NORME-CADRU PRIVIND CREDITAREA

MEMBRILOR CASELOR DE AJUTOR RECIPROC DIN

SISTEMUL U.N.C.A.R.S.R.

CAPITOLUL I - DISPOZITII GENERALE

Scopul ~ci doineniul de aplicare

Art.1. (1) Prezentele au ca scop elaborarea normelor interne privind

reglementarea acordrii de credite membrilor C.A.R. IFN_________________
(2) Normele-cadru constituie principalul instrument de lucru In
analiza, verificarea garantrii, aprobarea, tragerea ~i rambursarea creditelor.

Defin i/it

Art.2. In sensul prezentelor norme-cadru, termenii ~i expresiile de mai

jos se definesc astfel:
a. credit once angajament de punere la dispozi;ie sau acordarea unei

sume de bani on prelungirea scaden~ei unei datorii In schimbul obliga~iei la

rambursarea sumei respective, precum ~i la plata unei dobanzi sau a altor
cheltuieli legate de aceast sum sau once angajament de achizitionare a unui
titlu care Incorporeaz o creant on a altui drept la mncasarea unei sume de
bani;
b. Imprumut operatie prin care o persoan (Imprumutatorul) acord

spre folosinta alteia (Imprumutatul) o anumit sum de bani, cu dobnda,

pentru o anumit perioad de timp, In conditii de rambursabilitate;
c. dobnd sum de bani pltit de ctre debitor creditorului sau

pentru Imprumutul acordat pe un timp determinat; este prelul (costul)

capitalului Imprumutat, nivelul sau stabilindu-se pe pia~a financiar;
d. creditor persoana care d spre folosinta bani sau alte valori cu titlu

de Imprumut; titular al unui drept de creanta;

e. debitor persoana care prime~te bani, obligndu-se sA-i restituie Ia o

anurnit data;
f. debitor urmArit debitor Impotriva cruia s-a Inceput executarea

silit;
g. Imprumut restant Imprumut nerestituit la termenele convenite prin

contract;
h. expunere orice risc al creditorului, efectiv sau potential, eviden~at

in bilani ~iJsau In afara bilantului care decurge din activitatea de acordare a

imprumuturilor;
i. expunere mare expunerea creditorului fata de ,,un singur debitor

este considerata ca find expunere mare atunci cnd valoarea acesteia este
egal sau dep~e~te 10% din fondurile utilizate de C.A.R.;
j. un singur debitor once persoan sau grup de persoane fata de care

creditorul are o expunere ci care reprezint un singur risc deoarece daca una
dintre ele s-ar confrunta cu problerne financiare exist o probabilitate
considerabil ca cealalt sau toate celelalte s se confrunte cu dificultati de
rambursare;
k. fond social sum de bani de{inut de membru la casa de ajutor
-

reciproc constituit din contribu~ile acumulate ale membrului la care se

adaug dobnzile anuale. Fondul social constituie garan~ie Ia Imprumutul
acordat membrului;
I. garantii personale angajamentul pe care o alt persoan
(girantul) dect debitorul principal ~i-l asum fat de C.A.R., de a
executa obliga~ia, In cazul In care debitorul principal nu o va face;
m. girant persoana (fizic) care se angajeaz s plteasc datoriile

scadente ale unui Imprumutat (debitor principal) in cazul In care acesta

din urm este incapabil s le acute. Veniturile girantului nu sunt luate In
calcul la acordarea Imprumutului;
n. copltitor (codebitor) participant Ia Imprumut, ale crui
venituri sunt luate In considerare, alturi de cele ale solicitantului de
Imprumut pentru ob~nerea unei sume mai man. In cazul In care
solicitantul nu 15i Indepline$e obliga{iile, codebitorul este obligat s
plteasc datoriile scadente;
o. riscul de credit neplata partial sau integral a creditului de

ctre debitorul principal sau dup caz a copltitorului.

Cadrul legal al activitdjii de creditare

Art.3. (1) In baza prevederilor art.2, alin.1 ~i 3 din Legea nr.122/1996

republicat, privind regimul juridic al caselor de ajutor reciproC ale
salariaUlor ~i al uniunilor acestora, ale art.14, alin.1, lit.e din Legea
nr.9312009 privind institutiile financiare nebancare ~i ale statutelor proprii,
casele de ajutor reciproc acorda Imprumuturi CU dobnd membrilor si.
(2) C.A.R. are in vedere prevederile O.U.G. nr.5012010 privind
contractele de credit pentru consumatori cu modificrile ~i completrile
ulterioare art.5. ~i Codul european de bun conduit pentru acordarea

de microcredite.
(3) In temeiul prevederilor art.2, alin.2 din Legea nr.122/1996,
republicat 5i ale art.6, lit.h din Statutul Uniunii Nalionale, Uniunea
Nationala elaboreaz prezentele norme-cadru.

CAPITOLUL II- TIPURILE DE IMPRUMUTURI

Art.4. C.A.R. aCord membrilor si urmatoarele tipuri de Imprumuturi:

a. Impruinuturi tradifionale. In aCeast categorie se InCadreaz
Imprumuturile condrionate de valoarea fondului social acumulat. Cuantumul
acestora este de pna la 5 on fondul social acumulat. Aceste Imprumuturi se
pot acorda pe o durat maxima de 3 ani;
2
 b. Imprrunuturi de urgen/. In aceast categorie se Incadreaz
Imprumuturile acordate membrilor pentru a-i ajuta sa traverseze perioade de
dificultate temporar, generate de lipsa resurselor bane~ti.
Imprumuturile de urgen~ se pot acorda pe termen de 1-4 sptrnni;
c. Imprumuturt pe termen scurt. In aceast categorie se Incadreaz
Imprumuturile al cror plafon maxim se calculeaz In funcie de raportul
dintre rata lunar a Irnprumutului plus dobnda ~i venitul lunar net. Durata
pentru care se acord acest tip de Imprumuturi este de 1-12 luni;
d. Imprumuturi pe termen ,nediu. In aceast categorie se Incadreaz
Imprumuturile condiUonate de capacitatea financiar adecvat a C.A.R. ~i
posibilitatea de rambursare a Imprumutului de ctre solicitant. Aceste
Imprumuturi se pot acorda pe o durata de 1-5 ani.
e. Imprumuturi pentru finantarea activittilor generatoare de venit.
In aceast categorie se Incadreaz Imprumuturile acordate membrilor
care doresc s dezvolte activitti generatoare de venit sau care ~i
finan{eaz activitti de acest fel. Pentru acordarea acestui tip de
Imprumut membrul C.A.R. trebuie s de{inA un fond social egal cu
jumtatea Imprumutului solicitat. Aceste Imprumuturi se pot acorda pe o
durat de 1-7 ani

CAPITOLUL III
PROCEDURI PRJVINI~ ACORJJAREA IMPRUMUTURILOR

Intreg procesul de Imprumut se bazeaza pe principiul fundamental ~i

general acceptat al prudentialitatii.

Art.5. (1) Activitatea principal a C.A.R. o constituie acordarea de

Imprumuturi cu dobnd ctre membrii SM;
(2) Responsabilitatea acestei activitti revine consiliului
director al C.A.R.;
(3) Consiliul director poate alege dintre membrii si un
comitet de Imprumuturi;
(4) Consiliul director stabile~te pentru persoanele
Imputernicite de acesta sarcinile ~i limitele In acordarea Imprumuturilor.

Art.6. Documentatia necesar acordrii Impmmuturilor:

a. cerere scris pe formulare tipizate specifice;
b. adeverinte din care s rezulte veniturile nete lunare realizate de
solicitant ~i de giran~i sau, dup caz, talon de pensie din luna precedent;
c. copie dup actele de proprietate asupra bunurilor propuse a fi aduse
In garan~ia Imprumutului;
d. copie xerox dup actele de identitate ale solicitantului ~i giran~ilor.

3
 Art.7. Procedura de aprobare a Imprurnuturilor
(1) Fiecare Imprurnut este solicitat prin cerere scris pe formular
tipizat ~i trebuie s cuprind: tipul Irnprumutului, cuantumul acestuia, garan~ia
oferit, precum ~i alte inforrnatii care sunt solicitate de politicile de
Imprurnuturi ale C.A.R. *

(2) Consiliul director desemneaz o persoan care tine evidenta

Imprumuturilor aprobate ~i a celor respinse. Inforrnatiile despre fiecare
Imprumut trebuie sa cuprind: data cererii, numele, prenumele membrului care
solicit Imprurnutul, surna Imprumutului solicitat ~i/sau aprobat, garan~iile
oferite, data Ia care Imprumutul a fost aprobat sau motivele care au dus la
respingere.
(3) Consiliul director sau Irnputernici~ii acestuia analizeaz ~i
aprob/respinge fiecare cerere de Imprumut avnd In vedere:
a. valoarea Imprumutulul perioada de creditare;
-

h. reputatia rnernbrului tinnd cont de:

- vechimea In C.A.R.;
- mrimea fondului social;
- ce tip de contract individual de rnunc are ~i de cnd este angajat;
- profesia;
- stabilitatea locului de rnunc;
- statutul familial numanfl persoanelor pe care le sustine financiar;

c. capacitatea de plat se analizeaza:

- istoricul Imprumuturilor ~i rambursrii acestora;

- constituirea fondului social (cand, cum) ~i mrimea lui;
- venitul disponibil (dupa plata cheltuielilor lunare declarate);
- datoriile membrului;
d. capacitatea de garantare se consider garan~ii:

- fondul social;
- bunurile imobile ~i, dup caz, mobile;
- garan~iile personale (giran~i); se iau In considerare ~i eventualii giran~i
copltitori.
Pentru estimarea valori unei garan~ii, C.A.R. trebuie s se asigure c:
termenii Imprurnutului solicitat corespund cu durata de viat a garan~iei; suma
Imprumutului flu dep~e~te valoarea garan~iei sau un procent stabilit din
valoarea garan~iei ~i sub rnciun motiv nu se Imprumut o sum mai mare dect
valoarea garan~iei; valoarea garaniei este estimat prudent; garan~ia este
asigurat corespunztor.
(4) Consiliul director sau Imputernici~ii acestuia atunci cnd au
Indoieli asupra capacitatii de plata a unui membru sau asupra intentiei sale de a
rambursa Imprumutul pot propune acordarea unui Imprumut mai mit sau pot
refuza acordarea Imprumutului.
(5) Pentru Imprumuturile garantate In totalitate cu fondul social al
membrilor, documentatia necesar acordarii Imprumutului este minima, de
regul, un contract cu foarte pu~ine elemente, dar, care s contina obligatoriu
dreptul C.A.R. de a se Indestula din fondul social al membrului In situatia
nerestituir Imprumutului.
4
 (6) Pentru Imprumuturile negarantate integral cu fondurile sociale
propili, consiliul director sau Imputernici~ii acestuia analizeaz cu atentie
modul de acordare ~i garan;iile aduse, astfel:
- garantiile personale (giran~ii) - Girantul trebuie sa mndeplineasc
urmtoarele condipi: sa fie, de regul, o alt persoan fizic dect soul sau
sopa; sa fie persoan rnajor, de cetatenie romn, cu dorniciliul In Romnia,
sa aiba deplin capacitate de exercipu, s faca dovada cu acte valabile c
realizeaza venituri; s nu Inregistreze obliga~ii neachitate la scadenl fa~ de
C.A.R.; sa senmeze contractul de Imprumut, odata cu Imprurnutatul; sa Incheie
un contract de fidejusiune;
- garantii irnobiliare (ipoteci) membrul trebuie sa dernonstreze c
bunul Ii apartine sau c are dreptul legal sA-l ipotecheze ~i c nu este grevat de
alte obliga~ii. Acest 111cm necesit o dovad scris obtinuta de la autoritatile
competente. C.A.R. nu va Imprumuta membrului rnai mult de 80% din
valoarea ipotecii. Bunul trebuie sa aiba asigurare la o societate agreat de
C.A.R. Pe toat perioada rarnbursrii Imprumutului, polita de asigurare va fi
cesionat In favoarea C.A.R.
- garantii mobiliare (vehicule, alte bunuri). In cazul garan~iilor cu
vehicule, dac vehiculul este nou se va folosi factura de cumprare pentru a-i
determina valoarea. Dac vehiculul este folosit, valoarea garan~iei este
determinata de un evaluator autorizat. Bunul trebuie asigurat la o societate
agreat de C.A.R., polita de asigurare find cesionat In favoarea C.A.R. Suma
maxima a Impmmutului nu poate dep~i 70% din valoarea evaluat a
vehiculului.
Pentru a asigura Indeplinirea conditiilor de form a contractelor de
garan~ii reale, acestea se vor autentifica la un notar public ~i se vor face
publice prin Inscrierea la biroul de carte funciar sau la arhiva electronic de
gaj.
Dup achitarea integral a Imprurnutului ~i a dobnzilor aferente,
bunurile afectate garan~iei vor fi eliberate de sub garan~ie, In conformitate cu
reglementrile legale In vigoare. In cazul ipotecii, se va proceda la radierea
inscriptiei ipotecare, ce const In Incetarea efectelor acesteia, prin
inscriptionarea unei menliuni In cartea funciar. In acest sens, la solicitarea
titularului de Imprumut, este necesar ca C.A.R. sa confirme, In scris, stingerea
datoriilor.
Toate Irnpmmuturile trebuie inspectate atent, att preventiv, cat ~i
ulterior.

Art.8. Cadrul de gestionare a riscului: 0 persoan din conducerea

executiv a C.A.R. va fi responsabila de gestionarea riscurilor In cadrul
entita~i. Este important ca persoana responsabil sa in fac parte din
personalul operational, cum ar fi persoanele abilitate cu acordarea
Imprumuturilor, de preferat este s fie directorul economic/contabilul
sefldirectorul executiv.

5
 Art.8. Dup aprobarea Imprurnutului de cAtre Consiliul director san
Irnputernici~ii acestuia, se Incheie contractul de Imprurnut In forrn scrisA, In
dou exemplare, dintre care, un exemplar se Inmneaz beneficiarului de
Imprumut, Impreun cu graficul de rambursare.

Art.9. Contractul de Imprumut este titlu executorin, conform legii.

Art.10. Contractul de Imprumut specific In mod clar ~i concis

urmtoarele:
a. prtile contractante, adresa sediului social/adresa de domiciliu a
Imprumutatului;
b. tipul de Imprumut;
c. durata contractului de Imprumut;
d. valoarea total a Imprumutului ~i cond4iile care reglementeaz
tragerea creditului;
e. rata dobnzii, aceasta este fix;
f. condi{iile care guverneaz aplicarea ratei dobnzii aferente
creditului, formula de calcul a acesteia, precum ~i termenele, condi{iile ~i
procedura pentru modificarea ratei dobnzii aferente creditului;
g. dobnda anual efectiv ~i valoarea total pltit de ctre
Imprumutat, calculate la momentul Incheierii contractului;
h. suma, numrul ~i frecventa pl{ilor care urmeaz s fie efectuate
de ctre Imprumutat graficul de rambursare;

I. garanfiile asigurtorii;
j. obliga{ii ~i drepturi ale pr~lor;
k. dobnzile penalizatoare-conditii;
1. litigii;
m. alte clauze;
n. semnturile autorizate.

Art.11. Contractul de Imprumut Inceteaz de drept Ia achitarea

integralA a datoriilor ce decurg din acesta san la expirarea dnratei pentru care a
fost Incheiat. In sitnaUa In care se Inregistreaz restante, contractul de
Imprumnt rmne In vigoare ~i produce efecte juridice panA Ia data recuperrii
integrale a sumelor datorate de membrul C.A.R., inclusiv prin executare silit.

Art.12. Expunerea C.A.R. fala de ,,un singur debitor nu poate dep~i

5% din totalul portofoliulni san de Imprumuturi. Respectarea acestei conditii
se va urmri lunar, cu ocazia analizei portofoliului de Imprumuturi.

Art.13. In situatia In care girantul este membru al aceleia~i C.A.R.,

acesta nn poate oferi o garan~ie, care adnnat cu propriul Imprumut solicitat
sau Incasat, depa~e~te cnantumul prevznt la art. 12.

Art.14. Volumul total al plasamentelor In Imprumutnri acordate

membrilor nu va depi 90% din activele totale retratate (activele totale
6
bi1an~ere din care se scad dobnzile de Incasat), urrnrindu-se mentinerea
unei lichiditti curente de minimum 10% din fondul social al membrilor.
Respectarea acestei conditii se va urmri lunar, odat cu analiza calit~i
portofoliului de Imprumuturi.

Art.15. Incasarea Imprumutului se poate face numai de ctre titularul

cererii de Imprumut ~i doar In cazuri excep~ionale de ctre un Imputernicit al
acestuia, cu procur Intocmit de un cabinet notarial sau certificat de
conducerea C.A.R..

CAPITOLUL IV
RAMBURSAREA 1MPRUMUTURILORIPLATA DOBANZILOR

Art.16. Rambursarea Imprumuturilor se face In func;ie de natura

Imprumutului solicitat, de regula, In rate lunare sau Intr-o singur tran~ la
expirarea contractului de Imprumut (In cazul Imprumuturilor de urgen~).

Art.17. Scadenlele se stabilesc prin graficul de rambursare sau, dup

caz, direct prin contractul de Imprumut, la date fixe, de comun acord cu
beneficiarul Imprumutului.

Art.18. Pentru Imprurnuturile acordate, C.A.R. calculeaz ~i Incaseaz

dobnzi. Suma dobnzii se calculeaz prin aplicarea ratei dobnzii la
Imprumut, Incepnd cu ziua eliberrii Imprumutului ~i pn la ziua
achitrii depline a acestuia.

Art.19. Rata dobnzii curente se Inscrie In contractul de Imprumut, cu

precizarea c nivelul acesteia se poate modifica de cAtre C.A.R. pe parcursul
derulrii Irnprumutului, In functie de evolutia pie~ei financiare.

Art.20. Dobanda se p1te~te, de regul, odat cu rata la Imprumut.

Dobftnda se poate Incasa ~i In avans, dar pe o perioad ce nu poate fi mai mare
de6luni.

Art.21. C.A.R. are ob1iga~ia afi~rii dobnzilor practicate pe tipuri de

Imprumuturi In incinta sediului sau.

Art.22. C.A.R. poate rezilia de plin drept contractul de Imprumut

dac rnai multe rate scadente nu sunt restituite de ctre Imprumutat.
In cazul In care Imprumutatul Inregistreaz restante mai man de
60 de zile calendaristice, contractul de Imprumut se reziliaz de plin
drept, fr a mai Ii necesar punerea In Intrziere a Imprumutatului ~i
fr once alt formalitate prealabila. C.A.R. va informa Imprumutatul,
pnintr-o adresa scnis, transmis Ia ultimul domiciliu declarat al
Impnumutatului, cu pnivine la faptul c a intervenit rezilierea de plin
drept. La data rezilierii contractului, Intregul debit se declar scadent ~i
7
toate obliga~iile de plat ale Imprumutatului devin exigibile. Prin obliga{ii
de plat se In~e1ege att Intregul debit neachitat, precum ~i dobnda.
C.A.R. I~i rezerv dreptul de gaj general, conform art. 2324 Cod
Civil, asupra tuturor bunurilor mobile ~i imobile prezente ~i viitoare,
aflate In patrimoniul Imprumutatului.

CAPITOLUL V - REESALONAREA IMPRUMUTURILOR

Art.23. La cererea motivatA a solicitantilor ~i numai In cazuri deosebite,

consiliul director, cornitetul de Imprumuturi sau alt persoan Imputernicit, in
funclie de specificul fiecrei C.A.R. ~i In limita competen;elor stabilite, poate
aproba ree~aIonarea Imprumutului prin modificarea scadentelor stabilite
initial.

Art.24. Ree~alonarea poate fi fAcut cu respectarea termenului final

prevzut initial In contractul de Imprumut sau cu dep~irea acestuia. Depa~irea
termenului flu poate fi mai mare de un an.

Art.25. Ree~alonarea este admisa, de regul, o singur data In derularea

unui contract de Imprumut.

Art.26. Termenii ~i conditile ree~alonrii se stabilesc de comun acord

prin Incheierea unui act aditional la contractul initial.

CAPITOLUL VI- ASIGURAREA DE RISC FINANCIAR

Art.27. Pentru garantarea Imprumuturilor, C.A.R. poate mncheia

contracte de asigurare cu societti de asigurare-reasigurare agreate, avnd ca
obiect asigurarea de risc financiar (asigurarea Impotriva riscului de
nerambursare a ratelor de Imprumut ~i de neplat a dobnzilor).

Art.28. (1) Asigurarea de risc financiar reprezint o garan~ie personala

pe care asiguratorul o constituie prin plata In locul debitorului a sumelor
datorate, In cazul nelndeplinirii de ctre debitor a obliga~iilor de plat ce
rezulta din contractul de Imprumut.
(2) Conform contractului de asigurare, asigurtorul (societatea
de asigurare-reasigurare) se oblig sa plteasc o despgubire asiguratului
(C.A.R.) In schimbul unei prime de asigurare care se achit de acesta.
Asigurtorul se oblig astfel s preia riscul de neplat a ratelor Wsau a
dobnzilor la Imprumuturile asigurate, Ia data na~terii dreptului de depagubire
prevzut In contractul de asigurare.

Art.29. (1) C.A.R. va urmri ca prin asigurare s se acopere Intreaga

durat de creditare.
(2) In caz de daun, despgubirile cuvenite vor fi virate de
asigurtor la C.A.R.
8
 CAPITOLUL VII
URMARIREA SI RECUPERAREA IMPRUMUTURILOR RESTANTE

Art.30. (1) lmprumntnrile nepltite la termenele stabilite prin

graficele de rambursare sunt Imprumuturi restante. Imprumutul se
consider restant Incepnd en prima zi dup dep~irea scadenfei.
(2) Delincventa este situatia care apare atunci cnd pl{i
din Imprumut sunt restante. Un Imprumut delincvent este un Imprumut
ale crui plti scadente nu sunt pltite.

Art.31. Persoana desemnata de C.A.R. Cu urmrirea Imprurnuturilor

restante va proceda astfel:
a. in termen de pn Ia 7 zile calendanstice de Ia Inregistrarea restantei va
apela telefonic membrul C.A.R. In cauz, comunicndu-i-se
Inregistrarea restantei, precum ~i necesitatea prezentrii. la sediul C.A.R.
pentru achitarea restantei conform clauzelor contractuale; i se acorda un
termen pentru prezentare;
b. dac In termen de 15 zile calendaristice de Ia Inregistrarea restantei
membrul C.A.R. nu s-a prezentat, i se comunic In scris, prin scrisoare
recomandat cu confirmare de primire, suma datorat ~i rnsurile pe
care le va Intreprinde C.A.R., In cazul neachitrii sumei, potrivit
contractului de Imprumut;
C. contacteazlnotific giran~ii In acela~i timp cu Imprumutatul, care vor fi
informap despre delincventa.

Art.32. Imprumuturile delincvente se Inregistreaz In conturi de

,,Imprumuturi restante dup a 31-a zi de la scadent. Evidenfierea pe
conturile respective se face numai la sfr~itul lunii In care a expirat
perioada de 31 de zile de la scadent ~i numai pentru sumele restante fata
de graficul de rambursare (ratdobanda).

Art.33. Dac una san mal multe rate dintr-un contract de

Imprumut ajung Intr-un stadiu de restant de 2,3 luni, contractul se
rezilieaz ~i toate ratele neajunse la termen devin scadente. C.A.R.
dec1an~eaz procedura de executare silit, In urma analizei lunare a
calitatii portofoliului de Imprumuturi.

Art.34. Contractul de Imprumut ~i garan~iile constituite In scopul

garantrii Imprumuturilor sunt titluri executorii ~i se Investesc direct en
formula executorie.

Art.35. La data solicitrii mnvestirii contractului de Imprumut cu

formulA executorie sau a declan~Arii unei alte proceduri de executare silitA,
Imprumuturile ~i dobnzile aferente se Inregistreaza In conturi de debitori.

9
 Art.36. Pentru Imprumuturile din contractele de Imprumut pentru care
s-a solicitat Investirea cu formula executorie se calculeaza ~i se Incaseaz
dobnzi, pn la achitarea efectiv a Imprumutului.

Art.37. C.A.R., daca are In politica sa, poate calcula dobnzi

penalizatoare asupra ratelor restante/Imprurnuturilor restante. Dobnzile
penalizatoare Insumate nu pot dep~i dobnda legal.

Art.38. In cazul In care Imprumutatul flu d curs floflficni privind

achitarea ratelor restante ~i a dobnzilor aferente, prima treapt de executare
silit este recuperarea de ctre C.A.R. din fondul social al acestuia a
dobnzilor, ratelor restante, cheltuielilor de urmrire ~i altele asemenea.

Art.39. Ordinea Incasrii creantelor C.A.R. este urmtoarea:

- dobnzi restante, In ordinea vechimii;
- penalitai de Intrziere;
- rate restante Ia Imprumut, In ordinea vechimii;
- dobnzile curente ~i penalizatoare scadente conform contractului;
- ratele la Imprumut scadente conform contractului;
- eventualele cheltuieli de recuperare.

Art.40. Pentru evitarea riscului de credit ~i de dobnd, C.A.R.

va evalua lunar calitatea portofoliului de Imprumuturi ~i valoarea
pierderilor cauzate de Imprumuturile nerambursate Ia scadent ~i va
constitui provizioane, iar la sfr~itul exercitiului financiar rezerve de

risc -pentru acoperirea Imprumuturilor neperformante, astfel Inct

permanent, provizioanele/rezervele de risc Insumate s fie:
a. In valoare de cel pu~n 100% din soldul debitorilor din
Imprumuturi;
b. In valoare de cel pu{in 35% din soldul Imprumuturilor
restante.

Art.41. Trecerea la pierderi a unui Imprumut se realizeaz atunci

cnd C.A.R. a epuizat toate cile de recuperare. Pierderile se acoper din
rezerva constituit In acest sens. Faptul c un Imprumut este trecut la pierderi
nu Inseamn c eforturile de recuperare a Irnprurnutului trebuie sa Inceteze.
Atunci cnd un Imprurnut este trecut la pierderi, se scade din rezerva pentru
pierderi numai suma Imprumutului. Pentru a se urmri In continuare
Incasarea pierderilor din Imprumuturi sumele respective se vor evidentia
concomitent ~i In conturi extrabilantiere potrivit reglementrilor
contabile In materie.

10
 CAPITOLUL VIII- DISPOZITII FINALE

Art.42. Prevederile prezentelor norme-cadru se aplic ~i In cazul

Imprumuturilor aprobate anterior datei intrArii In vigoare a acestora, In rnsura
In care nu contravin prevederilor dispozi~iiIor sau instruc;iunilor In baza
crora au fost aprobate.

Art.43. (1) C.A.R. I~i pot emite norme interne de creditare In baza
prezentelor norme-cadru.
(2) In situapa In care C.A.R. nu-~i emite norme interne, In
activitatea sa utilizeaza prezentele norme-cadru.

Art.44. Dispoziiile prezentelor norme-cadru vor fi modificate ~i

completate de Consiliul Director al U.N.C.A.R.S.R. In functie de
reglementrile B.N.R. ~i alte situapi specifice pietei financiare.

Art.45. Reprezint forma modificat ~i completat In ~edinta

Consiliulni director al U.N.C.A.R.S.R. din data de 23 noiembrie 2013.

11