APLICATIA NR.

13

REGISTRUL JURNAL

Nr.crt. Data Doc. Explicatia Cont Cont Sume Sume

debitor creditor debitoare creditoare

1. 31.01. Ff+nrcd Achizitie % 401 4165

materii prime

301 4000

308 -500

4426 665

2. 31.01. Bc Consum 601 301 4500 4500

materii prime

3. 31.01. Sit.calc. DPE 601 308 -225 -225

4. 31.01. Bp Obtinere 345 711 9000 9000

produse finite

5. 31.01. Postcalc. DPI 348 711 -600 -600

6.1. 31.01. Ff Vanzare 4111 % 14280

produse finite

701 12000

4427 2280

6.2. 31.01. Ff Descarcare 711 345 10000 10000

gestiune

7. 31.01. Sit.calc. DPE 711 348 -880 -880

8. 31.01. Sit.calc. Amortizare 6811 2813 500 500

9. 31.01. Ec+op Incasari clienti 5121 4111 10000 10000

10. 31.01. Ec+op Plati furnizori 404 5121 5000 5000

11.1. 31.01. cec Emitere cec 401 403 4000 4000

11.2. 31.01. Ec Decontare cec 403 5121 4000 4000

12.1. 31.01. Ec+op Plata impozit 4411 5121 2000 2000

Nr.crt. Data Doc. Explicatia Cont Cont Sume Sume
debitor creditor debitoare creditoare

12.2. 31.01. Ec+op Plata TVA 4423 5121 1000 1000

13. 31.01. Ec+nc Achitare credit % 5121 2200

si dobanda

5191 2000

666 200

14. 31.01. Ec Comisioane 627 5121 35 35

bancare

15. 31.01. Ec Dobanda 5121 766 25 25

16. 31.01. Stat sal. Fond salarii 641 421 1800 1800

17. 31.01. Stat Retinerii din 421 % 394

salarii salarii

4372 18

4314 117

4312 171

444 88

18. 31.01. Stat Inregistrare 6451 4311 351 351

salarii+ CAS entitate
declaratii

Inregistrare 6458 4315 7 7

fond accidente

Inregistrare 6452 4371 36 36

fond somaj

Inregistrare 6453 4313 108 108

CASS entitate

Inregistrare 622 462 14 14

comision ITM

Contributie 6458 4316 15 15

concedii
medicale
Nr.crt. Data Doc. Explicatia Cont Cont Sume Sume
debitor creditor debitoare creditoare

Inregistrare 6458 4319 5 5

fond garantare

19.1. 31.01. Ec+op Achitare salarii 421 5311 1406 1406

prin caserie

19.2. 31.01. Ec+op Achitarea % 5121 930

obligatiilor
legate de sal.

4372 18

4314 117

4312 171

444 88

4315 7

4311 351

4371 36

4313 108

4316 15

4319 5

462 14

20. 31.01. decont Regularizare 4427 % 2280

TVA

4426 665

4423 1615

21.1. 31.01. Cartea Inchiderea 121 711 720 720

mare contului 711

21.2. 31.01. Cartea Inchiderea % 121 12025

mare conturilor de
venituri

701 12000
 766 25

Nr.crt. Data Doc. Explicatia Cont Cont Sume Sume

debitor creditor debitoare creditoare

22. 31.01. Cartea Inchiderea 121 % 7374

mare conturilor de
cheltuieli

601 4275

622 14

627 35

641 1800

6451 356

6452 45

6453 126

6458 23

666 200

6811 500

REGISTRUL CARTEA MARE

( SUB FORMA DE T-URI )

SI BALANTA DE VERIFICARE

Se intocmeste registrul cartea mare sub forma de T-uri dupa modelul de la aplicatia

nr.5. Pe baza datelor din cartea mare se va intocmi balanta de verificare cu patru serii de

egalitati.