Tema 10.

Băncile Comerciale

Tema 10.1. Operațiuni pasive și active.Depozitele bancare

Operațiuni pasive:

Formarea fondurilor proprii: Constituirea

- capital social depozitelor:
Operațiuni de
- provizionae refinanțare: -depozite la vedere
- fondul de rezervă - rescontare -la termen, cont
curent
- lombardare

Operațiuni active:
- operațiuni de
creditare
- de plasament în
baza depozitelor

Principiile creditării:
Etapele operațiunii de
- returnarea, garanția creditare:
- diferențierea, plata - analiza dosarului de creditare
dobânzii
- decizia de acordare a
creditului
- acceptarea clientrului
Operațiuni de - acordarea efectivă a
creditare: creditului
- creditarea agenților - supravegherea credittului și
economici soluționarea cazurilor de
- persoanelor fizice contencios

Categorii de credite:
1. A-standard
2.B-de supravegheat
3.C-substandard
4.D-îndoielnice
5.E-pierderi
 Tema 10.2. Alte tipuri de operațiuni ale băncilor comerciale

- Operațiuni de comision
- Operațiuni de mandat
- Leasing
- Factoringul
- Operațiuni valutare și de
plasament

Participanți la decontare:
- banca
Organizarea sistemului de plăți:
- numerar, decontare - beneficiar
- plătitor

Operațiuni de decontare: Categorii de decontări: Instrumente de credit și

- flux mesaj - interne plată:
- flux de bani - intra/interbancare - cambia, cecul
- biletul de ordin
- ordin de plată
Cuvinte – cheie

1. Capital social – emisiunea și subscrierea de acțiuni.

2. Capitalul bancar - garanţie a solvabilităţii băncii în faţa riscurilor  Raportul dintre CP şi totalul
activelor bancare este relativ redus (5-8 %), deoarece banca este un intermediar financiar.
3. Rescontare – băncile comerciale cedează, înainte de scadenţă, băncii centrale portofoliul de
efecte comerciale, acceptate de la agenţii economici prin scontare, obţinându-se astfel
disponibilităţile care le sunt necesare.
4. Lombardare – credite pe gaj de efecte publice (obligaţiuni şi bonuri de tezaur).
5. Depozite la vedere – conturi slab remunerate sau neremunerate destinate să fie retrase sau
utilizate de către deponent pe termen scurt.
6. Depozite la termen – sume depuse de către titulari şi blocate la dispoziţia băncii până la o
scadenţă stabilită prin contractul încheiat la constituirea depozitului.
7. Cont curent – prin intermediul lor au loc o multitudine de operațiuni de încasări și plăți,
efectuate la solicitarea clienților băncii.
8. Operațiuni de comision – banca acționează în numele și în contul clientului său (efectuarea
plăților).
9. Operațiuni de mandat – banca acționează în numele său, dar în contul clientului său
(administrarea hârtiilor de valoare și a patrimoniilor).
10. Factoringul – un sistem care permite finanţarea unei firme în faza care derulează activităţile
comerciale şi are de primit sume pentru produsele vîndute;  preluarea de către o instituţie
bancară a drepturilor de creanţe aferente produselor vîndute, în condiţiile achitării imediate firmei
în cauză a unei plăţi majore din contravaloarea sumei de încasat.
11. Instrumentele pieței monetare – hârtiile de valori cu termenul pînă la 1 an (bonuri de tezaur),
care trebuie să fie stinse de guvern timp de un an de la emitere.
12. Instrumentele pieței de capitaluri – se caracterizează cu o profitabilitate mai înaltă
(obligaţiunile şi acţiunile).
13. Numerar – BNM determină regulile de efectuare a operaţiilor de casă, determină regulile
păstrare şi încasare a banilor, de stabilire a autencităţii bancnotelor, regulile de schimb a
bancnotelor deteriorate şi lichidarea lor.
14. Decontare – operaţiunea prin care debitorul îşi achită obligaţiile de plată faţă de creditor,
utilizând banii de cont şi circuitele bancare.
15. Decontări interne – plătitorul şi beneficiarul îşi au deschise conturile la aceeaşi unitate operativă
a băncii.
16. Decontări intrabancare – plătitorul şi beneficiarul lucrează cu aceeaşi bancă, dar îşi au deschise
conturile la unităţi operative situate în localităţi diferite.
17. Decontări interbancare – participanţii lucrează cu bănci diferite.
18. Decontări interbancare pe bază brută - băncile vor plăti-încasa toate documentele depuse de
clienţi, plăţile se fac bucată cu bucată;  pe bază netă – băncile vor plăti-încasa doar diferenţa,
adică soldul dintre plăţi şi încasări.
19. Compensare – se înţelege compararea sumei de plătit cu suma de încasat, anularea părţii comune
celor 2 fenomene şi stabilirea unui sold fie de plătit (debitor), fie de încasat (creditor).
20. Cambia – este ordinul scris, de plată dat de o persoană numită trăgător unei persoane numită tras
prin care i se cere să achite o sumă de bani la o anumită scadenţă unei a treia persoane numită
beneficiar.
21. Trăgătorul – este persoana care întocmeşte cambia prin care dă ordin trasului să plătească la
scadenţă suma de bani înscrisă în cambie.
22. Trasul – este persoana care trebuie să plătească suma de bani înscrisă în cambie.
23. Beneficiarul – este persoana care încasează suma de bani înscrisă în cambie ( în poziţia de
beneficiar se găseşte un creditor al trăgătorului (furnizorul de materii prime).
24. Biletul la ordin (cambie simplificată) reprezintă promisiunea de plată a unei sume determinate de
bani la o anumită scadenţă dată de o persoană numită emitent în favoarea unei a doua persoane
numită beneficiar.
25. Emitentul întocmeşte biletul la ordin, prin care promite că la o anumită scadenţă să plătească
suma de bani înscrisă în aceasta.
26. Beneficiarul încasează suma de bani la scadenţă.
27. Cecul - ordinul de plată a unei sume determinate de bani datorată de o persoană numită trăgător,
care are deschis la o bancă un cont în care se găsesc suficiente disponibilităţi, unei a doua
persoane numită tras şi care întotdeauna este o bancă, prin care i se cere să plătească la
prezentarea instrumentului suma de bani înscrisă în acesta unei a treia persoane numită
beneficiar.
28. Ordinul de plată reprezintă dispoziţia de plată dată de un emitent băncii sale prin care-i solicită
să achite o sumă de bani unui beneficiar.