Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
I. Analiza operationala
I.1. Informatii generale privind compania
1. Scurt istoric al companiei de la infiintare (incluzand o descriere a profilului activitatii desfasurate si principalele schimbari intervenite de la infiintare pana in prezent) 2. Forma de constituire legala / conducerea companiei 3. Organizarea interna 4. Principalele considerente privind interesul prezentat pentru investitori (puncte forte si oportunitati) 5. Prezentare a industriei de profil atat interna cat si internationala (dezvoltari recente si tendinte viitoare )
I.2. Actionariat
1. 2. 3. 4. Structura actionariatului / evolutie / dezvoltari viitoare Control anticipat / drepturi de vot / diferite interese ale grupului de actionari Implicarea guvernamentala preconizata Numar de actiuni / numar de actiuni pe actionar / istoric
I.4. Productia
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Amplasare Dimensiunile actuale ale suprafetei ocupate si posibilitati de expansiune viitoara Tranportul / accesul la infrastructura Disponibilitatea materiilor prime / fortei de munca Apropierea de clienti / furnizori Disponibilitatea surselor de energie / apa / alte utilitati Facilitati si echipamente existente Prezentarea cladirilor de pe terenul companiei / depozite (incluzand tipul cladirilor, anul de constructie, natura cladirilor si marimea acestora) 9. Componente auxiliare (scularie, magazii, laboratoare de aparatura de masura si control, etc.) 10. Prezentarea principalelor echipamente cu capacitatea nominala si gradul de utilizare / echipamente in conservare 11. Gradul de modernizare (modernizari realizate pana in prezent de companie precum si cele planificate incepand cu 1997) 12. Comparatie cu echipamentele altor producatori 13. Procesul de productie (1) Procesul de productie, nivelul tehnologic,comparatie cu standardele vestice (2) Diagrama fluxului tehnologic - Schema 1. Controlul productiei / practici de programare a productiei / controlul stocurilor 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Intretinere / reparatii Capacitatea de productie Intrari si costuri de materiale Materii prime Principalii furnizori,produsele furnizate si cantitatile acestora Contractele cu furnizorii (scadenta, siguranta, durabilitate) Crize si dificultati in aprovizionare Procentul importurilor in totalul intrarilor de materii prime Utilitati (surse,consum,cost)
(a) Subventii pentru utilitati (cand vor putea fi inlaturate ?) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Semifabricate si componente Conditii de plata Structura costurilor Forta de munca Numarul total al angajatilor companiei si detaliere pe calificari Evolutia numarului de angajati in ultimii 7 ani / cauze Politica de personal (precizand principalele surse de recrutare)
8. Nivelurile salariale, prime si alte compensari 9. Sindicate, istoric al grevelor (daca acestea au existat)
I.5. Piata
1. Descriere a pietei (prezentare a pietei interne si de export si evolutii viitoare preconizate) 2. Identificarea pietelor tinta 3. Segmentarea clientelei (existente si vizate in activitatea viitoare) 4. Clienti existenti / potentiali / vizati 5. Sfera pietei / intensitatea previzonata a cererii 6. Daca exista activitate de export: 7. Cum se va obtine aceasta 8. Ce piete externe vor fi deservite 9. Cota de piata si volumul vanzarilor(cu referire la produse,competitie,clienti) 10. Cota de piata a companiei detinuta atat pe piata interna cat si pe cea externa pe principalelele grupe de produse in ultimii 2-3 ani 11. Prognoza cotei de piata si a volumului vanzarilor in urmatorii 2-5 ani 12. Competitori 13. Cine sunt acestia ? Suprapunere cu gama de produse ? 14. Care este cota de piata pe care o detin si politica aplicata in obtinerea acesteia? Avantaje asupra competitorilor? / Razboi de preturi? / Divizarea pietei? 15. Activitatea desfasurata de acestia in ultimii ani 16. Planurile / scopurile viitoare 17. Politica de preturi 18. Care este politica de preturi a companiei si cum este ea fata de cea a competitorilor? 19. Evolutia preturilor pana in prezent 20. Evaluarea principalelor elemente considerate in stabilirea preturilor (costul intrarilor / sensibilitatea consumatorilor la pret / produsele substituibile) 21. Daca produsele sunt destinate exportului : 22. Politica de preturi aplicabila pentru pietele de export / probleme legate de preturile de dumping 23. Care din produsele companiei vor furniza valuta forte si care moneda interna 24. Detalii privind modul in care compania: 25. isi va mentine sau spori cota de piata 26. isi va mentine sau spori marjele de profit 27. Distributie si vanzari 28. Organizare / modalitatile de motivare a personalului ce lucreaza in acest domeniu 29. Vanzarile la principalele produse si procentul detinut de fiecare in totalul vanzarilor 30. Vanzarile la export structurate pe produse, tari si principalii clienti straini 31. Reteaua de distributie (cu distinctie intre cea existenta si cea care va trebui infiintata) 32. Ambalare 33. Mecanismul de incasare / debitori / datorii neonorate / creante / arierate
34. Strategiile de marketing / Actiuni intreprinse de companie in acest sens, scopurile urmarite si costurile lor 35. Management 36. Membrii echipei manageriale (atasati CV-uri pentru toate pozitiile executive precizand numele, aria de responsabilitate, experienta relevanta) 37. Structura mangementului / relatiile dintre diverse compartimente / indivizi 38. Functia indeplinita de fiecare compartiment 39. Organigrama companiei 40. Fluxul de informatii intre compartimente
5. Copii ale proceselor verbale de la Adunarea Actionarilor / rezolutii ale Consiliului de Administratie 6. Numele si adresa tutror administratorilor, precizand postul sau orice alta pozitie detinuta.Copii ale proceselor verbale ale numirilor administratorilor si presedintelui Consiliului de administratie si copia oricarei decizie care le limiteaza puterea 7. Adresa sediului inregistrat si principalul loc de productie 8. Descrierea actiunilor detinute de membrii Consiliului de Administratie in orice companie care are o activitate concurenta sau complementara cu cea a companiei
II.3. Contracte
1. Copii ale urmatoarelor: 2. Toate contractele de societati mixte sau alte forme de cooperare sau asociere la care compania esta parte 3. Intelegeri cu statul sau orice alta entitate de stat sau guvernamentala sau cu administratia publica,sau care au fost incheiate in concordanta cu normele de procurare in sectorul public 4. Orice oferta facuta de companie sau licitatie pentru un contract major la care participa compania 5. Inchirieri, vanzari pe credit, vanzari conditionate, leasing sau contracte cu plata periodica incluzand contracte de intretinere, reparatii
6. Orice contrct pe termen lung de aprovizionare si / sau de vanzare de bunuri sau servicii ce implica angajamente viitoare de peste 50.000USD 7. Intelegeri sau licente in virtutea carora se desfasoara o anumita parte din activitatea companiei sau in virtutea careia se vor plati orice fel de taxe, comisioane, redevente 8. Licente de marketing si vanzari, cumparari, acorduri de achizitie, prelevare si distributie 9. Orice alte intelegeri care nu vor fi incheiate in urmatoarele 6 luni de la data curenta, sau care nu pot fi incheiate de companie prin notificare in mai putin de 60 de zile 10. Orice acord privind compania care va fi sau poate fi terminat in conditiile unei schimbari in conducerea / structura de proprietate a companiei 11. Toate acordurile in care compania este angajata si care prevad optiuni 12. Toate politele de asigurare cumparate de / in numele companiei , sau la care participa. 13. Acordurile de non-concurenta, confidentialitate in care compania are o obligatie in continuare 14. Orice contracte sau intelegeri de achizitie daca depasesc 50.000USD sau vanzare (fara prag de valoare) de companie, afaceri sau active fixe ale companiei de la infiintare
5. Reglementarea furnizarii de bunuri si servicii, finantari sau alte facilitati acordate companiei sau acordate de catre aceasta. 6. Detalii privind datoriile existente intre actionari sau administratori ai companiei
II.6. Angajatii
1. Conditiile de angajare 2. Informatii privind toti angajatii companiei (inclusiv secretare si administratori) si, in special: 3. Numele complet 4. Date privind numirea pe post sau inceputul angajarii definitive 5. Varsta 6. Compensatii si beneficii 7. Perioadele de aviz 8. Functia 9. Ajutorul de somaj (2)Lista angajatilor cheie (angajatii care sunt recompensati cu un salariu brut anual de peste echivalentul a 10.000USD sau al caror contract de angajare prevede bonificatii stimulative sau angajatii care fac obiectul unor angajamente de confidentialitate sau nonconcurenta) 1. Copii ale acordurilor privind service-ul, acorduri de consultanta, memorandum-uri cuprinzand conditii de angajare ale directorilor si angajatilor cheie, contractele de angajare si orice alte conditii standard in acest sens conform carora angajatii si directorii sunt incadrati, inpreuna cu copii ale instructiunilor si circularelor privind personalul 2. Sindicatele 3. Scheme de participare a actionarilor la actiuni (1) Detalii privind orice optiuni pe actiuni, bonificatii constand in actiuni, participari la profit, comisioane si bonusuri si alte beneficii disponibile pentru angajatii companiei incluzand o lista a celor care au dreptul de a participa
2. Copii ale licentelor, inregistrari, cereri de inregistrare si acorduri de utilizator inregistrate sau acordate de companie
II.9. Asigurari
1. Detalii complete privind toate asigurarile acordate de companie. 2. Detalii privind orice solicitare de plata (sau potentiala solicitare) in virtutea politelor de asigurare semnate de companie
II.11. Proprietatea
1. Detalii complete ale tuturor cladirilor cu anexele lor, declarand dacaacestea sunt detinute de companie in proprietate, in regim de leasing, inchiriate sau ocupate intr-un oricare alt mod, incluzand si numarul (acolo unde este cazul) 2. Planuri ale proprietatilor detinute si / sau orice alta descriere necesara care sa faca posibile investigatii locale. 3. Copii ale tuturor acordurilor de leasing / sub-leasing / inchiriere sau ocupare in virtutea carora sunt detinute proprietatile companiei. 4. Lista ocupantilor fiecarei parti din proprietatea companiei,copii ale oricaror leasing-uri, inchirieri sau licente de ocupare acordate de companie 5. Copii ale oricaror evaluari recente ale proprietatii 6. Situatia si locurile in care se afla titlurile de proprietate
7. Detaliile eventualelor dispute existente (inclusiv privind chiria) legat de proprietatile companiei 8. Detalii privind orice proprietati a caror folosire se bazeaza pe bunavointa sau ignoranta unor terti, inclusiv orice alte erori in cadrul titlurilor de proprietate 9. Copii ale certificatelor de urbanism 10. Detalii ale oricaror tranzactii de proprietati in curs de negociere 11. Detalii ale oricaror lucrari de constructii efectuate in proprietatea companiei, inclusiv copiii ale documentatiilor acestor lucrari
7. Lista ipotecilor sau altor datorii in ceea ce priveste proprietatile, cladirile si echipamentele companiei. 8. Lista activelor inchiriate 9. Prezentarea detaliata a activelor fixe si amortizarea acestora
III.4. Creante
1. Detalii privind principalii clienti 2. Detalii privind contractele importante 3. Vachimea creantelor de comert (curente, intre 30 si 60 de zile, intre 60 si 90 de zile, peste 90 de zile) existente la 31/12/n-2, 31/12/n-1 si la 31/12/n (atunci cand este disponibila) 4. Detalii privind eventuale datorii greu de recuperat si orice alte litigii cu clientii 5. Soldurile de la incheierea perioadei precizand suma reevaluata calculata pe baza cursului de schimb la sfarsitul anului 6. Prezentare detaliata a articolelor incluse in cadrul altor debitori si plati in avans
III.5. Stocuri
1. Rezumatul principalelor articole cuprinse in stocurile pe fiecare categorie (produse finite, productie in curs, materii prime, consumabile) la 31/12/n-2, 31/12/n-1, 30/09/n si la 31/12/n (atunci cand este disponibil) 2. Metode de evaluare folosite pentru fiecare categorie de stocuri, in special repartizarea costurilor pe produse finite 3. Vechimea stocurilor pe categorii la 31/12/n-2, 31/12/n-1, 30/09/n (curente, intre 1 si 3 luni, intre 3 si 6 luni, peste 6 luni) si la 31/12/n (atunci cand este disponibila)
III.8. Imprumuturi
1. Detalii complete privind imprumuturile primite precizand institutia financiara, suma imprumutata sau avansurile in contul curent (atat in moneda interna cat si in valuta), ipoteci, conditii de rambursare si rata dobanzii
1. Planul amplasamentului la o scara data cu principalele obiective si procesul de productie 2. Lista principalelor substante cu efect negativ asupra mediului folosite (solventi, uleiuri, etc) impreuna cu locul de depozitare si cantitatile stocate 3. Care sunt autoritatile legislative romane cu care compania trateza aceasta problema ? Care este structura lor aproximativa ? Cat de des compania intra in contact cu aceste autoritati ? Care este relatia cu acestea ? 4. Lista penalitatilor (pentru poluarea mediului-resturi, ape reziduale, poluari ale aerului) insotite de documentatia corespunzatoare din partea autoritatilor, de preferinta impreuna cu corespondenta purtata 5. Lista principalelor emanatii gazoase (incalzire, productie), informatii privind compozitia substantelor degajate si volumul acestora; schita tehnologiilor de reducere a emanatiilor. 6. Lista principalelor surse de ape reziduale, informatii privind compozitia si volumul acestora; schita instalatiilor de tratare a apelor reziduale existente.Cum se face indepartarea apelor reziduale si a celor rezultate in urma ploilor de pe teritoriul companiei ? 7. Lista principalelor scurgeri de substante solide, informatii privind compozitia acestora si modul de eliminare.Exista reziduuri periculoase generate si manipulate pe teritoriul fabricii ? 8. Exista anumite materiale deosebit de periculoase folosite in intreprindere -substante toxice,altele ? 9. Au existat demolari sau umpleri de terenuri excavate pe terenurile companiei ? 10. Daca au existat pe parcursul activitatii desfasurate pana in prezent scurgeri si emanatii 11. Exista zone protejate ? 12. Care sunt sursele de apa potabila ? Care este cea mai apropiata panza de apa de suprafata ? 13. Care este situatia terenurilor folosite din vecinatatea companiei ?Exista posibilitatea ca alte fabrici sa schimbe destinatia terenurilor vecine in viitor? 14. Au fost identificate in trecut contaminari ale solului?Exista documente in acest sens? (daca da, va rugam sa oferiti o copie).Pot fi furnizate orice fel de informatii legate de sol-investigarea fundatiilor etc. 15. Face fabrica obiectul unor decizii cu caracter normativ privind ameliorarea solului si apelor de adancime ? 16. Va rugam sa ne oferiti o harta a amplasamentului si imprejurarilor la scara de aprox. 1:10000 17. Au existat reclamatii pana in prezent-mirosuri neplacute, zgomot,contaminarea apelor de adancime? 18. Au existat cazuri de imbolnaviri la locul de munca datorate conditiilor de muncaemantii de fum, infiltrari de ape contaminate
Structura tranzactiei
V.1. Valoarea investitiei, program, tipuri detaliat pe investitori
V.2. Structura controlului asupra dreptului de proprietate V.3. Structura bonusurilor legate de performanta
Honorius E. Circa, avocat Baroul Bucuresti Investitii si litigii imobiliare
Firma de avocatura IEC este specializata in tot ceea ce inseamna drept imobiliar, in aceasta specialitate incluzand: Consultanta pentru alegerea celor mai bune solutii pentru cumpararea sau vanzarea proprietatilor imobiliare, recuperarea acestora, proceduri due diligence, litigii.
Due Diligence - procedura care implica verificari prealabile cumpararii unei proprietati imobiliare. Pe langa verificarea titlurilor de proprietate si a contractului de vanzarecumparare, o procedura due-diligence poate include o verificare care sa arate ca propretatea nu face obiectul unor litigii, verificari la autoritatile din zona pentru a vedea daca proprietatea indeplineste conditiile cerute de cumparator, coeficientul de ocupare al unui teren etc.
Verificarea actelor - prin aceasta se intelege o temeinica verificare a tuturor documentelor relevante: actele doveditoare ale proprietatii, contractul de vanzare-cumparare etc. Asistenta la momentul semnarii - In momentul semnarii unui contract de vanzare-cumparare in prezenta unui notar, avocatii nostri va pot asista si reprezenta in eventualele negocieri si proceduri legale. Litigii - Echipa noastra de avocati detine o importanta experienta in tot ceea ce inseamna reprezentarea clientilor in litigii care au ca obiect proprietati imobiliare. Experienta noastra provine atat din castigarea unor importante litigii cu statul pentru recuperarea unor proprietati abuziv confiscate de catre regimul comunist, cat si din reprezentarea unui mare numar de investitori straini pe acesta nisa.