Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
ro
CREDITUL BANCAR
Creditul bancar - trasaturi
A. Subiectele raportului de credit: Creditorul (banca) Debitorul: - persoan fizic; - persoan juridic; - statul. B. Angajamentul de rambursare C. Riscurile probabile Riscul de rambursare (probabilitatea ntrzierii plii sau a incapacitii de plat) Riscul de imobilizare (imposibilitatea bncii de a satisface cererile titlularilor de depozite). D. Termenul de rambursare E. Dobnda (preul creditului, este negociabil) F. Acordurile de credit (consemnate prin nscrisuri, instrumente de credit): Stabilirea dobnzii Specificarea clar privind obligaia returnrii mprumutului
Resursele de creditare
A. RESURSE PROPRII Capitalul subscris de acionari Beneficiile distribuite i incluse n diferite fonduri de rezerv sau de risc B. RESURSE ATRASE Capitalul de mprumut (fondurile ncredinate bncii sub form de depozite): Depozite la vedere (depuntorii pot retrage fondurle cnd doresc) Depozite cu preaviz (fondurile se pot retrage numai dup ce banca este avertizat cu un anumit timp fixat n momentul constituirii depozitului); Depozite la termen (se constituie pentru o persoan fizica) Dobnzile bonificate de bnci depuntorilor depinde de: - fluctuaia de pe piaa dobnzii; - natura profitului
Credite acordate statului C. In funcie de destinaie Credite productive - credite pentru activitatea curent - credite pentru investiii Credite consumat i v e D. In funcie de calitate Credite performante (toate tranele de rambursare a creditului, inclusiv dobnda, s fie achitate la zi) Credite neperformante (nerambursate la scaden). ETAPELE ACTIVITII DE CREDITARE I. DOCUMENTAREA ASUPRA ACTIVITII SOLICITANTULUI DE CREDIT ofer o imagine global asupra activitii economico-financiare a solicitatorului; nu se ncheie nici un act. II. PREZENTAREA DE CTRE CLIENT A URMTOARELOR DOCUMENTE: Cererea de acordare a creditului; Dovada nregi strrii la Regi strai Comerul u i; Aprobarea Consiliului de Administraie al solicitatorului privind: - angajarea legal a creditului; - garania material pe care clientul o ofer n mod legal pentru creditul angajat; - bugetul de venituri i cheltuieli pentru anul n curs. Studiul de fezabilitate i cheltuieli pe anul n curs; Bilanurile contabile pe ultimii 5 ani, vizate de organele bancare; Situaia conturilor de profit i pierderi; Situaia patrimonial lunar; Contractul care face obiectul creditului solicitat; Garania material real oferit n contul creditului solicitat: - concesionarea ncasrilor n lei-valut pentru perioada pn la rambursarea creditului; - controlul de gaj; - ipoteca nregistrat n conformitate cu legislaia n vigoare; - polia de asigurare a bunurilor, cesionate n favoarea bncii; - autorizarea debitrii conturilor agentului economic de ctre banc; - scrisoare de garanie bancar de la bnci corespondente, n limita plafonului de lucra cu acestea; - orice alte garani materiale, evaluate de organele n drept. III. ANALIZA DOCUMENTAIEI N VEDREA ACORDRII CREDITULUI Analiza dosarului juridic al clientului sub aspectul legalitii Analiza datelor din bilan ale clientului: - evoluia n timp a disponibilitilor la zi n conturile deschise la alte bnci; - evoluia raportului creane de ncasat/obligaii de plat ale clientului; - evoluia beneficiilor/pierderilor clientului; - evoluia operaiunilor n valut.
n urma analizei se vor calcula urmtorii indicatori: - situaia net a firmei SN = TOTAL ACTIVE - DATORII NERAMBURSATE - fondul de rulment FR = ACTIVE CIRCULANTE - DATORII PE TERMEN SCURT - necesarul de fond de rulment NFR = STOCURI + CLIENI - trezoreria net TN = FR NFR - bonitatea clientului, pe baza urmtorilor indicatori: solvabilitatea; lichiditatea; rentabilitatea economic; rentabilitatea financiar. IV. NEGOCIEREA CREDITULUI Volumul creditului Durata de acordare a creditului Termenul de rambursare Cuantumul ratelor Dobnda Perioada de garanie V. APROBAREA CREDITULUI VI. DERULAREA CREDITULUI VII. RAMBURSAREA CREDITULUI INDICATORI DE PERFORMAN BANCAR
realizeaz pentru un nivel dat al ratei dobnzii prin creterea ponderii activelor ce aduc cele mai mari venituri. Creterea ponderii acestor active implic o cretere a nivelului riscului bancar.