntreinere;
programe pentru verificrile i probele ce se vor efectua la societile productoare i la
amplasament (teste n timpul i dup terminarea montajului, teste de punere n funciune,
teste de garanie i teste finale) etc.
Avnd n vedere experiena specialitilor romni dobndit ca urmare a executrii unor
Tabel 2.4
Efortul investiional total este de 1.444.154 , din care suma de 1.373.932 este destinat
achiziionrii de echipamente, incluznd transportul i montajul acestora. Ponderea acestor costuri n
totalul investiiei va fi:
P Ce
1373932
100=0,9513100=95,137 95
1444154
incluse i lucrrile necesare reabilitrii staiilor de tratare a apei brute i a staiilor de pompare a
apei potabile la consumatori.
Lucrrile necesare eliminrii sursei de ap Podei se execut n paralel cu cele de
modernizare a celor dou segmente de reea. De asemenea, n aceeai perioad se vor executa i
lucrrile de contorizare a consumului de ap potabil la blocurile de locuine i la consumatorii
casnici. Astfel, perioadele de execuie a lucrrilor de reabilitare i modernizare a sistemului de
alimentare cu ap potabil a municipiului Moreni sunt prezentate n tabelul nr. 2.5.
Perioade de execuie a lucrrilor de reabilitare i modernizare
a sistemului de alimentare cu ap
Tabel 2.5.
- 20% din costul total pentru activiti de management: 6.585 (20% * 32.925 )
- valoarea altor lucrri: 1.708 .
Astfel, costul lucrrilor de reabilitare i modernizare a sistemului de alimentare cu ap i
de canalizare din Municipiul Moreni pentru perioada [-4 - 0] va fi de 43.882 .
Pentru perioadele [0-10] i [11-20], perioade n care costurile sunt egale se iau n
considerare urmtoarele costuri:
- 50% din costul achiziionrii i nlocuirii echipamentelor, inclusiv transportul i
montajul acestora (50% * 1373932 ): 686.966 ;
- 40% din costul total pentru activiti de management (40% * 32.925 ): 13.170 .
Rezult c att n perioada [0-10], ct i n perioada [11-20] costul lucrrilor de reabilitare
i modernizare a sistemului de alimentare cu ap i de canalizare din Municipiul Moreni va fi de
700.136 .
Ealonarea investiiei totale
Tabel 2.7
x=
700136
=70.013,6
10
70.013,6
/ lun
Not:
-
al
Pr
a0
al
It
Cs
n care:
It investiie total
Cs - capacitatea de servire, exprimat n numr de clieni servii
n cazul reabilitrii, modernizrii sau dezvoltrii unor obiective existente, investiia
specific (sm) se calculeaz astfel (Raiu-Suciu et. al. 2002):
sm=
Cs 1Cs 0
n care:
Im - volumul investiiilor pentru reabilitare, modernizare, dezvoltare
Cs1 - capacitatea de servire dup reabilitare, modernizare, dezvoltare, exprimat n numr de
clieni servii
Cs0 - capacitatea de servire existent naintea reabilitrii, modernizrii, dezvoltrii, exprimat n
numr de clieni servii
Calculat astfel, indicatorul reflect cte uniti monetare investite revin pe o unitate fizic
spor de capacitate de servire (pe client) rezultat n urma reabilitrii, modernizrii, dezvoltrii.
n cazul reabilitrii i modernizrii sistemului de alimentare cu ap i de canalizare din
municipiul Moreni capacitatea de servire nainte de reabilitare i modernizare este de 12.500
persoane, iar dup efectuarea lucrrilor va fi de 18.800 persoane. Rezult c investiia specific
va fi:
sm=
1444154
=229.23 locuitor
1880012500
It
Ph
n care:
It - investiia total
Ph - profitul anual
T=
1444154
=6.546 6,55 ani
220589
Astfel, pentru recuperarea investiiei din profitul anual obinut n perioada de funcionare
a sistemului de alimentare cu ap i de canalizare sunt necesari 6,55 ani.
n viaa economic real nici prestarea/furnizarea de servicii, nici costurile nu evolueaz
liniar n timp i, ca urmare, profitul anual va nregistra valori diferite. Explicaia decurge din
faptul c dup intrarea n funciune a obiectivului este necesar o perioad de atingere a
parametrilor proiectai, profitul obinut n primii ani fiind astfel mai mic dect cel proiectat.
n consecin, termenul de recuperare a investiiei se va calcula dup urmtoarea formul:
T=
It + PP'
Ph
n care:
It - investiia total
Ph - profitul anual
P - diferena dintre profitul proiectat i cel realizat n cadrul perioadei de atingere a parametrilor
proiectai
P - profitul suplimentar realizat n cazul punerii n funciune a unor capaciti pariale de servire
n cadrul duratei de realizare a obiectivului
n primul an de realizare a investiiei, profitul este de 105.825 (125.699 - 19.874 ),
iar n cel de-al doilea an de realizare a investiiei are o valoare de 108.132 (122.816 - 14.684
). Rezult c n perioada de realizare a investiiei se va obine un profit total de 213.957
(105.825 + 108.132 ).
Se presupune c n perioada de realizare a reabilitrii i modernizrii sistemului de
alimentare cu ap i de canalizare au fost efectuate probe, ncercri, verificri i simulri astfel
nct perioada de atingere a parametrilor proiectai nu se ia n considerare (P=0). n acest caz,
termenul de recuperare a investiiei va fi:
T=
1444154213957
=5,768 5,77 ani
220589
Calculat astfel, termenul de recuperare a investiiei este de 5,77 ani, mai mic cu 0,78 ani
dect cel calculat anterior. Punerea n funciune a unor capaciti pariale de servire n cadrul
duratei de realizare a obiectivului conduce la reducerea perioadei necesare recuperrii investiiei
realizate.
Ph 1Ph 0
n care:
Im - volumul investiiei pentru reabilitare, modernizare, dezvoltare
Ph1 - profitul anual obinut ca urmare a reabilitrii, modernizrii, dezvoltrii
Ph0 - profitul anual obinut nainte de reabilitare, modernizare, dezvoltare
T=
1444154
=16.175 16.18 ani
220589131306
Prin luarea n considerare a profitului suplimentar (parial), obinut ca urmare a
1444154213957 1230197
=
=13,778 13,78 ani
220589131306
89283
C 0Cm
n care:
Im - volumul investiiei pentru reabilitare/modernizare
C0 - costul de prestare/furnizare a serviciilor nainte de reabilitare, modernizare, dezvoltare
Cm - costul de prestare/furnizare a serviciilor (mai mic) dup reabilitare, modernizare, dezvoltare
n cazul proiectului analizat, reducerea costurilor de prestare/furnizare a serviciilor este
nsoit totodat de o cretere semnificativ a veniturilor ca urmare a creterii calitii serviciului
prestat i a tarifului. De aceea, calculul termenului de recuperare conform relaiei de mai sus nu
este relevant n acest caz.
Termenul de recuperare dinamic (Ta) indic durata de recuperare a investiiei din profitul
anual obinut actualizat cu o rat de actualizare specific domeniului serviciilor publice de
alimentare cu ap i de canalizare (Topal, 1996; Vasilescu et al.,2000). Pentru calculul
indicatorului se pleac de la relaiile:
n care:
Ita - investiia total actualizat
Ih - investiie anual
Ph - profit anual
d - durata de realizare a obiectivului
a - rata de actualizare
n cea de-a doua relaie s-a considerat c profitul este constant pe ntreaga perioad de
funcionare a obiectivului, aplicndu-se formula sumei unei progresii geometrice. Prin utilizarea
relaiilor de mai sus se va determina termenul de recuperare dinamic astfel:
P
Prin logaritmarea relaiei de calcul rezult:
603991
840163
+
=
( 1+ 0.10 ) 1 (1+ 0.10 ) 2
220589lg
lg
T a=
=
lg 220589lg
Ta=
Ph
It
Ph - profit anual
It investiie total
Indicatorul reflect cte uniti monetare profit anual se vor obine la o unitate monetar
capital investit, indicnd o eficien cu att mai mare, cu ct nivelul su este mai ridicat.
e=
220589
=0.1527 0.153 profit laun 1 investit
1444154
Ph 1Ph 0
220589131306
89283
=
=0.072 profit suplimentar la 1 investit
1444154213957 1230197
Cheltuieli totale n abordare static sau dinamic (C t, Cta) cuantific efortul total (cu
investiia i cu exploatarea) pe ntreaga durat de execuie i exploatare a obiectivului, din punct
de vedere static sau dinamic.
n abordare static, relaiile de calcul sunt:
Ct = It + Ch * De sau Ct = It + Ch * T
It investiia total
Ch costurile anuale de exploatare h
De durata de funcionare a obiectivului
T termenul de recuperare a investiiei
Pentru proiectul analizat se efectueaz cheltuieli de exploatare i n perioada realizrii
investiiei, care vor fi luate n considerare la calculul indicatorului.
Ct = 1444154 + 19874 + 14684 + 30543 *25
= 1478712 + 763575
= 2242287
n situaia n care duratele de funcionare ale obiectivelor analizate sunt foarte mari i
exist riscul denaturrii analizei economice, se recomand utilizarea celei de-a doua relaii pentru
determinarea cheltuielilor totale. Calculate astfel, cheltuielile totale n abordare static pentru
proiectul analizat vor avea valoarea:
Ct = 1444154 + (19874 + 14684) + 30543 * 13.78
= 1478712 + 420882.54
= 1899594.54
Prin luarea n considerare a termenului de recuperare a investiiei, cheltuielile totale n
abordare static vor fi mai mici (1,899,594.54 ) dect n cazul n care sunt calculate n funcie
de durata de funcionare a sistemului (2,242,287 ).
n abordare dinamic, indicatorul se calculeaz conform relaiei:
Ih investiia anual
Ch costurile anuale de exploatare h
D durata de funcionare a obiectivului (durata de studiu)
d durata de realizare a obiectivului
a rata de actualizare
Pentru determinarea cheltuielilor anuale de exploatare se va ine cont de costul pierderilor
n reelele de distribuie a apei potabile, precum i de eventualele daune.
n principiu, pentru toate variantele de proiect analizate se adopt un orizont de timp de
aceeai mrime, n scopul asigurrii comparabilitii n timp a proiectelor.
Acest indicator rspunde preocuprilor de a atinge scopurile urmrite cu eforturi minime,
astfel nct variantele de proiect se vor ordona cresctor, pe primul loc situndu-se varianta cu
cheltuieli totale minime, statice sau actualizate.
Avnd n vedere faptul c pentru proiectul analizat perioada de realizare a investiiei este
de doi ani, iar durata de funcionare dup reabilitare i modernizare este de 25 de ani, cheltuielile
totale actualizate se vor calcula astfel:
qn1
q1 , atunci cheltuielile toate actualizate sunt:
Pentru proiectul analizat, prin nlocuirea valorilor n relaia de mai sus, la o rat de
actualizare de 10%, rezult:
305431
25
[ ( 1+0,10 ) 1 ]
2
(
)
(
)
840163+ 14684 1 1+0.10
1
Cta= ( 603991+19874 )
+
+
1+0.10
( 1+0.10 ) 2
0.10( 1+0.10 ) 25
1
[ ( 1+0,10 ) 251 ]
2
( 1+0.10 )
Factorul de anuitate=9,0770400182 9,077
0.10( 1+ 0.10 ) 25
ntruct:
Q3 = Q4 = Q5 = = Q27 = Q
Prin aplicarea aceluiai raionament utilizat la calculul indicatorului cheltuieli totale
actualizate rezult c indicatorul cheltuieli specifice actualizate se va determina dup relaia:
Ctas=
1554478,971
1256990,909+1228160,826+2511320,8269,077
Ctas=
1554478,971
1554478,971
=
=0,740 cheltuit la 1 obinut
114260,391+101446,016+ 1882887,785 2098594,192
n abordarea static:
Pf profit final;
It investiie total;
Pt profit total;
n abordarea dinamic:
Ra=
Pta
1
, iar prin nlocuire n formul a investiiilor
Ita
R=
2205891
( 1+0.10 )251
2
1058251 1081321 ( 1+0.10 )
Pta=
+
+
25
1+ 0.10
( 1+ 0.10 )2
0.10( 1+0.10 )
Pta = 105825*0.909 + 108132* 0.826 + 220589*9.077
= 96194.925 + 89317.032 + 2002286.353 = 2,187,798.31
Ra=
2,187,798.31
1=1.76001=0.7600 profit final la1 investit
1,243,002.457
( 220589131306 )1
( 1+0.10 )251
2
( 108132131306 )1
( 1+0.10 )
1
Pta= (105825131306 )
+
+
2
25
1+0.10
(1+ 0.10 )
0.10( 1+ 0.10 )
Pta = (-25481)*0.909 + (-23174)*0.826 + 89283 * 9.077
= - 23162.229 19141.724 +810421.791
= 768,117.838
Ra=
768,117.838
=0.61795 0.618 profit net suplimentar la1 investit
1,243,002.457
12500
100=58.14
21500
Pac 0=
11500
100=53.49
2 1500
Paa1=Pac 1=
18800
100=87.44
2 1500
Din calcul rezult c debitul mediu asigurat va fi de 170 l/om/zi, valoare care corespunde
standardelor europene.
Cantitatea total de ap vndut anual reprezint 90% din cantitatea de ap furnizat
anual:
Av = 90% * Af
Av = 90% * 1164307 mc/an = 1,047,876.3 mc/an
n aceste condiii, consumul de ap dup reabilitarea i modernizarea sistemului de
alimentare cu ap (Ca) se determin astfel:
Ca=
1047876,3 mc an
=0.1527 0.153 mc/om/zi = 153 l/om/zi
18800 persoane365 zile an
1,047,876.3mc an
=0.16966 0.170 mc om zi=170 l om zi
16920 persoane365 zile an
11412291047876.3
100=0.089100=8.90 9
1047876.3
116,430.7 mc an
=4657.228 4657.2 mc km an
25 km
1047876,3
100=100
1047876,3
18259.7
100=59,78
30543
Este de remarcat faptul c ponderea costului anual al energiei electrice n costul apei este
ridicat (59,78%), ceea ce nseamn c o cretere a tarifului energiei electrice va influena n
mare msur tariful serviciului de alimentare cu ap din Municipiul Moreni.
Costurile unitare de operare (Cou) calculate n funcie de cantitatea de ap furnizat pe de
o parte i de cantitatea de ap vndut pe de alt parte vor avea urmtoarele valori:
Cou=
30543
=0.026 mc produs
1141229
Cou=
30543
=0.029 mc produs
1047876.3
251132
=0.239 mc an
1047876.3
Costul mediu pentru ap i canal este superior costului unitar de operare calculat n
funcie de cantitatea de ap vndut, fapt care se apreciaz favorabil, ntruct prestarea
serviciului de alimentare cu ap i de canalizare conduce la obinerea de profit pentru S.C.
G.C.L.T. S.A.
Investiia unitar:
Iu=
1444154
=0.055 mc
1047876.325
1373932
100=95,1374 =95,14
1444154
European de Investiii (BEI), programe ISPA, SAPARD, SAMTID etc. Aceste instituii dispun
de metodologii proprii de evaluare a eficienei proiectelor de investiii, utilizate frecvent n
practica economic romneasc. O sfer larg de aplicabilitate a cunoscut metodologia BIRD,
care a fost adoptat de toate tipurile de organizaii din Romnia (publice, private, parteneriat
public-privat) n scopul aprecierii eficienei economice a investiiilor, indiferent de sursele de
finanare care vor fi utilizate. Aceast metodologie se bazeaz pe cash-flow-ul proiectului i
implic determinarea indicatorilor mai sus menionai.
Analiza cost-beneficiu utilizeaz indicatorul raportul dintre veniturile totale actualizate
(V) i costurile totale actualizate (Cta), calculat conform relaiei:
Vh veniturile anuale;
Ch cheltuielile anuale;
Ih investiia anual;
D durata de funcionare a obiectivului (durata de studiu);
d durata de realizare a obiectivului;
a rata de actualizare.
Se consider a fi cea mai eficient acea variant de proiect care asigur o valoare maxim
a indicatorului. Sensibilitatea indicatorului la mrimea ratei de actualizare determin importana
dimensionrii ct mai corecte a acesteia pentru a evita fie acceptarea de proiecte neeficiente, fie
respingerea unor proiecte rentabile.
Principala limit a aplicrii unui astfel de criteriu const n faptul c poate conduce la
considerarea ineficient a unui proiect caracterizat prin cheltuieli de investiii sau de exploatare
ridicate, generate de nivelul ridicat al performanelor tehnico-economice i calitative.
Venitul net actualizat (VNA) caracterizeaz, n valoare absolut, aportul de avantaj
economic al unui proiect. Pentru calculul acestui indicator se pornete de la venitul net anual
(VNh), determinat ca diferen ntre volumul anual al veniturilor (V h) i volumul costurilor
anuale totale de investiii (Ih) i de exploatare (Ch) conform relaiei:
Diferitele variante de proiect sunt considerate acceptabile n cazul n care venitul net
actualizat nregistreaz valori pozitive (VNA > 0), iar n situaia comparrii mai multor proiecte
va fi ales cel cu VNA maxim.
Evaluarea eficienei economice a proiectelor de modernizare, dezvoltare, reabilitare a
sectorului serviciilor de alimentare cu ap i de canalizare cu ajutorul acestui indicator prezint o
serie de avantaje: ia n considerare toate informaiile relevante pentru o oportunitate de investire,
inclusiv evoluia n timp a fluxurilor de numerar estimate i costul finanrii investiiei,
furnizeaz rezultate clare, uor de interpretat, deriv direct din obiectivul financiar al firmei, de
maximizare a profitului.
Rata intern de rentabilitate (RIR) este acea rat de actualizare la care valorile actuale ale
cheltuielilor i beneficiilor se egalizeaz i arat care este rentabilitatea capitalului investit n
proiect. La rata intern de rentabilitate a unui proiect se ajunge atunci cnd venitul net actualizat
al acestuia este egal cu zero.
amin rata de actualizare corespunztoare venitului net actualizat pozitiv cel mai mic;
amax - rata de actualizare corespunztoare primului venit net actualizat negativ.
n cazul proiectului de reabilitare i modernizare a sistemului public de alimentare cu ap
i de canalizare din Municipiul Moreni rata de actualizare corespunztoare venitului net
actualizat pozitiv cel mai mic (140,830.572 ) este la 16%, iar rata de actualizare
corespunztoare primului venit net actualizat negativ (-5805.575 ) este de 17%. Ca urmare, rata
intern de rentabilitate va fi:
RIR=0,16+ ( 0,170,16 )
140,830.572
140,830.572+ [ 5805.575 ]
0.16
+0.01
140,830.572
0.1696=16.96
146,636.147
Specificatie
Nr
.
Cr
t
1
2
3
4
5
6
7
Rata de
Actualiz
are
(%)
10
12
14
15
16
17
19
Costuri
actualizate
1,489,534.976
1,430,898.672
1,367,606.568
1,337,985.093
1,311,122.336
1,287,005.934
1,239,081.075
Venituri
actualizate
1,982,354.379
1,788,749.311
1,573,604.059
1,424,689.394
1,310,296.761
1,255,548.389
1,109,538.2
Investitie
actualizata
1,255,124.441
1,203,084.663
1,152,907.553
1,214,761.669
1,146,270.156
1,067,629.368
841,061.756
Profit total
actualizat
1,747,943.844
1,560,935.302
1,358,905.044
1,301,465.97
1,147,095.731
1,099,086.913
970,604.631
Figura nr. 3.1 Variaia costurilor i veniturilor actualizate n funcie de rata de actualizare
n continuare, se calculeaz indicatorii de eficien economic, respectiv raportul venituri
actualizate/cheltuieli actualizate, venitul net actualizat, raportul beneficiu/cost, rata intern de
rentabilitate (tabel 3.3)
Eficiena reabilitrii i modernizrii sistemului de alimentare cu ap i a celui de
canalizare din municipiul Moreni
Tabel 3.3
Specificatie
Nr
.
Cr
t
1
2
3
4
5
6
7
Rata de
Actualiz
are
(%)
10
12
14
15
16
17
19
Raportul
venituri
actualizate /
cheltuieli
actualizate (
ven. Tot./I ch.
Tot)
1,330
1,250
1,151
1,065
0,999
0,975
0,985
Venit
actualizat
net
504,941.387
351,961.428
183,181.59
140,830.572
(-)5,805.575
(-)31,484.545
(-)129,902.887
Raportul
beneficiu / cost
( profit tot./ 1
ch. tot.)
0,330
0,250
0,151
0,065
(-)0,001
(-)0,025
(-)0,015
RIR (%)
16,96
Figura nr. 3.3 Variaia venitului net actualizat n funcie de rata de actualizare
Din analiza proiectului de modernizare i reabilitare a sistemului de alimentare cu ap
potabil i de canalizare a municipiului Moreni, prin prisma celor mai semnificativi indicatori de
evaluare a eficienei economice a proiectelor, rezult c acesta poate fi acceptat, ntruct are o
eficien peste media pe sector, genernd efecte favorabile att la nivelul societii comerciale
Gospodrie Comunal Locativ i Transporturi Dmbovia S.A. i administraiei locale, ct i la
nivelul economiei naionale.
4. EFECTE ALE REABILITRII I MODERNIZRII SISTEMULUI PUBLIC DE
ALIMENTARE CU AP I A CELUI DE CANALIZARE
4.1 Efecte cantitative i calitative ale reabilitrii i modernizrii sistemului public de
alimentare cu ap i a celui de canalizare
Evaluarea viabilitii oricrui proiect de modernizare i reabilitare a unui sistem de
alimentare cu ap i de canalizare necesit stabilirea eforturilor i a ealonrii n timp a
investiiilor, a surselor de finanare, precum i a efectelor de ordin cantitativ i calitativ
prognozate prin modernizarea tehnologiilor. Principalii indicatori tehnico-economici ai
sistemului de alimentare cu ap i de canalizare dup reabilitare i modernizare sunt sintetizai n
tabelul nr. 4.1.
Indicatorul cheltuieli anuale totale dup reabilitare i modernizarea sistemului de alimentare
cu ap i de canalizare n perioada de recuperare a investiiei se determin prin nsumarea
cheltuielilor de exploatare dup reabilitare i modernizare (Ch 1) i a cheltuielilor anuale e
recuperare a investiiei pentru reabilitare i modernizare (Chri).
Perioada de recuperare a investiiei specific sectorului serviciilor de alimentare cu ap i de
canalizare este de 16 ani.
Astfel, cheltuielile anuale de recuperare a investiiei pentru reabilitare i modernizare (Ch ri)
vor fi:
Chri=
1490420
=93151.25 93,151 an
16
123,694
=0,10838 0,11 mc
1,141,229
Specificaie
Debit mediu anual asigurat nainte de reabilitare i
modernizare
Debit mediu anual asigurat dup reabilitare i
modernizare
Populaia asigurat cu ap i canalizare dup reabilitare
i modernizare
Cantitatea medie de ap potabil asigurat nainte de
reabilitare i modernizare
Cantitatea medie de ap potabil asigurat dup
reabilitare i modernizare
Investiia pentru reabilitare i modernizare
Cheltuieli anuale totale dup reabilitare i modernizare
pe perioada de recuperare a investiiei
Cheltuieli anuale dup perioada de recuperare a
investiiei
Costul apei potabile n perioada de recuperare a
investiiei (7/5)
Costul apei potabile dup perioada de recuperare a
investiiei (8/5)
Costul mediu al apei potabile pe perioada de 25 de ani
Investiia specific (6/5)
U.M
L/om.zi
Valoare
160
L/om.zi
170
persoan
18,800
e
Mc/an
730,00
Mc/an
1,164,307
/an
1,444,154
123,694
/an
30,543
/mc
0,11
/mc
0,03
/mc
/mc/an
0,081
1,27
30543
=0,02623 0,03 mc
1164307
cu 15%);
creterea randamentelor echipamentelor din sistemul de canalizare prin mbuntirea
performanelor energetice ale motoarelor la staia de pompare a apelor uzate i nlocuirea
pompelor uzate din staia de epurare Moreni (spor mediu de randament 5%);
ani;
creterea veniturilor obinute prin mrirea volumului serviciilor oferite i a calitii
acestora;
reducerea cheltuielilor de mentenan prin orientarea treptat a personalului de exploatare
excedentar ctre partea de ntreinere a echipamentelor i sistemului de alimentare cu ap
i de canalizare n ansamblul su.
Lucrrile de reabilitare i modernizare a sistemului de alimentare cu ap i de canalizare
din municipiul Moreni genereaz i o serie de efecte calitative, dintre care putem aminti:
-
Transporturi S.A.
mbuntirea calitii mediului ambiant din Municipiul Moreni prin utilizarea raional a
resurselor naturale de ap i epurarea apelor uzate, n conformitate cu prevederile
directivelor Uniunii Europene.
4.2 Efecte colaterale ale investiiilor din infrastructura local asupra altor sectoare economice
Efortul investiional prognozat de 1.444.154 nu trebuie s fie considerat numai ca un
consum de resurse financiare, ci trebuie judecat ca un proces complex n cadrul cruia se produc
bunuri materiale cu o perioad lung de utilizare, se realizeaz condiii de via la standarde
europene pentru populaia municipiului Moreni i se ndeplinesc politicile de mediu i de
dezvoltare durabil pentru care Romnia s-a angajat n perspectiva integrrii n Uniunea
European.
capaciti de servire;
realizarea lucrrilor de construcii-montaj prevzute n proiectul de investiii va permite
sectorului;
producerea echipamentelor i instalaiilor care se vor pune n oper n cadrul lucrrilor de
modernizare i reabilitare a infrastructurii (s-a presupus c 40% dintre acestea se vor
produce de ctre industria romneasc) va asigura locuri de munc pentru 5000 de
calcul n cadrul analizei eficienei proiectului, fiind mai dificil de cuantificat. Cu toate acestea,
din calcule a rezultat o eficien ridicat a proiectului i n plus, el contribuie la dezvoltarea
economico-social, ntruct economia naional i ntreaga societate romneasc vor beneficia de
avantajele economice, sociale i ecologice ale unei amenajri hidroedilitare moderne.
Rezumat
Cele mai importante surse de alimentare ale Municipiului Moreni sunt:
-
conduct de 17.3km, capacitate de 5000 mc, 2 rezervoare x 2500 mc amplasate n punctul Bana,
ce asigur 90 % din necesarul de ap.
-
stng al rului Cricovul Dulce, apa fiind pompat printr-o conduct de oel de 7.4 km.
fa de
sistemele moderne. Din cauza strii de degradare sunt pierderi de 43% crescnd riscul de
alunecare a terenurilor.
Activitile organizaiei:
-
recuperarea pierderilor,
Toate acestea implica costuri ridicate pentru reparaii curente i capitale, se ntimpin
dificulti la recuperarea pierderilor, slaba securizare a instalaiilor. Necesitatea asigurrii calitii
serviciilor de distribuie a apei potabile, a reducerii pierderilor sunt cteva elemente care impun
efectuarea unor lucrri de reabilitare i modernizare a sistemului de alimentare cu ap i de
canalizare .
Reabilitarea i modernizarea sistemului de ap i canalizare, constituie opiune strategic
avnd n vedere impactul asupra competitivitii i eficienei serviciilor. Necesitatea modernizrii
rezult din urmtoarele considerente:
-
retehnologizarea echipamentelor;
Demersurile
modernizare
Dup
- 251,132
- 1,164,307 mc/an
performana operatorului,
performanta sistemului,
performanta regiunii.
canalizare;
-
Reducerea pierderii de ap
Observm c factorii de actualizare n procent de 0,10; 0,12; 0,14; 0,15; 0,16; 0,17; 0,19
au influen direct att asupra cheltuielilor totale, ct i a veniturilor totale, implicit asupra
profitului anual i a fluxului de numerar.
n concluzie, din calculele efectuate rezult o rat intern de rentabilitate de 16,96%, care
reflect eficiena proiectului de reabilitare i modernizare, fiind superioar eficien ei medii pe
sector.