Anexa 1 Declaratie de Profit, T2, 2000

Actual Bugetat Variație

Venituri 3,264,000 3,231,900 -32,100 Abatere +
Cheltuieli 2,967,610 2,625,550 -342,060 Abatere -
Profit operational 296,390 606,350 309,960 Abatere -
Profit in venituri 9.08% 18.76% 9.68% Abatere -

Intrebarea 1)
Anexa 2 Rezultatele financiare, T2, 2000
Actual Bugetat
Venituri 3,264,000 3,231,900 1.009932 1%
Salarii si beneficii consultanti 2,029,050 1,748,250
Cheltuieli operationale 938,560 877,300
Total cheltuieli 2,967,610 2,625,550
Profit operational 296,390 606,350
Profit in venituri 9.08% 18.76%
Statistici operationale
Numar de consultanti (FTE) 113 105 1.07619 8%
Ore disponibile 50850 47250
Ore facturate 39000 35910
Rata medie de facturare ($) 83.69 90.00

Venituri Actuala SI BF BI
nr ore disponibile 450 450 450 450
nr FTE 113 113 113 105
nr ore facturate/disponibile 0.77 0.77 0.76 0.76
rata medie de facturare 83.69 90.00 90.00 90.00
Produs 3264000 3510000 3478140 3231900
d cant 246240 F
d eficient 31860 F
d val 246000 N
d tot (A vs BF) 214140 N

Observatie:
- rata medie de facturare a scazut, cresc chelt cu 246.000 $
- creste nr de consultanti (aparenta!) (246.240 F - 133.200 N)
- compensatia medie creste cu 280.800 $

Intrebarea 2)
(Cheltuieli)
Salarii si beneficii consultanti Actuala BF BI
nr FTE 113 113 105
compensatie medie 17,956 16650 16650
Produs 2,029,050 1881450 1,748,250
d cant 133,200 N
d val 147,600 N
d totala 280,800 N

Actuala SI BF BI
Intrebarea 4) nr FTE 113 113 113 105
nr ore facturate/disponibile 0.77 0.77 0.76 0.76

Produs 3264000 3510000 3478140 3231900

d cant 246240
d eficient 31860 F
F crește nr de consultanți, livrăm mai multe ore
procentajul de facturare crește, se apropie de ideal
Anexa 3 Cheltuielile operaţionale, T2, 2000
Actual
Actual Bugetat % Variabile nr cons 113
Promovare si reclama 22100 15100 0 promovare 22100
Personal administrativ si suport 225000 191250 80 prom/nr cons 195.58
Sisteme informatice 126200 120000 80 personal 225000
Amortizari 23400 22700 0
Abonamente 11800 13100 80 Sisteme informatice 126200
Training si formare 36200 38900 80 Amortizari 23400
Inchirieri echipamente 23500 22440 25
Asigurari 33600 32200 0
Servicii profesionale 39500 34700 0
Cheltuieli administrative 42100 36550 100 Asigurari 33600
Papetarie birotica 86200 89600 80 Servicii profesionale 39500
Posta 27300 24700 80
Chirii - imobiliare 117260 117260 0
Telefonie 40000 38500 100
Calatorii si diverstisment 57800 56300 100 Chirii - imobiliare 117260
Utilitati 26600 24000 25
Total 938560 877300

Intrebarea 3)
 Actual BF Bugetat Abateri
BF Bugetat Abateri Personal
113 105 Cost variabil 180000 164657 153000 -15343
15100 15100 -7000 N 1592.92 1457.14 1457.14
143.81 143.81 Cost fix 45000 38250 38250 -6750
191250
Siteme informatice
120000 Cost variabil 100960 103314 96000 2354
22700 22700 -700 N 893.45 914.29 914.29
Cost fix 25240 24000 24000 -1240

Abonamente
32200 32200 -1400 N Cost variabil 9440 11278 10480 1838
34700 34700 -4800 N 83.54 99.81 99.81
Cost fix 2360 2620 2620 260

Training și formare
117260 117260 0F Cost variabil 28960 33491 31120 4531
256.28 296.38 296.38
Cost fix 7240 7780 7780 540

Inchirieri echipamente
Cost variabil 5875 6037 5610 162
51.99 53.43 53.43
Cost fix 17625 16830 16830 -795

Cheltuieli administrative
Cost variabil 42100 #NAME? 36550 #NAME?
372.57 #NAME? 348.10

Papetărie birotică
Cost variabil 68960 77141 71680 8181
610.27 682.67 682.67
Cost fix 17240 17920 17920 680

Poștă
Cost variabil 21840 21266 19760 -574
193.27 188.19 188.19
Cost fix 5460 4940 4940 -520

Telefonie
Cost variabil 40000 41433 38500 1433
353.98 366.67 366.67

Călătorii și divertisment
Cost variabil 57800 60590 56300 2790
511.50 536.19 536.19
Utilități
Cost variabil 6650 6457 6000 -193
58.85 57.14 57.14
Cost fix 19950 18000 18000 -1950
N

F
N

N
Anexa 4 - Linii de Business - Buget şi Statistici Operationale Reale: T2 - 2000
Contracte Solutii Total
Real
Numar de consultanti (FTE) 64 49 113
Ore facturate 24,000 15,000 39,000
Venituri facturate 1,344,000 1,920,000 3,264,000
Ore disponibile 28,800 22,050 50,850
Cost consultanti 1,036,800 992,250 2,029,050
Rata medie de facturare 56 128 84
Bugetat
Numar de consultanti (FTE) 56 49 105
Ore facturate 20,160 15,750 35,910
Venituri facturate 1,088,640 2,143,260 3,231,900
Ore disponibile 25,200 22,050 47,250
Cost consultanti 756,000 992,250 1,748,250
Rata medie de facturare 54 136.08 90

Venituri Contracte Actuala SI BF BI

nr ore disponibile 450 450 450 450
nr FTE 64 64 64 56
nr ore facturate/disponibile 0.83 0.83 0.8 0.8
rata medie de facturare 56 54 54 54
Produs 1344000 1296000 1244160 1088640
d cant 155520
d eficient 51840
d val -48000
d tot (A vs BF) -51840

Venituri Solutii Actuala SI BF BI

nr ore disponibile 450 450 450 450
nr FTE 49 49 49 49
nr ore facturate/disponibile 0.77 0.77 0.76 0.76
rata medie de facturare 128 136.08 136.08 136.08
Produs 2164673 2301318 2280429 2280429
d cant 0
d eficient 20889
d val 136645
d tot (A vs BF) -20889

Salarii - contracte Actuala BF BI

nr FTE 64 64 56
compensatie medie 16200 13500 13500
Produs 1,036,800 864000 756,000
d cant 108,000
d val 172,800
d totala 280,800
Salarii - solutii Actuala BF BI
nr FTE 49 49 49
compensatie medie 20250 20250 20250
Produs 992,250 992250 992,250
d cant 0
d val 0